业绩总结 - 公司2023年实现营收233.51亿元，同比增长16.78%[1] - 公司2023年综合毛利率为18.86%，同比下降0.5%[1] - 公司2023年归母净利润15.27亿元，同比增长19.05%[1] - 公司2025年归母净利润预计为2180.36百万元，同比增速为19.05%[3] - 公司2026年预计每股收益为2.77元，对应PE为13X[3] 业务拓展 - 公司传统核心业务实现营收87.09亿元，同比增长6.43%[1] - 公司零售大店业务营收13.35亿元，同比增长51.03%[1] - 公司零售大店快速扩张，表现亮眼，维持“推荐”评级[1] 财务指标 - 公司净利率分别为6.54%、6.51%、6.48%和6.44%[5] - 公司ROE分别为19.49%、18.93%、18.39%和17.79%[5] - 公司ROIC分别为17.08%、17.69%、17.21%和16.97%[5] - 公司P/E分别为21.84、18.20、15.29和13.00[5] - 公司P/B分别为4.26、3.45、2.81和2.31[5] - 公司EV/EBITDA分别为12.61、10.56、8.09和5.87[5] - 公司PS分别为1.43、1.19、0.99和0.84[5]

业务表现 - 2023年三季度以来,公司各项业务保持恢复和增长趋势[1] - 上半年合并报表收入99.6亿元,同比增长18%,净利润6.0亿元,同比增长14%[1] - 前三季度合并报表收入158.6亿元,同比增长15%,净利润10.9亿元,同比增长17%[1] - 单三季度合并报表收入58.9亿元,同比增长11%,净利润4.9亿元,同比增长20%[1] 业务结构优化 - 传统核心业务前三季度同比增长7%,其中晨光科技实现营业收入6.5亿元,同比增长44%[1] - 新业务前三季度同比增长22%,其中晨光科力普实现营业收入83.2亿元,同比增长20%,九木杂物社实现营业收入9.1亿元,同比增长44%[1] - 九木杂物社在全国拥有572家门店,前三季度新增83家[1] 传统业务表现 - 三季度公司传统核心业务持续恢复,书写工具、学生文具收入表现稳健,大学汛推进顺利,新品和经典畅销款双管齐下,精品文创类产品表现良好,产品结构持续优化,毛利率同步提升[2] - 公司加强对办公专业渠道的开发,持续推进晨光办公店开拓和办公完美门店开发,加快专业渠道转型,为满足专业渠道需求不断加强提升服务能力并开发更对有针对性的产品[2] 新业务发展 - 晨光科技前三季度收入同比增长44%,基于公司线上提升的战略举措,根据各个平台的特点制定有针对性的策略,一些新兴平台的增长较快,原有的一些大的平台的效率也在提升[2] - 本册在文具里面是刚需的大品类,空间比较大,对公司来讲机会也很大,今年随着产品开发、资源投入以及渠道的针对性投入,市场份额进一步提升[2] 降本增效 - 公司在降本增效方面采取了哪些行动[3]

财务表现 - 2023年第三季度，公司营业收入为58.99亿元，同比增长11.38%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为4.90亿元，同比增长20.42%[4] - 公司总资产为139.46亿元，同比增长7.09%[5] - 公司获得政府补助45.17万元，符合国家政策规定[7] - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末增长43.97%主要是报告期销售资金回笼较去年同期有所增长[12] - 应交税费增长30.82%，主要是第三季度收入、利润总额增长导致应纳流转税和应纳企业所得税增加[16] - 预计负债由14,922,058.45元变为0元，主要是贝克曼小股东回购义务重分类至一年内到期的非流动负债[18] - 其他综合收益由-307,971.25元变为-5,440,703.73元，主要是贝克曼、安硕文教的外币财务报表折算差额影响[19] - 信用减值损失由14,932,128.62元减少至-15,829,857.48元，主要是去年同期发生房屋租赁保证金相关会计估计变更，预期信用损失减少[21] - 公司流动负债合计为563.44亿人民币，较上一季度增长[34] - 公司非流动负债合计为379.50亿人民币，较上一季度增长[35] - 2023年第三季度净利润为11.68亿美元，同比增长19.5%[37] - 营业总成本为145.7亿美元，同比增长15.1%[36] - 营业利润为13.7亿美元，同比增长15.2%[36] - 研发费用为14.45亿美元，同比增长4.8%[36] - 净利润中，归属于母公司股东的净利润为10.94亿美元，同比增长17.1%[37] - 财务费用为4.17亿美元，同比增长18.5%[36] - 投资收益为7.26亿美元，同比增长21.6%[36] - 净敞口套期收益为0美元，较去年同期持平[36] - 净利润中，少数股东损益为7.37亿美元，同比增长71.1%[37] - 综合收益总额为11.62亿美元，同比增长19.6%[37] - 2023年第三季度公司归属于少数股东的综合收益总额为72,902,862.03元[1] 资产负债 - 应收账款单项计提坏账的转回金额为133.39万元[9] - 预付的设备款较年初减少43.18%[14] - 远期外汇合约产生的衍生金融负债公允价值变动损失增加76.90%[15] - 长期借款增加，主要是报告期安硕文教增加长期借款所致[17] - 应收款项融资余额较年初增加36.87%，主要是报告期晨光科力普商业汇票的余额增加[13] 营业收入 - 2023年第三季度，晨光科力普实现营业收入831,937.28万元，同比增长19.99%[29] - 2023年第三季度，晨光生活馆（含九木杂物社）实现营业收入98,783.57万元，同比增长42.70%[30] - 2023年第三季度，晨光科技实现营业收入65,721.27万元，同比增长44.20%[30] 现金流量 - 2023年前三季度公司经营活动产生的现金流入小计为17,337,867,638.12元，较2022年同期增长[39] - 2023年前三季度公司支付给职工及为职工支付的现金为841,860,472.48元[39] - 2023年第三季度公司经营活动产生的现金流量净额为1,347,145,103.12，较上一季度增长[40] - 投资活动现金流出小计为2,953,881,572.48，较上一季度减少[40] - 筹资活动产生的现金流量净额为-688,955,400.81，较上一季度有所改善[40]

