担保情况 - 公司拟为全资子公司提供不超10亿元银行融资信用担保，有效期至下一年同类型议案经股东大会审议通过前[4] - 截至公告日，公司为子公司实际融资担保金额1.5亿元，占最近一期经审计净资产比例3.33%[6] - 本次担保额度10亿元，占公司最近一期经审计净资产比例22.20%[8] 子公司情况 - 宁波太平鸟风尚服饰等三家子公司资产负债率、目前担保余额、本次审议最高担保额度及占比[8] - 三家子公司2024年末总资产、负债总额、净资产、年度营收和净利润[9]

现金管理计划 - 拟用不超25亿闲置自有资金进行现金管理[4] - 使用期限自股东大会通过至下一年同类议案通过，资金可循环用[4] - 投资品种为银行和券商等理财产品[4] 决策与监督 - 董事会授权董事长或其授权人决策并签文件，财务实施[5] - 财务建台账跟踪，内审部门审计监督[7] 风险与收益 - 投资受宏观经济和市场波动影响[7] - 不影响主业，可提高资金效率和为股东谋回报[9]

募集资金情况 - 公司公开发行可转债800万张，募集资金总额8亿元，净额7.9366132076亿元[12] - 2023年12月31日募集资金余额为5.9919872499亿元[14] - 2024年度使用金额为6702.80874万元[14] - 2024年12月31日募集资金余额为5.4285485191亿元[14] - 2024年12月31日购入理财产品金额为4.5亿元[14] - 2024年12月31日募集资金专户余额为9285.485191万元[14] - 2024年公司同意使用不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[21] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理累计投资收益985.22万元[22] - 公司2024年度募集资金总额为793,661,320.76元，本年度投入募资金额为67,028,087.40元[33] - 累计已投入募资金额为289,864,009.14元，累计投入进度为36.52%[33] 财务收支情况 - 2024年财务费用 - 银行手续费为1234.77元[14] - 2024年投资收益 - 理财产品收益为985.222192万元[14] - 2024年财务费用 - 存款利息收入为83.322717万元[14] 募投项目情况 - 科技数字化转型项目承诺投资6.5亿元，截至期末累计投入139,841,216.36元，进度21.73%[33] - 补充流动资金项目承诺投资1.5亿元，截至期末累计投入150,022,792.78元，进度100.02%[33] - 公司将科技数字化转型项目达到预定可使用状态时间延长至2025年12月[33] - 募投项目实施进度不及预期，受外部特定因素、组织变革等影响[33] - 科技数字化转型项目存在延期或变更风险，若调整将履行审批程序[33] 其他情况 - 2023年6月公司与银行、中信建投证券签订《募集资金专户储存三方监管协议》，报告期内严格按协议执行[15] - 募集资金承诺投资总额8亿元含发行费用，调整后投资总额793,661,320.76元为扣除发行费用后的实际募集资金净额[34]

2024年关联交易 - 日常关联交易预计5000万元，实际发生1723.82万元[6] - 太平鸟集团关联租赁承租预计2000万元，实际1224.48万元[6] - 向集团采购商品等预计500万元，实际243.35万元[6] 2025年关联交易 - 日常关联交易预计5000万元，已发生363.17万元[8] - 太平鸟集团关联租赁承租预计2000万元，占比4.03%[8] - 向基金会销售商品预计1000万元，占比0.15%[8] 太平鸟集团业绩 - 2024年总资产2120537.96万元，净资产474279.42万元[10] - 2024年营业收入5131768.18万元，净利润22617.08万元[10]

