上市情况 - 公司H股股票于2025年6月19日在香港联交所上市交易[1] 审计会议 - 报告期内董事会审计委员会共召开五次会议[2] - 2025年1 - 10月多次召开会议审议报告、议案等[2][3] 审计相关 - 审计委员会建议续聘毕马威华振为2025年度外部审计机构[4] 内部控制 - 报告期内公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[7] 未来展望 - 2026年审计委员会将继续监督指导审计工作[10]

管理机制 - 公司设董事会、战略与可持续发展委员会管理监督可持续发展[6] - 建立三种可持续发展信息内部报告机制[7] - 制定修订《海天味业可持续发展（ESG）管理制度》，建监督机制[7] 重要议题 - 水资源管理等议题具双重重要性[9] - 污染物排放等议题具影响重要性[10] - 商业道德等议题具影响重要性[11] 信息披露 - 部分《14号指引》规定议题无重要性仍披露[11] - 不存在《14号指引》第46条情形，无需披露特定议题[12] 沟通方式 - 与利益相关方通过多种方式沟通[7] 报告范围 - 报告时间为2025年1月1日至2025年12月31日[5]

投资情况 - 投资理财金额不超等值160亿元人民币[3] - 资金来源为公司自有闲置资金[3] - 投资种类为中低风险类理财[3] 投资安排 - 投资受托方为无关联金融机构[4] - 投资期限一年以内，额度内资金可滚动使用[4] 决策流程 - 投资理财事项已通过董事会审议，无需股东会审议[3][5] 风险与管理 - 投资受多种风险因素影响[3][6] - 公司已制定制度防范风险[6] 影响与核算 - 投资不影响日常业务，利于提效[7] - 按会计准则核算，以审计结果为准[7]

员工持股计划 - 公司将回购注销2024年员工持股计划未归属779,900股A股[1][4] - 2024年员工持股计划已归属4,220,100股A股[2] - 本次回购后2024年员工持股计划将终止[7] 回购情况 - 回购价格36.87元/股[4] - 回购股票约占总股本0.01%[4] - 回购前总股本5,851,824,944股，后为5,851,045,044股[5]

人员情况 - 2025年12月31日毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超330人[3] 业务收入 - 毕马威华振2024年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超40亿元，证券服务业务收入超19亿元[3] 客户情况 - 毕马威华振2024年上市公司年报审计客户127家，财务报表审计收费总额约6.82亿元[3] - 2024年毕马威华振审计的公司同行业上市公司有59家[4] 风险保障 - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[4] 法律责任 - 近三年毕马威华振在债券相关民事诉讼中按2% - 3%比例承担约460万元赔偿责任[4] 审计相关 - 2025年4月2日和5月9日公司续聘毕马威华振为2025年度审计及内控审计机构[5] - 毕马威华振对公司2025年度财务报表及内控有效性审计，出具无保留意见审计报告[7] - 2026年1月20日董事会审计委员会与注册会计师及项目经理沟通2025年度审计工作[9] - 2026年3月12日董事会审计委员会审议通过公司2025年度报告并同意提交董事会[10]

员工持股计划基本信息 - 参与人员合计不超800人，董事及高级管理人员总持股比例合计不超15%[9][25][26] - 专项激励基金为18435万元[9][29] - 基本存续期为36个月，锁定期为12个月[10][38][40] - 参加对象为与公司或子公司签订劳动合同的员工，含董事等[22][24] 业绩考核目标 - 以2025年归母净利润为基数，2027年归母净利润年复合增长率应不低于11.5%[11][45] 股票相关 - 股票来源为回购本公司A股股票[10] - 2023 - 2024年回购15289491股，支付总金额563649337.41元，均价36.87元/股[31] - 计划所持股票总数累计不超公司股本总额10%，任一持有人不超1%，按计划总额可受让5000000股[32] - 股票受让价格为36.87元/股[34][35] 实施流程与管理 - 须经公司股东会批准后实施，存在不确定性[6] - 由公司自行管理，持有人会议选出管理委员会监督日常管理[51] - 董事会审议通过草案后2个交易日内公告相关内容[54] - 聘请律师事务所出具法律意见书并在股东会前公告[54] - 股东会采用现场与网络投票结合，经出席股东会有效表决权过半数通过可实施[56] - 经公司股东会审议通过后生效[58]