公司业绩 - 2023年上半年，公司营业收入达到99.61亿元，同比增长18.11%[9][31][32] - 归属于上市公司股东的净利润为6.04亿元，同比增长14.34%[9][31] - 经营活动产生的现金流量净额为6.76亿元，同比增长184.74%[9] - 公司传统核心业务保持行业龙头地位，新业务收入占比超过总营业收入的50%[17][26] - 公司线上业务实现营业收入3.7亿元，同比增长60%[27] - 九木杂物社实现营业收入5.6亿元，同比增长40%[29] - 晨光科力普实现营业收入54.9亿元，同比增长25%[29] - 公司2023年上半年净利润为721.63亿元，同比增长20.68%[103] - 公司2023年上半年度公司营业利润为764,409,673.26元，同比增长了15.3%[104] - 公司2023年上半年，公司归属于母公司所有者权益为7,252,178,061.67元，较上年同期增长162,143,958.30元[112] 公司发展战略 - 公司主要业务是整合创意价值与服务优势，提供学习和工作场景解决方案的综合文具供应商和办公服务商[17] - 公司拥有独立完整的经营体系，包括从品牌、产品设计研发、原辅料采购、产品制造到销售的全产业链优势[17] - 公司将继续专注传统核心业务并扩大全球竞争力[17] - 晨光文具商业战略以消费者为中心，重视技术和产品创新，拓展国际市场，实现“世界级晨光”的愿景[19] - 晨光文具可持续发展战略围绕“可持续产品、应对气候变化、可持续供应链、赋能员工和社区”引领行业发展[19] 财务状况 - 公司2023年6月30日的货币资金为32.76亿元，较2022年12月31日下降了2.63%[99] - 应收账款为358.98亿元，较上年同期增长20.94%[99] - 存货为138.84亿元，较上年同期下降14.74%[99] - 公司2023年上半年，所有者投入资本减少24,339,310.41元[112] - 公司注册资本为926,596,570.00万元，较上年同期增长216,941,657.70万元[116] 会计政策 - 财务报表按照财政部颁布的企业会计准则编制，真实反映公司财务状况[121][125] - 公司采用人民币为记账本位币，营业周期为12个月[127] - 合并财务报表的编制方法[130] - 同一控制下企业合并的会计处理方法[129] - 公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映整体财务状况、经营成果和现金流量[131]

财务表现 - 2023年第一季度，公司营业收入达到48.82亿元，同比增长15.44%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为3.34亿元，同比增长21.02%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为1.35亿元，同比增长3136.33%[4] - 加权平均净资产收益率为4.77%，较上年同期增加0.42个百分点[5] - 非经常性损益项目主要是处置固定资产产生的收益，金额为923.94万元[6] - 公司获得的政府补助主要与正常经营业务相关，金额为4563.83万元[7] - 公司购买理财产品产生的收益为906.10万元[8] - 公司供应商违约罚款为305.52万元[9] - 财务费用为-5,587,476.08，较去年同期有所增加，主要是利息收入增加所致[15] - 其他收益为32,934,695.19，较去年同期增加190.28%，主要是政府补助金额增加所致[16] - 营业外收入为17,450,016.35，较去年同期增加110.94%，主要是无关的政府补助增加所致[18] - 2023年第一季度，晨光科力普实现营业收入2.64亿元，同比增长23.06%[25] - 晨光生活馆（含九木杂物社）实现营业收入30.03万元，同比增长13.31%[26] - 晨光科技实现营业收入18.60万元，同比增长57.95%[26] - 公司第一季度流动资产合计为9,716,464,618.46，较上一季度略有下降[29] - 公司第一季度固定资产为1,712,519,790.48，较上一季度有所增加[29] - 公司第一季度非流动负债合计为378,766,427.30，较上一季度有所增加[30] - 2023年第一季度，上海晨光文具股份有限公司营业总收入达到48.82亿元人民币，同比增长15.5%[31] - 营业总成本为45.14亿元人民币，其中销售费用为3.41亿元人民币，管理费用为1.93亿元人民币[31] - 公司2023年第一季度净利润为36.59亿元人民币，同比增长27.8%[32] - 2023年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为1.35亿元[34] - 2023年第一季度，公司经营活动现金流入小计为57.98亿元，现金流出小计为56.63亿元[35] - 2023年第一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为2.68亿元[35] - 2023年第一季度偿还债务支付的现金为4608.9万美元，较上年同期增长65.4%[36] - 2023年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付为160.7万美元，较上年同期增长18.7%[36] - 2023年第一季度筹资活动现金流出小计为15108.8万美元，较上年同期增长79.6%[36] 资产负债 - 其他应收款增加39.80%，主要是晨光科力普对外临时借款已收回[12] - 2022年度计提的员工应付职工薪酬为181,863,963.94，同比增长34.47%[13] - 报告期末普通股股东总数为28,824股，前十名股东中晨光控股（集团）有限公司持股数量最多，为536,000,000股，持股比例为57.83%[22]

公司业绩 - 公司2022年实现营业收入199亿元，同比增长13%；净利润12.8亿元，同比减少15%[2] - 公司2022年营业收入达到199.96亿人民币，同比增长13.57%[13] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为12.82亿人民币，同比下降15.51%[13] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为68.49亿人民币，同比增长10.56%[14] - 公司2022年净利润为4,182,133.40元，经营活动产生的现金流量净额为698,225,422.82元[15] - 公司2022年实现营业收入199亿元，同比增长13%[24] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为12.8亿元，同比减少15%[24] - 公司2022年全年实现营业收入1,999,631.56亿元，同比增长13.57%[48] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为128,245.68亿元，同比减少15.51%[48] - 公司2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为115,556.08亿元，同比减少14.37%[48] - 