人员与业务规模 - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注册会计师1395人[2] - 容诚承担366家上市公司2022年年报审计业务[2] 收入数据 - 容诚2022年度收入总额为266,287.74万元[2] - 2022年审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[2] - 2022年审计收费总额42,888.06万元[2] 风险相关 - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 2023年在乐视网案中被判1%范围内连带赔偿，案件二审中[3] - 近三年受监督管理措施12次等[3] 公司决策 - 2023年4、5月分别召开会议，续聘容诚为2023年度审计机构[5][6] - 公司认为容诚2023年履职尽责，报告客观及时[8]

股东分红规划 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 董事会至少每三年制定一次，需经董事会和股东大会审议通过[2] 利润分配政策 - 采用股票股利分配利润，当年净利润较上一年度增长需超20%[4] - 成长期有重大资金支出，现金分配不少于当年可分配利润20%[4] - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低达80%[5] - 成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低达40%[5] 政策审议规则 - 调整现金分配政策，董事会须全体董事三分之二以上通过，独立董事同意不少于三分之二[6] - 调整现金分配政策经股东大会，需出席股东所持表决权三分之二以上通过，网络投票社会公众股东所持表决权二分之一以上通过[6] - 审议利润分配方案，董事会须全体董事过半数通过，独立董事同意不少于三分之二[7]

财务审计 - 公司聘请容诚会计师事务所审计2023年度财报[2] - 容诚出具带强调事项段无保留意见的2023年度审计报告[2] 监事会情况 - 监事会同意董事会专项说明，认为其客观真实[2] - 监事会将关注事项进展，推动解决影响[2] - 监事会专项说明于2024年4月23日发布[3]

财务审计 - 审计合锻智能2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 合锻智能于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告签字日期为2024年4月23日[8] 金额数据 - 2013年12月涉及金额8130万元[9]

审计委员会构成 - 2023年度公司第五届董事会审计委员会由3名委员组成，召集人是独立董事朱卫东[1] 会议召开情况 - 报告期内董事会审计委员会共召开4次会议，审议多项报告及议案[2] 审计监督工作 - 报告期内监督容诚会计师事务所审计工作，建议续聘该所[4] 审查结果 - 审阅内部审计计划和报告未发现重大问题[4] - 认为公司定期报告符合准则，内控制度无重大缺陷或风险[4][5]

会议情况 - 第五届董事会第十次会议于2024年4月23日召开，9位董事全出席[3] - 公司将于2024年5月15日召开2023年年度股东大会[9] 议案表决 - 《公司2023年度董事会工作报告》等多项议案9票同意待部分提交股东大会[4][5][6][7][8][9] - 《公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》6票同意，3位独董回避[5] - 《关于2024年度日常关联交易预计的议案》6票同意，3位关联董事回避[8] - 《关于追认关联交易的议案》8票同意，1位关联董事回避[9]

业绩总结 - 2023年12月31日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] - 报告期内内控整体运行良好，无重大和重要缺陷[18][19][21] 未来展望 - 2024年完善内部控制制度建设促进发展[21] 其他新策略 - 重视2022年商票置换重要缺陷并整改[20] - 整改措施含修订制度、加强监督和培训[20]

审计沟通 - 公司审计委员会与容诚就2023年度审计事项充分沟通[1] - 审计前审计委员会与事务所就审计计划充分沟通[2] 审计评估 - 审计委员会对容诚履职情况全面评估[1] - 容诚及人员无违反独立性要求情形[1] - 容诚成员具备专业知识和从业资格[1] 审计工作 - 容诚实施程序获取充分审计依据[2] - 容诚独立审计，态度公允客观[2] - 容诚表现出良好职业操守和素质[2] 审计成果 - 容诚按时完成2023年度审计工作[2] - 容诚出具的审计报告客观完整清晰及时[2]

关联交易金额 - 上年日常关联交易预计5330万元，实际1343.23万元[5] - 本年日常关联交易预计6150万元，年初至披露日已发生93.31万元，上年实际2439.34万元[6] 具体关联交易 - 向安徽三禾一预计采购500万元，上年实际277.80万元[6] - 向北京机科国创预计销售1000万元，上年实际43.00万元[6] - 向秦皇岛通桥预计销售1000万元，年初至披露日已发生45.23万元，上年实际99.45万元[6] - 向Lauffer预计销售1700万元，上年实际1109.45万元[6] - 向合肥汇智出租厂房预计350万元，年初至披露日已发生48.08万元，上年实际184.09万元[6] - 承租安徽合叉叉车厂房预计1000万元，上年实际725.55万元[6] 关联方财务数据 - 2023年末合肥汇智总资产19650.16万元，净资产9156.96万元，营收7695.98万元，净利润1443.00万元[8] - 2023年末通桥科技总资产20914.7万元、净资产7837.34万元，营收14446.03万元、净利润 - 692.46万元[11] - 2023年末合叉叉车总资产9075万元、净资产6032万元，营收1297万元、净利润943万元[12] - 2023年末Lauffer总资产2031.9万欧元、净资产1248.2万欧元，营收5019.155246万欧元、净利润83.327855万欧元[13] 其他要点 - 2024年4月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[3] - 公司董事长间接持有Lauffer 16%股份[13] - 关联交易定价按公允合理原则协商确定[15] - 关联交易是正常经营所需，不影响独立性[17]

业绩审计 - 容诚会计师事务所于2024年4月23日对合锻智能2023年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[3] 关联资金 - 2023年末安徽合叉叉车预付账款和其他应收款余额分别为73.04万元、29.06万元[8] - 2023年末安徽思源三轻其他应收款余额为685.62万元[8] - 2023年末安徽夸父尖端其他应收款余额81.64万元[8] - 2023年末纹纳赫智能其他应收款余额324.85万元[8] - 2023年度其他关联资金往来总计发生额443.88万元，年末余额1194.2万元[8]