员工持股计划人员与比例 - 2026年A股员工持股计划参与人员合计不超800人[9] - 董事及高级管理人员总持股比例合计不超15%[9] - 其他持有人合计不低于85%[28] 资金与股票相关 - 持股计划专项激励基金为18435万元[9] - 计划资金来源为公司提取的激励基金，无财务资助、担保及第三方安排[33] - 2024年10月31日完成回购计划，回购股份15,289,491股，支付总金额563,649,337.41元，回购均价36.87元/股[35] - 按计划总额18435万元计算，从回购账户受让股票5000000股，受让价格36.87元/股[37] 计划期限 - 本计划基本存续期为36个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本计划名下之日起算，可延长[10][43] - 本计划锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本计划名下之日起算[10] 业绩考核 - 以2025年归母净利润为基数，2027年归母净利润年复合增长率应不低于11.5%[11][48] - 归属考核期为2026年度及2027年度[18] 实施与管理 - 本计划须经公司股东会批准后方可实施[6] - 董事会在审议通过本计划草案后的2个交易日内公告董事会决议、计划草案、薪酬与考核委员会意见等[68] - 持股计划经出席股东会有效表决权过半数通过后即可实施[68] - 本计划重大实质性变更须经出席持有人会议的持有人所持1/2以上份额同意，并提交董事会审议通过[45] - 管理委员会由3名委员组成，设主任1人，均由持有人会议选举产生，任期为该期持股计划的存续期[56] - 持有人会议表决时，每项议案经提交有效同意表决票的持有人或其代理人所对应的计划份额，占出席会议持有人总份额的1/2以上视为表决通过[63] - 召开持有人会议，管理委员会应提前三天将书面会议通知提交给全体持有人[59] - 除应由持有人会议审议的事项外，其余事项由管理委员会审议，会议应有过半数委员出席，决议须经全体委员过半数通过[57][58] 其他规定 - 公司全部有效的员工持股计划所持股票总数累计不得超公司股本总额的10%，任一持有人所获股份权益对应股票总数累计不得超公司股本总额的1%[12] - 本计划存续期届满且不展期的，需在30个工作日内完成清算，收益全部给回公司[53] - 公司控股股东、实际控制人未参加本计划，未签署一致行动协议或存在一致行动安排[64] - 本计划经公司股东会审议通过后生效[70]

业绩总结 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额92.01%[6] - 纳入评价范围单位营收占合并报表营收总额94.81%[6] 未来展望 - 2026年公司将健全内控，优化管理流程，提高风险管理水平[16] 其他新策略 - 公司内控缺陷认定标准与以前年度一致[10]

员工持股计划核查 - 薪酬与考核委员会核查2026年A股员工持股计划草案相关事宜[1] - 草案符合规定，无损公司及股东利益，遵循自愿原则[1] - 草案利于公司治理和持续发展[1] 核查意见时间 - 薪酬与考核委员会发表核查意见时间为2026年3月12日[2]

投资理财 - 公司投资理财金额不超100亿元，本次投资30.70亿元[3][5] - 各公司产品购买金额及预计年化收益率：国泰君安50000万元[7]；农银理财两款分别为50000万元（3.00%-3.50%）、30000万元（2.70%-2.80%）[7][9]；中信证券香港50000万元（3.50%），中信证券40000万元[7]；中金公司50000万元[7]；中银理财34000万元（1.80%-2.50%）[7]；工银理财3000万元（2.40%-3.40%）[7] - 中银理财等三款产品起息日、期限、开放赎回等信息[11][12][14] - 公司购买理财产品属中低风险类，评级PR2及以下[17] 财务数据 - 2025年12月31日资产总额521.84亿元，负债103.44亿元，净额418.40亿元，货币资金246.04亿元；2024年对应数据为408.75亿元、94.79亿元、313.96亿元、221.24亿元[20] - 截至2025年12月31日，投资理财资金占货币资金约12.48%，净资产约7.34%，资产总额约5.88%[21] 资金相关 - 投资理财资金来源为公司自有闲置资金[6] - 公司使用闲置资金买理财不影响主营业务等，利于提高资金效率和收益[21] - 投资理财产品在资产负债表列示为“交易性金融资产”（以审计结果为准）[21]