公司2022年总资产为1,302,259.34亿元，同比增长13.99%[48] - 公司2022年营业收入为19,996,315,623.32元，同比增长13.57%[49] - 公司2022年营业成本为16,124,239,558.86元，同比增长19.25%[49] - 公司2022年销售费用为1,358,215,903.43元，同比减少2.82%[49] - 公司2022年管理费用为794,196,566.05元，同比增长6.60%[49] - 公司2022年财务费用为-41,367,225.24元，同比减少699.11%[49] - 公司2022年主营业务成本构成中，文教办公用品总成本占比35.92%，较上年下降5.92%[60] - 公司2022年传统核心业务营业收入为849,450.59万元，较上年下降4%[58] - 公司2022年科力普办公业务营业收入为1,092,965.31万元，较上年增长41%[58] - 公司2022年零售大店业务营业收入为88,414.44万元，较上年下降16%[58] - 公司2022年总营业收入为1,999,631.56万元，较上年增长14%[58] - 公司2022年书写工具销售量为2,005,129,892支，较上年增加26.34%[59] - 公司2022年学生文具销售量为5,360,895,165支，较上年增加6.59%[59] - 公司2022年办公文具销售量为1,788,975,163支，较上年增加5.52%[59] - 公司2022年其他产品销售量为13,379,752支，较上年增加16.54%[59] - 公司2022年办公直销销售量为585,352,429件，较上年增加26.46%[59] - 公司2022年主营业务成本构成中，文教办公用品总成本占比35.92%，较上年下降5.92%[60] - 公司2022年年度报告显示，现金分红金额为462,037,503.50元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为36%[124] - 公司2022年年度报告显示，合计分红金额为576,324,562.44元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为45%[124] - 公司2022年年度报告中，有限售条件股份中，国内自然人持股数量为5735210股，占比0.62%[172] - 公司2022年年度报告显示，无限售条件流通股份为923,828,420股，占总股数的99.67%[173] - 公司2022年基本每股收益为1.3874元，较上一期下降至1.6450元[174] - 公司2022年稀释每股收益为1.3874元，较上一期下降至1.6425元[175] - 公司2022年限售股份变动情况显示，年初限售股数为5,735,210股，本年解除限售股数为2,630,580股，年末限售股数为3,104,630股[175] - 公司2022年度营业总收入为199.96亿，较2021年度增长13.5%[197] - 公司2022年度净利润为13.55亿，较2021年度下降11.7%[197] - 公司2022年度营业总成本为184.94亿，较2021年度增长16.3%[197] 公司战略发展 - 公司将继续推进新五年战略，重视品牌和质量，加大研发和技术创新，通过战略举措推进可持续发展[3] - 公司推动生产运营的节能降碳，推出首款碳中和文具系列[35] - 公司致力于搭建支持多种业务模式的物流服务体系，合理规划全国的物流和产能布局[30] - 公司持续推进技术创新、产品创新、渠道创新和业务模式创新，形成多业务模式协同发展[41] - 公司是全球规模最大的文具制造商之一，具有独特的竞争优势在品牌、渠道、供应链、设计、研发等方面[44] - 公司连续十一年在“中国轻工业制笔行业十强企业”评比中蝉联第一，品牌在消费者心中建立了良好的认知[44] - 公司在文具行业零售终端网络覆盖广度和深度具有明显的先发优势和领先优势，拥有36家一级合作伙伴、覆盖1,200个城市的二、三级合作伙伴和大客户[44] - 公司建立了全程设计系统，采用消费者洞察为出发点，全品类开发新品，销售模式包括区域经销、办公直销、直营大店销售等多种方式[40] - 公司零

整体营业收入情况 - 本报告期营业收入52.96亿元，同比增长18.60%；年初至报告期末营业收入137.30亿元，同比增长12.99%[4] - 2022年前三季度营业总收入为137.2959349363亿元，2021年前三季度为121.5161686277亿元，同比增长13.0%[20][22] 整体净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润4.07亿元，同比下降9.84%；年初至报告期末为9.35亿元，同比下降16.28%[4] - 2022年前三季度营业利润为11.8026461191亿元，2021年前三季度为13.1621410637亿元，同比下降10.3%[22] - 2022年前三季度利润总额为12.2349639448亿元，2021年前三季度为13.8843057173亿元，同比下降11.9%[23] - 2022年前三季度净利润为9.7839672350亿元，2021年前三季度为11.1860820448亿元，同比下降12.5%[24] - 2022年前三季度归属于母公司股东的净利润为9.35亿元，2021年同期为11.17亿元[26] 整体现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为9.36亿元，同比下降5.00%[5] - 2022年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为143.67亿元，2021年同期为132.46亿元[28] - 2022年前三季度经营活动产生的现金流量净额为9.36亿元，2021年同期为9.85亿元[29] - 2022年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 9379.28万元，2021年同期为 - 2.15亿元[29] - 2022年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 7.53亿元，2021年同期为 - 6.63亿元[29] - 2022年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为1239.60万元，2021年同期为 - 262.56万元[29] - 2022年前三季度现金及现金等价物净增加额为1.02亿元，2021年同期为1.05亿元[29] 整体资产与权益情况 - 本报告期末总资产119.65亿元，较上年度末增长4.73%；归属于上市公司股东的所有者权益66.41亿元，较上年度末增长7.20%[5] - 2022年9月30日流动资产合计8,971,790,142.52元，2021年12月31日为8,293,757,837.01元[17] - 