财务表现 - 2023年营业收入为602,915,610.94元，同比增长45.52%[35] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为97,373,731.43元，同比增长55.00%[35] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为83,165,455.85元，同比增长47.33%[35] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为94,850,877.46元，同比增长55.50%[35] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,914,681,063.49元，同比增长1.84%[35] - 2023年末总资产为2,132,917,063.89元，同比增长3.44%[35] - 2023年基本每股收益为0.6371元，同比增长24.19%[35] - 2023年稀释每股收益为0.6371元，同比增长24.19%[35] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.5442元，同比增长18.05%[35] - 2023年研发投入占营业收入的比例为7.57%，同比减少0.38个百分点[35] - 公司2023年实现营业收入60,291.56万元，同比增长45.52%[42] - 公司2023年实现营业利润10,723.80万元，同比增长57.31%[42] - 公司2023年实现归属于母公司所有者的净利润9,737.37万元，同比增长55.00%[42] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额同比增长55.50%[37] - 2023年度公司实现营业收入60,291.56万元，同比增长45.52%[162] - 2023年度公司实现归属于母公司所有者的净利润9,737.37万元，同比增长55.00%[162] - 2023年度公司实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润8,316.55万元，同比增长47.33%[162] - 2023年度公司基本每股收益0.6371，同比增长24.19%[162] - 2023年度公司存货期末金额为27,226.18万元，占同期流动资产比例为34.47%[156] - 2023年度公司应收账款期末金额为21,191.17万元，占同期流动资产比例为26.83%[156] - 2023年度公司合并报表中商誉金额为39,257.01万元，占上市公司总资产、净资产的比例分别为18.41%、20.49%[161] - 2023年度公司营业收入较上年同期增长45.52%，主要受益于消费电子、汽车等下游行业的景气度复苏[163] - 2023年度公司营业成本较上年同期增长48.56%，主要系本期营业收入增加，相应营业成本增加所致[163] - 研发费用较上年同期增长38.64%，主要系合并鑫金泉全年研发费用及新产品、新技术研发投入增加[164] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长55.50%，主要系销售收入及销售回款增加[164] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长22.85%，主要系上年同期并购鑫金泉支付股权对价款[164] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降115.09%，主要系上年同期向特定对象发行股票募集资金到账，以及本期回购股票增加[164] - 制造业营业收入为601,443,275.91元，同比增长45.24%，毛利率为44.98%，较上年减少1.23个百分点[165] - 超硬刀具营业收入为458,633,588.00元，同比增长41.18%，毛利率为52.95%，较上年减少0.73个百分点[165] - 硬质合金刀具营业收入为88,944,982.02元，同比增长139.51%，毛利率为23.31%，较上年增加2.01个百分点[165] - 国内营业收入为476,183,959.72元，同比增长47.61%，毛利率为43.46%，较上年减少1.21个百分点[165] - 国外营业收入为125,259,316.19元，同比增长36.89%，毛利率为50.76%，较上年减少0.88个百分点[165] - 前五名客户销售额为16,532.76万元，占年度销售总额27.43%，无关联方销售额[173] - 前五名供应商采购总额为6513.56万元，占年度采购总额的26.01%[175] - 销售费用同比增长62.99%，主要系合并鑫金泉全年销售费用及职工薪酬、广告咨询费增加[176] - 管理费用同比增长20.05%，主要系合并鑫金泉全年管理费用增加[176] - 研发费用同比增长38.64%，主要系合并鑫金泉全年研发费用及新产品、新技术研发投入增加[176] - 财务费用同比下降144.21%，主要系本期取得利息收入增加[176] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长55.50%，主要系销售收入及销售回款增加[176] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长22.85%，主要系上年同期完成并购鑫金泉支付股权对价款[176] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降115.09%，主要系上年同期向特定对象发行股票募集资金到账及本期回购股票增加[176] - 