信息披露要求 - 披露所有可能影响股价或投资决策的重大信息[2] - 信息真实、准确、完整，同时向所有投资者披露[4] - 在上海证券交易所网站和符合规定的媒体发布[6] 定期报告披露 - 包括年度、半年度和季度报告[11] - 年度报告财务会计报告需审计[12] - 4个月内披露年度报告[12] - 2个月内披露半年度报告[12] - 1个月内披露季度报告[12] - 第一季度报告披露不早于上一年度年报[12] 业绩预告 - 预计年度净利润与上年同期相比升降50％以上，1个月内预告[14] - 预计年度利润总额、净利润等孰低者为负值且扣除特定收入后营收低于1亿元，进行预告[14] 其他披露事项 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[18] - 发生大额赔偿责任等重大事件立即披露[18] - 控股股东或实际控制人对重大事件有影响时，书面告知并配合披露[19] - 报送公司关联人名单及关联关系说明[21] 报告审核与签发 - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核，过半数通过后提交董事会[22] - 定期报告经董事会审议，董事等签署确认，董事长签发[22] - 临时报告涉及董事会决议，提交董事长审核签发，董秘组织披露[22] 信息管理 - 建立内幕信息管理制度，控制知情人范围[40] - 财务信息披露前执行内控和保密制度[41] - 实行内部审计制度，监督业务等事项[41] 责任承担 - 董事等保证信息披露真实等[31] - 董事长等对临时报告信息披露担责[31] - 董事长等对财务会计报告披露担责[31] 其他 - 公告文稿重点突出、逻辑清晰等[7] - 控股子公司会议决议及文件两日内报董事会办公室[24] - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理[39] - 董事等履行信息披露职责文件资料保存10年[39] - 解聘会计师事务所及时通知并说明原因[41] - 董秘组织协调投资者关系管理工作[43] - 向聘用机构提供真实准确完整资料[43] - 聘请中介机构签保密协议[44] - 指定媒体和网站刊登公告和披露信息[44] - 信息披露违规责任人受处分等[45]

重大事项报告义务人 - 持有公司5%以上股份股东等为重大事项报告义务人[5][6] 重大交易报告标准 - 重大交易（除提供担保等）涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[13] - 交易标的最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[13] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[13] - 交易标的最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[13] 特殊交易报告要求 - 提供担保、财务资助不论数额大小均应及时报告[13] - 连续12个月滚动发生委托理财以该期间最高余额为成交额适用重大交易报告标准[13] - 与关联人发生交易不论数额大小均应及时报告[14] 需关注情况 - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需关注[16] - 公司控股股东及其一致行动人质押公司股份占其所持股份比例达50%以上需关注[19] 日常经营交易报告标准 - 日常经营交易金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需报告[19] - 日常经营交易金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超1亿元需报告[19] - 日常经营交易预计产生利润总额占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需报告[19] 诉讼报告标准 - 诉讼涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上需报告[19] 报告流程与责任 - 报告义务人应在知悉重大事项当日向董事会秘书通告情况并报送书面文件[22] - 发生应报告的内部重大事项未及时上报将追究报告义务人责任[22] 时间与市值定义 - “及时”指自起算日起或触及披露时点的2个交易日内[27] - 市值指交易前10个交易日收盘市值的算术平均值[27] 报备方式 - 公司各部门等负责人可指定联络人报备董事会办公室[7]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前十大股东自然人股东及其亲属不得担任[4] - 持股5%以上股东或前五名股东任职人员及其亲属不得担任[4] - 近36个月内受证监会行政处罚或刑事处罚不得担任[7] - 近36个月内受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[7] - 原则上最多在三家境内上市公司任独立董事[8] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为候选人[8] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[12] 独立董事任期与履职 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[11] - 年度现场工作时间不少于十五日[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[24] 独立董事会议与决策 - 审计委员会中独立董事过半数，会计专业人士任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数并任召集人[3] - 行使部分职权需经专门会议全体过半数同意并及时披露[16] - 部分事项经专门会议全体过半数同意后提交董事会审议[18] - 审计委员会审核财务信息等经全体成员过半数同意提交董事会[19] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可[20] 公司对独立董事的管理 - 获选后三十日内向交易所报送声明、承诺书并更新资料[13] - 连续两次未出席董事会，三十日内提请股东会解除职务[13][17] - 比例不符或缺会计专业人士，六十日内完成补选[13][14] - 选举股东会召开前披露相关内容并报送材料[11] - 最迟发布股东会通知时提交候选人材料并披露审查意见[11] 公司对独立董事的支持 - 为履职提供工作条件和人员支持[27] - 保障知情权，定期通报运营情况[27] - 履职涉及应披露信息及时办理披露[28] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[29] - 给予与其职责适应的津贴，标准经股东会审议并年报披露[29] 其他规定 - 法律对董事责任规定适用于独立董事[32] - 履职尽责及行政责任认定需综合多方面[32] - 能证明履行基本职责且特定情形可认定无主观过错[32] - 证监会等可要求公司对独立董事事项解释并提供资料[33] - 公司及时回复并配合证监会检查、调查[35] - “以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[37] - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[37] - 中小股东指持股未达5%且不任董高股东[37] - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致以规定为准[37] - 制度由董事会负责解释，股东会审议通过生效[37]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[5] 重大事项影响 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[7] 管理机制 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[2] 知情人管理 - 内幕信息知情人包括多类人员[7] - 应填写知情人档案，记录相关信息并由知情人确认[8] - 报送时出具书面承诺，保证信息真实准确完整[10] 档案与备忘录 - 重大事项需制作进程备忘录[14] - 内幕信息公开后5个交易日内提交相关档案和备忘录[14] - 档案及备忘录至少保存10年[15] 相关义务与处理 - 知情人在内幕信息公开前负有保密等义务[21] - 发现内幕交易2个工作日内报送情况及处理结果[18] - 知情人违规公司将视情节处罚并保留索赔权利[20]