2022年资产总计为119.6480146191亿元，较之前的114.2438793033亿元增长4.7%[18] - 2022年负债合计为49.5085917252亿元，较之前的49.0109673877亿元增长1.0%[19] - 2022年所有者权益合计为70.1394228939亿元，较之前的65.2329119156亿元增长7.5%[19] - 2022年流动负债合计为46.1375721759亿元，较之前的45.4368581187亿元增长1.5%[18] - 2022年非流动负债合计为3.3710195493亿元，较之前的3.5741092690亿元下降5.7%[19] 部分资产项目变化情况 - 应收账款本报告期末为28.97亿元，较上年度末增长68.37%，主要因晨光科力普应收账款增加[8] - 一年内到期的非流动资产本报告期末为136.06万元，较上年度末下降58.92%，因收到安硕文教原股东补偿款[8] - 衍生金融负债本报告期末为48.34万元，较上年度末增长227.56%，因远期外汇合约公允价值变动损失增加[8] 部分费用与损益项目变化情况 - 税金及附加年初至报告期末为5046.68万元，较上年同期增长38.45%，因城市维护建设税及房产税增加[8] - 财务费用年初至报告期末为 - 3518.76万元，较上年同期增长1393.90%，因利息收入增加及汇兑收益[8] - 少数股东损益年初至报告期末为4311.22万元，较上年同期增长2966.01%，因晨光科力普盈利额增加[9] - 2022年前三季度少数股东损益为4311.22万元，2021年同期为140.61万元[26] - 2022年前三季度综合收益总额为9.71亿元，2021年同期为11.19亿元[27] - 2022年第三季度基本每股收益为1.0120元/股，2021年同期为1.2114元/股[27] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为36,383户，晨光控股（集团）有限公司持股536,000,000股，占比57.83%[10] 各业务线营业收入与毛利率情况 - 书写工具营业收入1,779,210,169.91元，同比减少25.02%，毛利率38.95%，同比减少1.03%[14] - 学生文具营业收入2,505,676,287.80元，同比增长5.37%，毛利率32.64%，同比减少0.56%[14] - 办公文具营业收入2,153,202,078.41元，同比增长3.54%，毛利率24.91%，同比减少1.32%[14] - 其他产品营业收入353,481,324.03元，同比减少8.01%，毛利率45.78%，同比减少0.28%[14] - 办公直销营业收入6,933,175,391.44元，同比增长40.57%，毛利率8.98%，同比减少0.56%[14] 各子公司营业收入情况 - 晨光科力普营业收入693,317.54万元，同比增长40.57%[15] - 晨光生活馆（含九木杂物社）营业收入69,222.83万元，同比减少10.62%，九木杂物社营业收入63,462.49万元，同比减少8.96%[15] - 晨光科技营业收入45,576.87万元，同比增长15.18%[15]

报告期信息 - 报告期为2022年1月1日至2022年6月30日[11] 整体财务数据关键指标变化 - 报告期内营业收入84.33亿元，上年同期76.86亿元，同比增长9.72%[18] - 归属于上市公司股东的净利润5.29亿元，上年同期6.66亿元，同比下降20.65%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.84亿元，上年同期6.13亿元，同比下降21.01%[18] - 经营活动产生的现金流量净额2.38亿元，上年同期3.60亿元，同比下降34.04%[18] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产62.27亿元，上年度末61.95亿元，同比增长0.52%[18] - 报告期末总资产112.06亿元，上年度末114.24亿元，同比下降1.91%[18] - 基本每股收益0.5712元/股，上年同期0.7226元/股，同比下降20.95%[20] - 稀释每股收益0.5704元/股，上年同期0.7170元/股，同比下降20.45%[20] - 加权平均净资产收益率8.28%，上年同期12.19%，减少3.91个百分点[20] - 2022年上半年公司实现营业收入84.3亿元，同比增长9%；归属于上市公司股东的净利润5.2亿元，同比减少20%[47] - 2022年半年度公司实现营业收入84.33亿元，同比增长9.72%；归母净利润5.28亿元，同比减少20.65%[58] - 营业成本为67.04亿元，同比增长14.79%；销售费用为6.45亿元，同比增长3.81%；管理费用为3.68亿元，同比增长3.93%[59] - 财务费用为 - 1819.25万元，同比减少568.68%；研发费用为8512.78万元，同比减少9.66%[59] - 经营活动产生的现金流量净额为2.38亿元，同比减少34.04%；投资活动产生的现金流量净额为4.97亿元，去年同期为 - 2.27亿元[59] - 2022年上半年营业总收入84.33亿元，较2021年上半年的76.86亿元增长9.72%[124] - 2022年上半年营业总成本78.16亿元，较2021年上半年的69.34亿元增长12.72%[124] - 2022年上半年净利润5.48亿元，较2021年上半年的6.64亿元下降17.56%[125] - 2022年上半年归属于母公司股东的净利润5.29亿元，较2021年上半年的6.66亿元下降20.59%[125] - 2022年6月末资产总计76.09亿元，较2021年末的78.96亿元下降3.63%[122] - 2022年6月末负债合计18.29亿元，较2021年末的20.33亿元下降10.02%[123] - 2022年6月末所有者权益合计57.79亿元，较2021年末的58.63亿元下降1.43%[123] - 2022年上半年投资收益125.92万元，较2021年上半年的95.11万元增长32.39%[125] - 2022年上半年公允价值变动收益1496.73万元，较2021年上半年的2029.55万元下降26.25%[125] - 2022年上半年信用减值损失1493.21万元，较2021年上半年的 - 654.11万元变动较大[125] - 2022年上半年营业收入为18.0110325816亿美元，2021年上半年为23.6444236819亿美元[127] - 2022年上半年综合收益总额为5.4208281356亿美元，2021年上半年为6.651002068亿美元[126] - 2022年上半年基本每股收益为0.5712元/股，2021年上半年为0.7226元/股[126] - 