货币资金期末数为236,881,275.27元，较上期期末减少47.87%，主要系上期向特定投资者发行股票募集配套资金到位[178] - 应收账款期末数为211,911,684.90元，较上期期末增长32.75%，主要系本期销售收入增加相应应收账款增加[179] 利润分配 - 公司2023年度利润分配预案：每10股派发现金红利2.3元（含税），预计派发现金红利总额为34,959,500.44元，占公司2023年度合并报表归属上市公司股东净利润的35.90%[5] - 公司总股本为153,413,344股，扣除回购专用证券账户中股份数1,415,516股后的股本为151,997,828股[5] - 公司2023年度合并报表归属上市公司股东净利润的35.90%用于现金分红[5] 公司治理 - 公司治理结构正常，不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[8] - 公司全体董事出席董事会会议，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告[3] 业务增长 - 公司超硬刀具业务实现营业收入45,863.36万元，同比增长41.18%[42] - 公司推出新产品3C电子产品用钛合金材料结构件加工刀具、等速万向节加工用球道PCBN铣刀、滚珠丝杠加工用PCBN旋铣刀片，取得市场突破和营业收入增长[37] - 公司新客户拓展卓有成效，客户群体覆盖度进一步扩大[37] - 公司持续推进国际化战略，出口收入实现较快增长[37] - 公司2023年分季度营业收入分别为107,810,680.56元、135,720,337.36元、179,152,725.06元、180,231,867.96元[38] - 公司2023年非经常性损益项目合计14,208,275.58元[39] - 硬质合金数控刀片产能为1000万片，现有模具400余套，产品近2000个型号[43] - 嘉硬公司实现营业收入2504.70万元，同比增长148.57%，净利润为-1400.03万元[43] - 整体硬质合金刀具产能为200万余支，已进入中国航空工业电子采购平台及中国航发供应商刀具采购推荐名录[43] - 公司实现出口营业收入12525.93万元，同比增长36.89%；刀具业务出口营业收入11673.73万元，同比增长41.20%[44] - 公司拥有120台MPCVD设备，重点聚焦金刚石功能性材料在工具级、热沉级、光学级、电子级等方面的研究[44] - 公司通过参股方式与刀具总承包达成合作，已顺利切入4家终端客户[44] - 公司和专业团队成立合资公司，已完成2个项目交钥匙合同[44] - 公司协助鑫金泉开展国际业务，推动其在越南、印度等国家的销售推广[44] 公司战略 - 公司推动管理变革，优化管理体系，提质增效，降低经营成本[45] - 公司明确提出“诚信、价值、巅峰”三大核心价值，深化创新企业文化[45] 产品与市场 - 公司主要产品包括硬质合金刀具及棒材、培育钻石及金刚石功能材料[52][53][54][55][56][57] - 硬质合金刀具广泛应用于通用机械、汽车、模具、轨道交通、航空航天、能源、石油化工等领域[52] - 整体硬质合金刀具广泛应用于航空航天、汽车制造、模具、3C电子、机械加工等行业[53] - 金刚石功能材料主要用于电子、光电子等半导体器件散热用的热沉、高端医疗器械的热传感器及快速散热部件、尖端科技领域的光学窗口、环保及家用消毒器的水处理电极[56] - 培育钻石主要用于珠宝首饰消费等领域[57] - 公司采用直销和经销相结合的销售模式，直销模式包括传统直销和OEM/ODM销售模式[60] - 公司所处行业属于制造业下“C34通用设备制造业”之“C342金属加工机械制造”[62] - 刀具行业是机械制造行业和重大技术领域的基础行业，切削加工约占整个机械加工工作量的90％[64] - 超硬材料行业中，我国磨料级人造金刚石销量占全球市场的90%以上，磨料级立方氮化硼占全球市场的70%以上[65] - 超硬材料产品的品级和附加值不断提升，产品应用的领域不断扩大，预计未来市场规模有望进一步扩大[65] 技术与研发 - 公司是国内领先的刀具综合解决方案商，能够提供非标定制刀具和标准刀具一体化供应，为客户研发设计定制化刀具5.5万余种[67] - 公司在CVD金刚石的制备及应用方面有多年的研发和技术储备，是少数能够掌握三大CVD金刚石生长技术的公司之一[67] - 钛合金材质导入消费电子行业，打开刀具市场空间，钛合金手机中框整体良率约为30%-40%，远低于铝合金中框的80%，加工时间约为铝合金的3-4倍[68] - 丝杠加工方式中旋风铣工艺正迎来快速发展，旋风铣削相比于传统切削方式，加工效率提高3~5倍，刀具使用寿命提高70%，PCBN刀具为旋风铣最合适的加工刀具[69] - 公司拥有多项核心技术，包括超硬材料激光微纳米精密加工技术、真空应用技术、超薄金刚石片、复合片精密研磨及镜面抛光技术、自动化设备研制技术、系统性的高精密超硬刀具及硬质合金数控刀片生产技术、CVD培育钻石及功能材料生长技术等[70][71][72][73][74][75][76][77] - 公司自主研发CVD单晶金刚石生长工艺，实现了宝石级单晶金刚石产品的稳定规模化量产，可应用于珠宝消费品及科研、工业用途[76] - 