关联交易审议披露标准 - 与关联自然人成交金额30万元以上交易需经独立董事同意并董事会审议披露[10] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元交易需经相关审议披露[10] - 交易金额占最近一期经审计总资产或市值1%以上且超3000万元交易需提供评估或审计报告并股东会审议[10] 董事会会议及决议 - 董事会会议由过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[11] 交易标的资料要求 - 交易标的为股权且达标准需提供最近一年又一期财务报告审计报告，非现金资产需评估报告[13] 担保相关规定 - 为关联人提供担保需全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意，提交股东会审议[13] - 为控股股东等提供担保，对方需提供反担保[14] 财务资助规定 - 不得为关联人提供财务资助，特定参股公司除外，且需经相关程序并股东会审议[14] 关联交易计算及程序 - 与同一关联人或不同关联人同一交易类别下标的相关交易按连续12个月累计计算适用标准[14] - 公司可按类别预计日常关联交易年度金额并履行审议披露程序，超预计需重新履行[15] 报告披露要求 - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[15] - 公司与关联人日常关联交易协议超3年，每3年重新履行审议披露义务[15] 关联交易审议流程 - 达到披露标准的关联交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议披露[15] - 应披露的关联交易需经独立董事专门会议审议[17] 免予审议披露情况 - 部分交易可免予按关联交易方式审议披露，如现金认购等九种情况[17] 其他规定 - 上交所可按实质重于形式原则认定关联交易，公司按规定履行义务[18] - 控股股东、实际控制人与公司关联交易应遵循公平原则并签书面协议[19] - 本制度“以上”含本数，“超过”等不含本数[20] - 本制度自股东会审议通过生效实施，修改亦同[23]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会全体成员过半数同意，提交董事会审议，由股东会决定[2] - 审计委员会负责选聘工作，至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[6] - 选聘可采用多种方式，公开选聘应通过官网发布文件并公示结果[7] 选聘要求 - 负责财务报表审计及签署审计报告的注册会计师近三年应无相关刑事、行政处罚[4] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[10] 人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行期限不超过两年[11] 改聘情况 - 会计师事务所出现分包转包、执业质量重大缺陷、拖延审计等情况，公司应改聘[13] - 不得在年报审计期间无故改聘，更换需在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14][21] 信息管理 - 公司和会计师事务所应担负信息安全主体责任和保密责任，选聘时加强对信息安全管理能力审查[15] - 应在年度报告中披露会计师事务所、审计项目合伙人、签字注册会计师的服务年限、审计费用等信息[17] 报告披露 - 每年应披露对会计师事务所履职情况评估报告和审计委员会监督职责情况报告[18] - 涉及变更会计师事务所，需披露前任情况、上年度审计意见、变更原因及沟通情况[18] 费用调整 - 聘任期内可合理调整审计费用，较上一年度下降20%以上（含20%）需说明相关情况[18] 监督处理 - 审计委员会应对特定情形保持高度谨慎和关注，如变更事务所、执业质量问题等[18] - 发现选聘违规造成严重后果，应报告董事会并按规定处理[19] 文件保存 - 公司和受聘会计师事务所应妥善保存选聘等相关文件资料，保存期限至少10年[19] 制度说明 - 本制度未尽事宜按相关规定执行，由董事会负责解释，自审议通过之日起生效实施[21][22]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司实现营业收入6.28亿元，同比增长9.39% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为1.42亿元，同比增长60.51% [1] - 基本每股收益为0.35元，同比增长59.09% [1]

交易情况 - 舜宇光学拟增资10000万元，公司放弃优先认缴权[2][3] - 交易后公司持股由10.00%降至8.00%，舜宇光学增至76.00%[2][14] - 浙江舜为注册资本由20000万元增至25000万元[2][4] 业绩数据 - 2025年1 - 9月浙江舜为营收13028.76万元，净利润 -3059.68万元[12] - 2024年度浙江舜为营收13702.00万元，净利润 -8115.23万元[12] 决策流程 - 2025年10月24日董事会、监事会通过相关议案[20][21] - 交易属董事会权限，无需股东大会审议和部门批准[20] 其他 - 交易不构成重大资产重组，无重大不利影响[4][18] - 相关增资协议未签署，交易实施有不确定性[22]

业绩说明会信息 - 公司计划于2025年11月4日16:00 - 17:00召开2025年第三季度业绩说明会[2][4] - 会议召开方式为上证路演中心网络文字互动[2][4] - 网络文字互动平台为上海证券交易所上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）[5] 投资者提问 - 投资者可在2025年10月28日至11月3日16:00前登录上证路演中心网站或通过公司邮箱invest@arcsoft.com提问[2][5] 参加人员及联系信息 - 参加人员有董事长、总经理（总裁）Hui Deng（邓晖）先生等[5] - 联系部门为董事会办公室，电话021 - 52980418，邮箱invest@arcsoft.com[6] 报告发布 - 公司已于2025年10月25日发布《2025年第三季度报告》[2]

第三季度财务表现 - 第三季度营收为2.17亿元，同比增长12.68% [1] - 第三季度净利润为5318.23万元，同比增长98.21% [1] 前三季度累计财务表现 - 前三季度累计营收为6.28亿元，同比增长9.39% [1] - 前三季度累计净利润为1.42亿元，同比增长60.51% [1]