2022年上半年稀释每股收益为0.5704元/股，2021年上半年为0.7170元/股[126] - 2022年上半年营业利润为4.5275098798亿美元，2021年上半年为7.0741722682亿美元[129] - 2022年上半年利润总额为4.7704389189亿美元，2021年上半年为7.2329193314亿美元[129] - 2022年上半年净利润为4.0548730811亿美元，2021年上半年为6.1479814317亿美元[129] - 2022年上半年经营活动现金流入小计为92.5554030205亿美元，2021年上半年为92.1375099169亿美元[131] - 2022年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为84.7092342302亿美元，2021年上半年为81.9205755844亿美元[131] - 2022年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为74.7295097633亿美元，2021年上半年为71.9376401708亿美元[131] - 2022年半年度经营活动产生的现金流量净额为2.3751884742亿美元，2021年同期为3.6009753941亿美元[132] - 2022年半年度投资活动产生的现金流量净额为4.9708402947亿美元，2021年同期为 - 2.2681614007亿美元[132] - 2022年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 6.8245159624亿美元，2021年同期为 - 5.8480729721亿美元[132] - 2022年半年度汇率变动对现金及现金等价物的影响为0.650142168亿美元，2021年同期为 - 0.235490742亿美元[132] - 2022年半年度现金及现金等价物净增加额为0.5865270233亿美元，2021年同期为 - 4.5388080529亿美元[132] - 2022年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额为4.1903638217亿美元，2021年同期为9.5694034325亿美元[134] - 2022年半年度母公司投资活动产生的现金流量净额为4.4562795226亿美元，2021年同期为 - 4.7194271973亿美元[134] - 2022年半年度母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 5.8208015138亿美元，2021年同期为 - 4.4511655326亿美元[135] - 2022年半年度母公司汇率变动对现金及现金等价物的影响为0.532254347亿美元，2021年同期为 - 0.210046075亿美元[135] - 2022年半年度母公司现金及现金等价物净增加额为2.8790672652亿美元，2021年同期为0.3778060951亿美元[135] - 2022年上半年初，公司实收资本927,745,590元，资本公积454,186,790.79元，库存股148,106,474元，未分配利润4,496,600,374.16元，所有者权益合计6,523,291,191.56元[136] - 2022年上半年，实收资本减少812,540元，资本公积减少4,355,563.91元，库存股减少70,551,289.50元，未分配利润减少27,978,749.89元，所有者权益合计增加51,517,578.15元[136] - 2022年上半年综合收益总额为542,082,813.56元，其中归属于母公司所有者权益的其他综合收益减少5,071,790.04元，未分配利润增加528,668,604.11元[136] - 2022年上半年所有者投入和减少资本使所有者权益增加66,082,118.59元，其中所有者投入普通股使所有者权益增加49,949,939.39元[136] - 2022年上半年利润分配使所有者权益减少556,647,354元，主要是提取一般风险准备[136][137] - 2022年上半年末，公司实收资本926,933,050元，资本公积449,831,226.88元，库存股77,555,184.50元，未分配利润4,468,621,624.27元，所有者权益合计6,574,808,769.71元[137] - 2021年上半年初，公司实收资本927,427,600元，资本公积533,384,131.66元，库存股176,034,120元，未分配利润3,442,607,038元，所有者权益合计5,440,986,860.60元[138] - 2021年上半年，实收资本增加317,990元，资本公积减少160,603,214.41元，库存股增加22,241,265元，未分配利润增加202,659,813.87元，所有者权益合计增加77,408,050.73元[138] - 2021年上半年综合收益总额为665,100,206.80元，其中其他综合收益增加739,057.53元，未分配利润增加666,221,358.87元[138] - 2021年上半年利润分配使所有者权益减少463,561,545元，主要是提取一般风险准备[138] - 2022年上半年母公司所有者权益合计期初余额为58.6270443769亿元，期末余额为57.7936300676亿元，减少8334.143093万元[140][141] - 2022年上半年实收资本较期初减少81.254万元，资本公积减少243.234153万元，库存股减少7055.12895万元[140] - 2022年上半年综合收益总额为4.059995151亿元，其中其他综合收益为51.220699万元[140] - 2022年上半年所有者投入和减少资本带来的变动额为6730.640797万元，其中所有者投入的普通股带来变动4994.993939万元[140] - 2022年上半年利润分配使未分配利润减少5.56647354亿元[140] - 2021年半年度所有者权益合计为49.7227906174亿元，2022年上半年增减变动金额为1.8917143176亿元[142] - 2022年上半年实收资本较期初增加31.799万元，资本公积增加5913.575788万元，库存股增加2224.1265万元[142] - 2022年上半年综合收益总额为6.1552049388亿元，其中其他综合收益为72.235071万元[142] - 2022年上半年所有者投入和减少资本带来的变动额为3721.248288万元，其中股份支付计入所有者权益的金额为4921.952642万元[142] - 2022年上半年利润分配使未分配利润减少4.63561545亿元[143] - 公司期末资产总计112.06亿元，较期初114.24亿元下降1.91%[119][120] - 期末流动资产合计81.62亿元，较期初82.94亿元下降1.59%[118] - 