公司自主研发的大面积高品质多晶CVD金刚石生长及加工技术，实现了产品在超硬工具及高科技产业功能器件领域的商业化应用[77] - 公司具备提供切削加工整体解决方案的能力，产品质量与性能可媲美欧美、日本等国际知名企业的同类产品[67] - 公司在多个细分领域产品品类齐全、性能优越、交货周期短，并且在为客户提供切削刀具整体解决方案方面拥有较大的先发优势[67] - 公司开发了多种新型刀具，包括快进给PCBN车刀系列、LN12可转位PCBN铣刀系列、PCD螺旋刃铣刀系列、PCD钻铰刀系列、MCD微小径钻头等[78] - 公司针对钛合金高效加工开发了整体硬质合金系列刀具，已完成纯钛材料和3D打印钛材料的技术储备和客户测试[78] - 公司硬质合金数控刀片开发了近2000个型号的产品，包括铣削刀片、切槽切断刀片、U钻刀片及车削刀片等[78] - 公司PCD复合片和PCBN复合片的研发取得突破进展，10微米、30微米PCD复合片和PCBN复合片已批量使用，0.75微米PCD复合片和2微米PCBN复合片的研发工作正在进行中[78] - 公司获得国内外专利36项，其中发明专利15项，实用新型专利15项，外观专利6项[80] - 截至2023年12月31日，公司已拥有国内外专利292项，其中发明专利57项，实用新型专利210项，外观专利25项[80] - 公司研发投入总额为45,670,507.29元，较上年增长38.64%，主要系合并鑫金泉全年研发投入及新产品、新技术的研发投入增加所致[83] - 公司研发投入总额占营业收入比例为7.57%，较上年减少0.38个百分点[83] - 公司在大面积CVD金刚石膜涂层设备的研制及其产业化应用方面取得进展，预计总投资规模为1,000,000.00元，累计投入金额为4,584,168.82元[85] - 公司在PCD多刃铰削类刀具工艺创新方面取得进展，预计总投资规模为1,920,000.00元，累计投入金额为1,966,249.93元[86] - 公司研发PCD螺旋刃铣刀，预算1,790,000.00元，已完成，解决加工表面振刀现象，提高刀具使用寿命[87] - 公司研发内孔及反倒角类长刃型PCD铣刀，预算2,370,000.00元，已完成，适用于高硅铝类材料，提高内孔加工效率[88] - 公司研发可微调尺寸的PCD铰刀，预算1,410,000.00元，已完成，提升刀具使用寿命，降低生产成本[91] - 公司研发新经济型车刀片，预算1,690,000.00元，已完成，应用于多个行业，降低刀具成本[92] - 公司研发高效车/铣刀片，预算1,370,000.00元，研发阶段，应用于多个行业，提高切

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-023 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行 股票相关事宜的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次授权事宜概述 （四）发行对象及向原股东配售的安排 本次发行股票采用以简易程序向特定对象发行股票的方式，发行对象为符合 监管部门规定的法人、自然人或者其他合法投资组织等不超过35名（含35名）的 特定对象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合 格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象。信托公 司作为发行对象的，只能以自有资金认购。最终发行对象将根据申购报价情况， 由公司董事会根据股东大会的授权与保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行 股票所有发行对象均以现金方式认购。 根据《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证券交易所上市公司证券发 行上市审核规则》等相关规定，北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会提请股东大会授权董事会决定 ...

2023 年度独立董事述职报告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 本人江霞，作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"沃尔德" 或"公司"）董事会独立董事，2023 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、 规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实、勤勉、独立地 履行独立董事的职责,依法维护公司及全体股东利益，尤其是中小股东的合法权 益。现将 2023 年度本人任职期间履职总体情况报告如下： 一、基本情况 本人经公司 2022 年第三次临时股东大会选举成为公司第三届董事会独立董 事，在上任后履行公司独立董事及相关董事会专业委员会中的职责。本人具体情 况如下： （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人江霞，1965 年 7 月出生，中国国籍，毕业于山东经济学院，本科学历， 中国注册会计师。1985 年 7 月至 2001 年 10 月，任职于山东省财政学校企财教 研室；2001 年 11 月至今，任山东科技大学财经学院会计审计系副教授。2013 年 8 月至今，任泰安市泰山区恒智企业管理咨询中心负责人。2016 ...