募集资金情况 - 2021年7月21日公开发行可转债800万张，募集资金净额7.9366132076亿元[3] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金2.8986400914亿元，本年度使用6702.80874万元，余额5.4285485191亿元[3] - 2024年末，工行宁波新城支行专户余额7117.838616万元，中行宁波市海曙支行余额2167.646575万元[6] - 2024年度募集资金总额79366.13万元，本年度投入6702.81万元，累计投入28986.40万元[20] 资金投资情况 - 2023年11月22日至2024年2月26日，投资4.9亿元工行结构性存款，收益359.57万元[10] - 2024年2月28日至6月4日，投资4.9亿元工行结构性存款，收益311.22万元[10] - 2024年6月6日至9月12日，投资4.9亿元工行结构性存款，收益314.43万元[11] - 2024年9月18日至2025年4月2日，投资4.5亿元工行结构性存款[11] 募投项目情况 - 科技数字化转型项目承诺投资65000万元，调整后64366.13万元，2024年末投入进度21.73%[17][20] - 补充流动资金承诺投资15000万元，2024年末累计投入15002.28万元，投入进度100.02%[20] - 科技数字化转型项目预定可使用状态日期由2023年12月调整为2025年12月[17][20] - 科技数字化转型项目实施进度不及预期，存在延期或变更风险[17][21] 合规情况 - 2024年公司使用募集资金无违规情形，且及时披露使用情况[14] - 毕马威认为公司2024年度专项报告如实反映募集资金情况[15] - 保荐人认为公司2024年度募集资金使用符合法规，无违规情形[16]

审计机构续聘 - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度审计机构[3] - 2025年3月27日会议审议通过续聘议案[14] - 续聘事项尚需公司股东大会审议通过[15] 审计机构情况 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人[4] - 2023年业务收入超41亿元，审计超39亿元，证券服务超19亿元[4] - 2023年年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元[5] 人员资质 - 项目合伙人张晓磊近三年签署或复核上市公司审计报告4份[8] - 签字注册会计师高竞雪近三年签署或复核报告4份[8] - 质量控制复核人方海杰近三年签署或复核报告13份[9] 职业风险 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[6] - 2023年按比例承担债券相关民事诉讼赔偿约270万元[6]

业绩总结 - 2024年度公司计提各类减值准备160,674,999.34元[4] - 2024年度计提存货跌价准备134,946,543.26元[5] - 2024年度计提坏账准备25,728,456.08元[7] - 本次计提减值减少2024年度合并报表利润总额160,674,999.34元[8]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，免董事会审议[4] - 变更日期为2024年12月6日，自印发日施行[5] - 变更前执行财政部准则，变更后执行准则解释18号规定[5] 影响说明 - 变更对财务、经营和现金流无重大影响[4][6][7] - 变更后政策能客观反映财务和经营成果[6] - 变更不存在损害公司及股东利益情形[4][7]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东处任其他职务[1] - 独立董事与公司等无利害关系，符合独立性要求[1] - 意见出具时间为2025年3月27日[1]

业绩数据 - 2024年服饰运营收入67.0335595342亿元，占营业收入总额的98.54%[13] - 2024年营业收入68.0239920316亿元，较2023年下降12.70%[47] - 2024年营业成本30.4509741096亿元，较2023年下降14.81%[47] - 2024年净利润2.5661245065亿元，较2023年下降38.98%[50] - 2024年基本每股收益0.55元，较2023年下降38.89%[53] 资产负债 - 2024年资产总计84.24亿元，较2023年增长4.22%[28] - 2024年流动资产合计53.42亿元，较2023年下降2.48%[28] - 2024年非流动资产合计30.82亿元，较2023年增长18.26%[28] - 2024年负债合计39.12亿元，较2023年增长10.10%[31] - 2024年股东权益合计45.12亿元，较2023年下降0.40%[34] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为8.60亿元，2023年为12.76亿元[62] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 0.49亿元，2023年为 - 7.42亿元[65] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 8.25亿元，2023年为 - 5.98亿元[65] 库存情况 - 2024年12月31日，库存商品账面余额为18.5455849912亿元，占存货余额的96.49%，已计提跌价准备11.696315096亿元[7] - 库存商品按库龄计提减值比例：1年以内0%、1 - 2年20%、2 - 3年50%、3年以上100%[126] 审计事项 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计将库存商品的存货跌价准备和服饰运营收入确认识别为关键审计事项[7][13] 销售模式 - 公司主要销售模式为直营、线上直销和加盟商模式，确认收入时间不同[13] 税务情况 - 增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税有不同税率[178] 其他财务指标 - 2024年货币资金合计992,961,604.07元，2023年为1,004,775,120.89元[180] - 2024年交易性金融资产为1,522,358,583.31元，2023年为1,792,503,160.70元[181] - 2024年应收账款合计531,056,687.73元，2023年为486,079,086.37元[182]