期末非流动资产合计30.44亿元，较期初31.31亿元下降2.76%[119] - 期末负债合计46.31亿元，较期初49.01亿元下降5.51%[120] - 期末所有者权益合计65.75亿元，较期初65.23亿元增长0.79%[120] - 应收账款期末余额26.93亿元，较期初17.21亿元增长56.40%[118] - 应付账款期末余额29.13亿元，较期初28.09亿元增长3.70%[119] - 实收资本期末余额9.27亿元，较期初9.28亿元下降0.09%[120] - 未分配利润期末余额44.69亿元，较期初44.97亿元下降0.62%[120] - 母公司期末流动资产合计42.55亿元，较期初45.14亿元下降5.74%[121] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计44,541,239.97元，其中非流动资产处置损益574,945.67元，计入当期损益的政府补助39,928,785.79元，投资取得的投资收益16,637,692.19元，资产减值准备转回1,267,474.47元，其他营业外收支-1,011,993.97元，其他符合非经常性损益定义的损益项目7,479.07元，所得税影响额9,347,786.76元，少数股东权益影响额（税后）3,515,356.49元[21] 业务结构与占比 - 报告期内新业务营业收入占比超过总营业收入的50%[23] - 公司是综合文具供应商和办公服务商，传统核心业务为文具设计等，新业务为零售大店和办公直销业务[23] 各条业务线数据关键指标变化

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入42.29亿元，同比增长10.93%[4] - 归属于上市公司股东的净利润2.76亿元，同比下降16.04%[4] - 经营活动产生的现金流量净额418.21万元，同比下降97.45%，主要受疫情和营运资金投入增加影响[4][7] - 基本每股收益0.2989元/股，同比下降15.85%[5] - 总资产109.69亿元，较上年度末下降3.99%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益64.92亿元，较上年度末增长4.79%[5] - 2022年第一季度营业总收入4,228,846,027.41元，较2021年第一季度的3,812,032,207.40元增长约10.94%[20] - 2022年第一季度营业总成本3,893,666,893.64元，较2021年第一季度的3,449,124,278.65元增长约12.89%[20] - 2022年第一季度营业利润355,628,932.40元，较2021年第一季度的390,570,026.37元下降约8.95%[22] - 2022年第一季度利润总额362,410,978.87元，较2021年第一季度的408,578,267.63元下降约11.30%[22] - 2022年第一季度净利润286,052,368.32元，较2021年第一季度的330,213,556.89元下降约13.37%[22] - 2022年第一季度归属于母公司股东的净利润275,631,653.02元，较2021年第一季度的328,287,641.63元下降约16.04%[22] - 2022年第一季度少数股东损益10,420,715.30元，较2021年第一季度的1,925,915.26元增长约441.07%[22] - 2022年第一季度负债合计4,136,964,559.65元，较2021年第一季度的4,901,096,738.77元有所下降[19] - 2022年第一季度所有者权益合计6,831,588,411.64元，较2021年第一季度的6,523,291,191.56元有所增长[19] - 2022年第一季度其他综合收益的税后净额为359.52万元，2021年同期为89.93万元[23] - 2022年第一季度综合收益总额为2.8965亿元，2021年同期为3.3111亿元[23] - 2022年第一季度基本每股收益为0.2989元/股，2021年同期为0.3552元/股[23] - 2022年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为42.96亿元，2021年同期为40.78亿元[24] - 2022年第一季度经营活动现金流入小计为51.19亿元，2021年同期为47.19亿元[25] - 2022年第一季度经营活动现金流出小计为51.15亿元，2021年同期为45.55亿元[25] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额为418.21万元，2021年同期为1.6424亿元[25] - 2022年第一季度投资活动产生的现金流量净额为6.7039亿元，2021年同期为4.5447亿元[26] - 2022年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 5277.66万元，2021年同期为 - 1491.05万元[26] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加额为6.2126亿元，2021年同期为6.0374亿元[26] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产9.13亿元，较上年度末下降43.27%，因部分银行理财产品到期赎回[8] - 应收款项融资4395.48万元，较上年度末增长92.58%，因使用商业票据结算的客户及余额增加[8] - 2022年3月31日公司流动资产合计7,910,025,856.12元，较2021年12月31日的8,293,757,837.01元有所减少[17] - 2022年第一季度公司资产总计10,968,552,971.29元，较2021年第一季度的11,424,387,930.33元有所下降[18][19] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为36,829，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 晨光控股（集团）有限公司持股536,000,000股，持股比例57.77%，为第一大股东[10] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度书写工具营业收入499,304,338.21元，同比减少25.37%，毛利率40.40%[14] - 2022年第一季度学生文具营业收入718,684,242.42元，同比减少6.69%，毛利率33.42%[14] - 2022年第一季度办公文具营业收入730,181,310.52元，同比减少7.18%，毛利率29.24%[14] - 2022年第一季度其他产品营业收入133,166,895.99元，同比增长14.48%，毛利率46.56%[14] - 2022年第一季度办公直销营业收入2,145,845,650.14元，同比增长46.40%，毛利率9.30%[14] - 晨光科力普2022年第一季度营业收入214,584.57万元，同比增长46.40%[15] - 晨光生活馆（含九木杂物社）2022年第一季度营业收入26,504.29万元，同比增长9.02%[15]

