业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] - 上一年度内控评价无重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[16] - 2024年度完善内控制度，未暴露重大或重要内控缺陷[18] 未来展望 - 2025年公司将持续遵循内控规范，深化意识，改善环境，提高效率[18] 其他新策略 - 公司依据内控规范体系及内部管理制度开展评价，认定标准与往年一致[11][12]

人员情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户13家[3] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[4] 合规情况 - 近三年因执业行为受到行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名[6] 审计相关 - 公司审议通过续聘立信为2024年度审计机构[7] - 立信认为公司2024年财报编制合规且公允反映情况[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事邱妘、杨为佑、华秀萍独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任规定外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立判断关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月21日[2]

审计委员会构成 - 2024年度公司第三届董事会审计委员会由三名委员组成，主任委员为邱妘女士[1] 会议召开情况 - 2024年度董事会审计委员会共召开四次会议[2] - 2024年4月1日召开第九次会议，审议多项2023年度及2024年度内审工作计划等议案[2] - 2024年4月22日召开第十次会议，审议通过2024年第一季度财务报表议案[2] - 2024年8月23日召开第十一次会议，审议通过2024年半年度财务报告等议案[3] - 2024年10月25日召开第十二次会议，审议通过2024年第三季度财务报告议案[3] 审计相关工作 - 报告期内提议续聘立信会计师事务所为公司2024年度审计机构[4] - 报告期内审阅并认可公司内部审计工作计划，督促执行并提指导意见[5] - 报告期内审查公司财务报告，认为真实准确，内控无重大缺陷[6] - 报告期内评估公司内部控制制度，认为实际运作符合相关要求[8]

会计政策变更 - 公司根据财政部要求变更会计政策，无重大影响[3] - 本次变更无需董事会和股东大会审议[4] 准则执行 - 2024年1月1日起执行准则解释第17号和暂行规定，无追溯调整[11] - 2024年12月6日起执行准则解释第18号，无追溯调整[11]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[1] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3][11] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉及131人[4] 审计合作 - 公司审议通过续聘立信为2024年度审计机构议案[5] - 2024年立信制定审计工作方案，沟通无意见分歧[7][8] - 公司明确立信信息安全责任，其有相关制度[10]

业绩总结 - 2024年度计提减值准备总额为-8364.45万元[2] - 2024年度信用减值损失为-359.04万元[2][3] - 2024年度资产减值损失为-8005.41万元[2][4] - 2024年度计提减值使合并报表利润总额减少8364.45万元[5] 其他说明 - 计提减值基于实际情况和准则，不涉及方法变更[5] - 计提减值不会对公司生产经营产生重大影响[5] - 本次计提资产减值准备事项经年审会计师事务所审计确认[6]

募集资金情况 - 2019年首次公开发行股票，募集资金总额9.68504562亿元，净额8.567182028亿元[1] - 2022年度向特定对象发行股票，募集资金总额4999.999095万元，净额4707.827719万元[2][3] - 截至2024年12月31日，2019年募资余额6660.07491万元，2022年募资余额0元[4][6][13] 资金使用与置换 - 2019 - 2024年各年闲置募资现金管理额度分别不超7亿、5亿、4亿、1亿、0.5亿、0.5亿元[23][24][25][26][27][28] - 公司使用2290.58663万元置换预先投入的自筹资金[18] 理财收益 - 2024年度公司理财产品均为保本理财，理财收益976438.36元[30][31] 项目变更与结项 - 2021年三个项目结项，节余资金用于“年产8万吨光学级聚酯基膜项目”[37][40] - 2022年“年产3000万平方米半导体封装用离型膜项目”变更并结项[40][42] - 2024年“研发中心项目”结项，节余资金补充流动资金[44] 项目进度与效益 - “年产9000万平方米BOPET高端反射型功能膜项目”期末投入进度103.87%，本年度效益8553.23万元[61] - “年产5040万平方米深加工功能膜项目”期末投入进度96.27%，本年度效益739.33万元[61] - “年产2000万平方米半导体封装用离型膜项目”期末投入进度110.13%，本年度效益 - 196.49万元[61] 其他 - 2022年1 - 9月，全球智能手机累计出货量同比下降9%，国内同比下降21%[69]

募集资金情况 - 2019 年首次公开发行股票募集资金总额 9.68504562 亿元，净额 8.567182028 亿元，2019 年 10 月 30 日到账[11] - 2022 年度向特定对象发行股票募集资金总额 4999.999095 万元，净额 4707.827719 万元，2023 年 10 月 23 日到账[11] - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金银行账户合计余额为 66,600,749.10 元[18] 资金使用与收益 - 2024 年度公司募集资金理财收益 976,438.36 元[32] - 2019 年公司使用 9800 万元超募资金归还银行贷款[34] - 2020 年公司用 22,994.16 万元超募资金投资建设“年产 3,000 万平方米高端光学深加工薄膜项目”[35] 项目进展与变更 - “年产 9,000 万平方米 BOPET 高端反射型功能膜项目”等三个项目合计募集资金拟投资总额 39,858 万元，累计投入 14,601 万元[38] - “年产 2,000 万平方米半导体封装用离型膜项目”募集资金拟投资 4,187 万元，累计投入 770.73 万元[38] - “研发中心项目”募集资金拟投资总额 8,892.00 万元，累计投入 4,893.98 万元，已结项[43] 项目建设期调整 - “年产 3,000 万平方米半导体封装用离型膜项目”建设期延长后变更结项[42][44][47][48] - “研发中心项目”建设期延长至 2024 年 12 月[42][44][45] - “年产 3,000 万平方米高端光学深加工薄膜项目”建设期延长至 2025 年 12 月[44][45] 投入进度 - 2024 年度投入 2019 首次公开发行股票募集资金 767.33 万元，累计投入 32,969.88 万元，占承诺用途募集资金总额 30.78%[55] - “年产 2,000 万平方米半导体封装用离型膜项目”投入进度 110.13%[58] - 9,000 万平方米 BOPET 高端反射型功能膜项目累计投入进度 03.87%[55]

关联交易 - 2024年度向碳景科技租厂房预计与实际金额均为705.56万元[12] - 过去12个月关联交易未达3000万且未达总资产或市值1%，无需股东大会审议[7] 厂房租赁 - 拟续租碳景科技18746.2平方米厂房，租期1年，租金382.42万元[3][5][11] 决策审议 - 2025年4月董事会通过日常关联交易议案，6票同意[14] - 独立董事同意提交，保荐机构对关联交易预计无异议[15][17] 合作方信息 - 碳景科技2019年10月成立，注册资本5000万人民币[10]