审计信息 - 审计公司为上会会计师事务所（特殊普通合伙），报告编号为上会师报字(2025)第4217号[1][3] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告签字盖章日期为2025年4月11日[10] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

公司治理 - 2025年4月11日召开第二届董事会第十次会议，审议通过修订部分治理制度议案[1] - 修订调整公司治理结构，保障中小股东权利，明确独立董事履职方式[1] - 修订《独立董事工作制度》等五项制度，根据法规要求全面修订[1] - 《独立董事工作制度》需提交2024年年度股东大会审议[1][2] - 修订制度将同日披露于上海证券交易所网站[1]

监事会情况 - 公司第二届监事会成员共3名[1] - 2024年召开多次监事会会议，审议多项议案[2][4] 公司运作 - 报告期内公司规范运作，未发现违法违规及资产流失情况[5] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职促进公司规范运作[9]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度独立董事独立性进行评估[1] - 全体独立董事具备胜任岗位资格[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

募集资金情况 - 公司获准发行4814万股，发行价每股25.98元，募资125067.72万元，净额113222.81万元于2023年4月3日到账[10] - 2024年度募投项目使用募集资金22659.60万元，收利息、理财收益净额2329.10万元[11] - 累计募投项目使用募集资金38267.62万元，累计收利息、理财收益净额3261.30万元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金余额61993.69万元，专户余额49493.69万元，银行理财及存款余额12500.00万元[11] 项目投入与资金管理 - 2024年对“特种聚合材料助剂及电子专用材料制造项目”调整，预计减投入约3000万元，占比3.53%[20][21] - 2023年5月4日，用6200.86万元募集资金置换自筹资金[27] - 2024年董事会同意80000.00万元内用闲置募集资金现金管理，期末有未到期结构性存款[27] - 2024年同意用部分超募资金永久补充流动资金，占超募资金额28.35%[27] 项目进展与效益 - 报告期末募投项目完成主体工程建设及设备安装、调试，进入试生产，计划周期30个月[27] - 年度投入募集资金总额58732.38万元，累计投入64490.43万元[27] - 报告期内募投项目无异常，除超募资金外可单独核算效益[18][19] 监管与协议 - 公司制定募集资金管理办法，专户存储[14] - 2023年4月3日与银行及保荐机构签三方监管协议[14] - 保荐人认为2024年度募集资金存放及使用与披露相符，无重大违规[24]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4,814万股，发行价每股25.98元，募集资金125,067.72万元，净额113,222.81万元[1] - 2024年度募投项目实际使用募集资金22,659.60万元，累计使用38,267.62万元[2] - 2024年度银行存款利息、理财收益净额2,329.10万元，累计3,261.30万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额61,993.69万元，专户余额49,493.69万元[2] 资金使用与管理 - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理12,500.00万元[6] - 2023 - 2024年，中国光大银行镇江分行单位定期存款30,000.00万元，收益630.00万元[6] - 2023 - 2024年，交通银行镇江分行结构性存款20,000.00万元，收益558.90万元[6] - 2024年5 - 12月，中国光大银行镇江分行多笔结构性存款，每笔30,600.00万元或27,000.00万元不等[8] 项目调整与投入 - 2024年公司对“特种聚合材料助剂及电子专用材料制造项目”进行调整，预计减少募集资金投入约3000万元，约占募集资金投资金额的3.53%[10][11] - “特种聚合材料助剂及电子专用材料制造项目”承诺投资总额85000.00万元，本年度投入22659.60万元，截至期末累计投入38267.62万元，投入进度45.02%[16] - 超募资金总额28222.81万元，本年度投入8000.00万元，截至期末累计投入16222.81万元，投入进度57.48%[16] 其他资金动态 - 2023年公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金6200.86万元[16] - 2024年公司拟使用不超过80000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，尚未到期的结构性存款为12500.00万元[17] - 2024年公司用于永久补充流动资金的超募资金金额为8000.00万元，占超募资金总额的比例为28.35%，截止2024年12月31日累计已使用金额16222.81万元，占超募资金总额57.48%[17]

募集资金情况 - 公司2023年4月3日募集资金净额113,222.81万元到账[1] - 2024年度公司实际使用募集资金22,659.60万元[10] - 2023年公司使用募集资金置换自筹资金6200.86万元[29] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，期末累计项目投入38,267.62万元[3][4] - 特种聚合材料助剂及电子专用材料制造项目投入进度45.02%[29] 利息收入情况 - 截至2024年12月31日，期末累计利息收入净额3,261.30万元[3][4] 流动资金情况 - 截至2024年12月31日，期末累计永久补充流动资金16,222.81万元[3][4] - 公司将8000万元超募资金用于永久补充流动资金[17] - 用于永久补充流动资金的超募资金投入进度57.48%[29] 现金管理情况 - 截至2024年12月31日，期末累计现金管理余额12,500.00万元[4] - 2024年拟用不超80,000.00万元闲置募集资金现金管理[13] - 交行镇江分行12,500.00万元结构性存款未赎回[9] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，募集资金账户实际结余49,493.69万元[4] - 光大银行南京分行等三账户合计余额49,493.69万元[7][8] 募投项目调整 - 调整募投项目预计减少募集资金投入3000万元[22]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[3][4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 缺陷定量标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[15] - 资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额2%[15] - 营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥营收总额1%[15] - 非财务报告内控直接财产损失绝对金额重大缺陷定量标准为损失≥500万元[16] 评价相关 - 公司依据规范体系及自身制度评价，缺陷认定标准与以前年度一致[13][14] - 纳入评价范围主要单位有母公司及两家子公司[8]

财务审计 - 会计师事务所于2025年4月11日出具江苏常青树2024年度财务报表审计报告[3] 关联资金往来 - 胡建平2024年度往来累计发生金额（不含利息）25,800元，偿还累计发生金额25,800元[13] - 吴玮如2024年度往来累计发生金额（不含利息）45,000元，偿还30,000元，期末往来15,000元[13] - 其他关联资金往来2024年度累计发生金额（不含利息）70,800元，偿还55,800元，期末往来15,000元[13]

审计机构 - 公司2024年度外部审计机构为上会会计师事务所[3] - 上会职业保险累计赔偿限额为10000万元[3] - 上会近三年受行政处罚1次等[4] 审计流程 - 2024年4月1日审计委员会择优选聘上会[8] - 2024年10、12月进行前期预审[9] - 2025年1月13日正式进场审计[9] - 2025年4月3日进行审后沟通[9] - 2025年4月11日审计委员会通过年报议案[9]