公司基本信息 - 公司注册地址为上海市奉贤区金钱公路3469号3号楼[15] - 公司办公地址为上海市松江区新桥镇千帆路288弄5号，邮政编码201612[15] - 公司网址为http://www.mg - pen.com，电子信箱为ir@mg - pen.com[15] - 公司披露年度报告的媒体有《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》，证券交易所网址为www.sse.com.cn[16] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[16] - 公司法定代表人为陈湖文[12] 整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司实现营业收入176亿元，同比增长34%[2] - 2021年公司实现归母净利润15.2亿元，同比增长21%[2] - 2021年公司营业收入176.07亿元，同比增长34.02%[19][22][28] - 2021年归属于上市公司股东的净利润15.18亿元，同比增长20.90%[19] - 2021年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润13.50亿元，同比增长22.38%[19] - 2021年经营活动产生的现金流量净额15.61亿元，同比增长22.76%[19] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产61.95亿元，同比增长19.28%[21] - 2021年末总资产114.24亿元，同比增长17.66%[21] - 2021年基本每股收益1.6450元/股，同比增长21.33%[22] - 2021年加权平均净资产收益率26.82%，较上年减少0.09个百分点[22] - 2021年非经常性损益合计1.68亿元[26] - 2021年交易性金融资产期末余额16.09亿元，较期初增加1.81亿元[27] - 2021年营业成本135.21亿元，同比增长37.87%；销售费用13.98亿元，同比增长26.69%[66] - 2021年传统核心业务增长17%，新业务增长56%[67][68] - 2021年公司全年营业收入176.07亿元，同比增长34.02%；归属净利润15.18亿元，同比增长20.90%[65] - 2021年末公司总资产114.24亿元，同比增长17.66%；归属净资产61.95亿元，同比增长19.28%[65] - 销售费用本期金额13.98亿元，较上期增长26.69%；管理费用本期金额7.45亿元，较上期增长23.63%；研发费用本期金额1.89亿元，较上期增长17.84%；财务费用本期金额0.07亿元，较上期下降23.79%[79] - 本期费用化研发投入1.89亿元，研发投入总额占营业收入比例1.07%，研发投入资本化比重为0[80] - 经营活动产生的现金流量净额本期数15.61亿元，较上年同期增长22.76%；投资活动产生的现金流量净额本期净流出6.63亿元，较去年同期净流出减少；筹资活动产生的现金流量净额本期净流出7.29亿元，较去年同期净流出增加[84] - 应收票据本期期末金额3971.21万元，占总资产0.35%；应收款项融资本期期末金额2282.47万元，占总资产0.20%，较上期期末下降62.83%[85] - 预付款项本期期末金额9082.63万元，占总资产0.80%，较上期期末下降30.98%；其他流动资产本期期末金额8579.77万元，占总资产0.75%，较上期期末增长214.43%[85] - 使用权资产本期期末金额3.58亿元，占总资产3.13%；无形资产本期期末金额4.35亿元，占总资产3.81%，较上期期末增长35.57%；商誉本期期末金额6352.97万元，占总资产0.56%[85] - 长期待摊费用为162,206,827.46元，较上期增长63.79%[86] - 境外资产为270,595,910.87元，占总资产的比例为2.37%[86] - 归属于母公司普通股股东的合并净利润本期为15.15亿元，上期为12.47亿元；基本每股收益本期为1.6450，上期为1.3558[193] - 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）本期为15.18亿元，上期为12.55亿元；稀释每股收益本期为1.6425，上期为1.3558[194] - 截至2021年12月31日，公司总资产为114.24亿元，比上年年末增加17.66%；负债为49.01亿元，比上年年末增加14.81%，资产负债率由上年年末的43.96%下降至42.90%[198] 利润分配相关 - 公司拟向全体股东每10股派现金红利6元（含税），该预案尚需提交2021年年度股东大会审议[6] - 自2015年上市以来，考虑2021年利润分配预案，公司累计派现金额将接近24亿元[39] - 公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现可分配利润的20%[139] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达80%[139] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达40%[139] - 公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达30%[139] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达20%[139] - 重大投资计划或重大现金支出指未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%且超5000万元，或达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%[139] 审计相关 - 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司聘请立信会计师事务所对2021年度财务报告内部控制实施情况进行审计，审计报告意见类型为标准的无保留意见[150] - 内部控制审计会计师事务所报酬为70 [176] - 境内会计师事务所报酬为160，审计年限为12年[177] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至报告期末，公司在全国拥有36家一级合作伙伴、覆盖1200个城市的二、三级合作伙伴和大客户，超8万家使用“晨光文具”店招的零售终端[31] - 