关于北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2、2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 专项审计说明 天健审〔2024〕2442 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东: 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-85306691 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 委托单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 我们接受委托,审计了北京沃尔德金刚石工具股份有限公司(以下简称沃尔 德公司)2023年度财务报表,包括 2023年12月31日的合并及母公司资产负债 表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我 们审计了后附的沃尔德公司管理层编制的 2023年度《非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供沃尔德公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为沃尔 ...

公司代码：688028 公司简称：沃尔德 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于 ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-020 关于 2024 年度对外担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：2024 年度，公司预计为合 并报表范围内的子公司提供合计不超过人民币 1 亿元的担保额度。实际担保额度 以最终签署并执行的担保合同或金融机构批复为准。截至本公告披露日，公司及 合并报表范围内的子公司实际对外担保余额为 20,000,000 元。 本次担保是否有反担保：本次担保计划中对全资子公司的担保无反担保 要求；对非全资控股子公司的担保，其他股东将按所享有的权益提供同等比例担 保。 本次担保无需提请股东大会审议。 一、担保情况概述 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2024 年度对外担保计划 的议案》，同意公司 2024 年度为合并报表范围内的子公司提供合计不超过人民币 1 亿元的担保额度。本次 ...

中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"独立财务顾问"） 作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"沃尔德"、"上市公司"） 本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目的独立财务 顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业 务管理办法》等有关法律法规和规范性文件的要求，对业绩承诺方关于深圳市鑫 金泉精密技术有限公司（以下简称"鑫金泉"或"标的公司"）业绩承诺实现情 况进行了核查，情况如下： 一、业绩承诺情况 根据上市公司第三届董事会第八次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议 通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案 的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于同意北京沃尔德金刚石工具股份 有限公司向张苏来等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可 〔2022〕1554 号）核准，上市公司获准以发行股份及支付现金方式向张苏来、钟 书进、李会香、陈小花等 31 名交易对象购买其持有的鑫金泉 100%股权。鑫金泉 已于 2022 年 8 月 22 日办妥工商变更登记手续。 中信建投证券股份有限公司 关于北京 ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》以及《公司董事会审计委员 会工作细则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，现就 2023 年度工作情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由独立董事江霞女士、邹晓春先生以及董事范 笑颜先生组成，江霞女士担任董事会审计委员会主任委员。 三、审计委员会 2023 年度主要工作情况 （一）监督及评估外部审计机构工作 1、评估外部审计机构的独立性和专业性 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（下称"天健事务所"）在本公司年报审 计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务 素质，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成 了公司 2022 年度财务及内部控制审计工作。 独立性方面：天健事务所从事本公司审计工作的所有职员未在本公司任职也 并未从本公司获取除法定审计 ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人邹晓春，作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"沃尔德" 或"公司"）董事会独立董事，2023 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、 规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实、勤勉、独立地 履行独立董事的职责,依法维护公司及全体股东利益，尤其是中小股东的合法权 益。现将 2023 年度本人任职期间履职总体情况报告如下： 一、基本情况 本人经公司 2021 年第一次临时股东大会选举成为公司第三届董事会独立董 事，在上任后履行公司独立董事及相关董事会专业委员会中的职责。本人具体情 况如下： （二）参加董事会专门委员会工作情况 本人任职董事会审计委员会委员、提名委员会主任委员。 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人邹晓春，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南昌大学 法律专业专科毕业，执业律师。1991 年 6 月至 2000 年 3 月在江西遂龙律师事务 所执业并担任负责人；2000 年 4 月至 2006 年 5 ...

目 录 | 一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页 | | --- | | 第 3—6 页 二、附件…………………………………………………………… | | （一）本所营业执照复印件……………………………………… 第 3 页 | | （二）本所执业证书复印件……………………………………… 第 4 页 | | 第 5—6 页 （三）执业会计师资格证书复印件………………………… | 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2443 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称沃尔德公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沃尔 德公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...