晨光联盟APP服务逾十万家终端店，晨光天猫旗舰店会员数量超百万级且增长显著[31] - 报告期内，晨光科技实现营业收入52701万元，同比增长11%[31] - 九木杂物社已积累超过百万级注册会员[35] - 报告期内，晨光生活馆（含九木杂物社）实现营业收入10.5亿元，同比增长60%[35] - 报告期内，九木杂物社实现营业收入9.5亿元，同比增长70%[35] - 截至报告期末，公司在全国拥有523家零售大店，其中晨光生活馆60家，九木杂物社463家（直营319家，加盟144家）[35] - 2021年晨光生活馆（含九木杂物社）营业收入105406.13万元，2020年为65484.36万元，2019年为60063.70万元，三年平均76984.73万元[36] - 2021年晨光生活馆（含九木杂物社）净利润 - 2108.65万元，2020年为 - 5022.93万元，2019年为 - 804.67万元，三年平均 - 2645.42万元[36] - 2021年九木杂物社营业收入94949.81万元，2020年为55849.09万元，2019年为46043.51万元，三年平均65614.14万元[36] - 2021年晨光科力普实现营业收入77.6亿元，同比增长55%，净利润2.4亿元，同比增长68%[38] - 公司收购挪威高端书包品牌贝克曼，2021年贝克曼全年销售1.2亿元，纳入合并报表的营业收入为2100万元[42] - 文教办公用品制造业与销售零售业收入91.64亿元，增长18.31%；成本61.54亿元，增长19.15%[69] - 书写工具收入28.20亿元，增长23.65%；成本16.76亿元，增长24.18%[69] - 中国地区营业收入171.84亿元，增长34.56%；营业成本131.83亿元，增长38.65%[70] - 传统核心业务2021年营收88.80亿元，较2020年增长17%；科力普办公业务增长55%[71] - 书写工具生产量27.26亿支，增长17.09%；销售量27.22亿支，增长17.67%[73] - 其他产品生产量1747.89万支，增长70.78%；销售量1603.18万支，增长67.82%[73] - 文教办公用品主营业务本期金额61.54亿元，占总成本45.53%，较上年同期增长19.15%；制造业与销售零售业主营业务成本本期金额73.62亿元，占总成本54.47%，较上年同期增长58.63%[74] 行业市场数据 - 2021年1 - 11月，文教办公用品制造完成营业收入1471亿元，同比增长11%，规模以上企业1082家[43] - 2021年制笔行业217家规模以上企业实现主营业务收入150亿元，同比增长1%，出口金额28亿美元，同比增长21%，进口金额9亿美元，同比增长13%[43] - 据测算，我国办公物资领域的市场规模超过2万亿元[44] - 2021年全国网上零售额13万亿元，同比增长14%[46] - 2019年我国公共采购交易规模超20万亿元，占GDP总量20%以上[46] - 我国办公物资领域市场规模超2万亿元[47] - 国内文具行业头部公司对应人群约占全球人口总数的18%，有广阔发展空间[52] 公司业务优势与布局 - 晨光科力普产品线涵盖超百万种商品[51] - 公司每年推出上千款新品，截至报告期末拥有专利841项[62] - 晨光科力普服务政府、金融等5大类超6万家各类客户[63] - 晨光科力普在全国拥有近百万平米超大商品存储空间，5级仓储体系网络有效覆盖全国，自建7大区域配送中心，物流网络100%覆盖中国大陆区县[64] - 晨光科力普在数字化领域投入200多人的专业技术开发团队[64] - 晨光科力普拥有近两千人专业团队，服务能力遍布全国31个省市自治区[64] - 公司发展战略为巩固核心业务优势，壮大办公一站式服务和新零售业务，拓展国际市场，推进数字化、组织人才及投资并购[98] - 公司可持续发展战略围绕可持续产品、应对气候变化、可持续的供应链、赋能员工和社区四个方面[99] - 公司推进大众、精品文创、办公、儿童美术四条产品赛道发展[101][102] - 公司推进全渠道布局，提升单店质量、加盟店和配送中心升级等[103] - 公司推进数字化建设，构建数据治理基础等[104] - 公司合理规划产能布局，考虑在华南及其他地区布局新基地[105] 公司风险相关 - 2021年7月“双减政策”出台，可能影响制笔、纸品的需求[111] - 公司面临经营管理、市场、财税政策、新冠疫情、宏观政策等风险[108][109][110][111] 公司治理结构 - 公司严格按照相关法律法规要求完善公司治理结构[113] - 公司与控股股东在财务、人员、资产、业务、机构方面做到“五独立”[113][115] 董监高相关信息 - 董事长陈湖文、副董事长兼总裁陈湖雄年初持股均为1710万股，年末均为1360.93万股，减少349.07万股，原因是个人资金需求，税前报酬均为180万元[120] - 董事兼副总裁陈雪玲年初持股1080万股，年末为810万股，减少270万股，原因是个人资金需求，税前报酬为100万元[120] - 董事兼副总裁付昌年初持股10.92万股，年末为10.8016万股，减少0.1184万股，因个人绩效考核未达条件回购注销，税前报酬为99.09万元[120] - 副总裁周永敢年初持股10.24万股，年末为10.2928万股，增加0.0528万股，新授予限制性股票3600股，因考核未达条件回购注销3072股，税前报酬为75.41万元[120] - 董事会秘书全强年初持股7.17万股，年末为6.9549万股，减少0.2151万股，因个人绩效考核未达条件回购注销，税前报酬为98.63万元[120] - 全体董监高年初持股总数为4528.33万股，年末为3559.9093万股，减少968.4207万股，报告期内税前报酬总额为803.56万元[120] - 陈湖文在晨光集团任总裁，任期自2007 - 05 - 10起；在科迎投资任普通合伙人，任期自2011 - 02 - 18起[123] - 陈湖雄在晨光集团任董事长，任期自2007 - 05 - 10起；在杰葵投资任普通合伙人，任期自2011 - 02 - 18起[123] - 陈雪玲在晨光集团任董事，任期自2007 - 05 - 10起[123] - 朱益平在晨光集团任内控负责人，任期自2020 - 01 - 01起；韩连花在晨光集团任财务总监，任期自2020 - 01 - 01起[123] - 报告期内董事、监事和高级管理人员报酬实际支付803.56万元[125] - 高管周永敢年初持有限制性股票数量为102,400股，报告期新授予3,600股，授予价格为45.03元，已解锁27,648股，未解锁75,280股，期末持有75,280股，报告期末市价为64.51元[145] 董事会会议相关 - 2021年召开6次董事会会议，其中现场会议2次，通讯方式会议4次，现场结合通讯方式会议1