河南仕佳光子科技股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 专项核查报告 公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明 1-2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 河南仕佳光子科技股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字（2024）第 610A008858 号 河南仕佳光子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了河南仕佳光子科技股份有限公司（以下简称 "仕佳光子公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注的基础上，对后附的《仕佳光子公司 2023 年度营业收入扣除 情况表及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"上市规则"） 和上海证券交易所《科创板上市公司自 ...

公司基本信息 - 公司名称为河南仕佳光子科技股份有限公司，证券代码 688313，证券简称仕佳光子，2010 年 10 月成立，2020 年 8 月登陆上海交易所科创板 [2][3] - 主营业务覆盖光芯片及器件、室内光缆、线缆材料三大板块，主要产品包括 PLC 光分路器芯片系列产品、AWG 芯片系列产品、DFB 激光器芯片系列产品、光纤连接器、室内光缆、线缆材料等 [3] - 拥有近三百多人研发队伍，涵盖多个学科人才储备，有多名深耕光通信领域专家学者 [3] 2023 年度经营情况 - 实现营业收入 75,459.48 万元，同比下降 16.46%；归属于上市公司股东的净利润 -4,754.67 万元，同比下降 173.97%；扣除非经常性损益的净利润 -6,681.56 万元，同比下降 270.20%；经营活动产生的现金流量净额 7,891.85 万元，同比下降 41.43%；报告期末总资产 147,717.79 万元，较期初下降 6.41%；所有者权益 113,473.88 万元，较期初下降 5.80% [4] - 主营业务收入 73,718.99 万元，占比 97.69%，其他业务收入 1,740.49 万元，占比 2.31% [4] - 光芯片及器件产品收入 36,062.55 万元，同比下降 17.96%；室内光缆产品收入 19,168.22 万元，同比下降 12.72%；线缆材料产品收入 18,488.23 万元，同比下降 17.39% [4] - 境外收入 16,129.91 万元，同比下降 37.01%，占 2023 年总收入比为 21.38% [4] 2024 年第一季度经营情况 - 实现营业收入 19,776.16 万元，比去年同期增加 32.85%；归属于上市公司股东的净利润 844.32 万元，同比增加 364.41%；扣除非经常性损益的净利润 -81.17 万元，同比增加 94.26% [5] - 光芯片及器件收入同比增加 60%，占比超过 50%，线缆材料和室内光缆各占 25% 左右 [5] - 在光芯片和器件中，AWG 系列产品同比收入增加，占光芯片及器件总收入的 45% 以上；PLC 产品系列收入同比稳定但占比降低，DFB 产品系列收入增加，占比提升到接近 20%，光线连接器等产品占 20% 左右 [5] 业务进展及规划 有源光芯片业务 - 接入网出货规模持续增大，10G DFB 激光器芯片出货量有所增长；不同型号的 CW DFB 芯片进展顺利，在多家大厂验证导入中；部分高功率 C 波段的低噪声的 DFB 激光器，实现了部分领域的国产替代 [5][6] - 开发了应对调频连续波的窄线宽 DFB 和高饱和功率的 SOA、TOF 种子源芯片等关键产品，开发了较多传感等类别的芯片器件，如高功率的 1550nm 脉冲光源、TDLAS 气体传感的芯片 [6] - 未来规划：接入网芯片做基本盘；数据中心 AI 算力用高速 EML、高功率 CW DFB 做重点突破；在气体传感、雷达、卫星领域进行多个器件产品布局 [6] 无源业务 - 2024 年第一季度，AWG 组件和平行光组件都呈现增长态势，平行光组件占比在增加，但 AWG 组件仍然是主流，两种产品总需求都在增加，公司做好了速率升级和方案配套的产能和技术储备 [7] - AWG 组件和平行光组件国内外客户都有，以国外客户为主，预期会随数通市场增长而增长 [7] MPO 连接器业务 - 随着 AI 发展，400G、800G 大规模部署，MPO 连接器需求旺盛，公司提前与主要光纤供应厂商签订年度供货协议，积极开发认证新供应商，扩大原材料采购渠道，扩大生产规模，招聘生产员工 [7][8] 产品优势 - 平行光组件、MPO 连接器产品优势：综合成本优势，有产业链优势；生产优势，在连接器等相关组件配套和供应链上有技术和资源整合积累优势；设计优势，基于无源 PLC 平台芯片，可提供整体无源产品解决方案 [8] 未来展望 - 公司努力实现 2024 年营收和利润健康快速增长，围绕“调结构、降成本、保增长、重结果”为经营管理主线，以产品与市场结构调整、建立高效率低成本创新机制、拓展国内外及新领域市场增长、强化绩效管理结果导向为核心策略 [8][9]

业绩总结 - 公司2023年实现营收7.5亿元，同比下降16.5%[1] - 公司2023年的净利润出现亏损，同比减少174%[18] - 2023年，仕佳光子的营业收入预计将达到1215.34百万元，较2022年增长27.05%[31] 研发投入 - 公司持续加大研发投入，优化产品研发方向，研发费用率逐年增长[2] - 公司研发费用持续增长，研发费用率达到12.7%，研发成果丰富[26] 财务指标 - 公司持续降本增效，销售费用率从13.8%降至8.4%，财务费用率从1%降至-1%[24] - 公司线缆材料的毛利率提高至18.3%[20] 市场展望 - 公司2024-2026年预计光芯片及器件板块收入增速为30%，毛利率稳步提升[28] - 仕佳光子的股票评级为"买入"，预计未来6个月内股价涨幅将超过20%[33]

业绩总结 - 公司23年实现营业收入7.55亿元，同比减少16%[1] - 公司1Q24实现营业收入1.98亿元，同比增长33%[1] - 公司2026年预计营业收入将达到1,261.86百万元，较2022年增长11.04%[2] 用户数据 - 公司1Q24归母净利润为盈利844万元[1] - 公司2026年预计净利润为119.79百万元，较2022年增长86.3%[2] 未来展望 - 公司预计2024-2026年归母净利润分别为0.61亿元、0.92亿元、1.20亿元，维持“增持”评级[1] - 公司2026年预计ROIC为15.13%，较2022年增长7.56个百分点[2] 新产品和新技术研发 - 光芯片及器件、室内光缆、线缆材料收入同比增长[1] 市场扩张和并购 - 天风证券可能会根据不同假设和标准，采用不同的分析方法，对市场评论和交易观点提出不一致的意见和建议[7] 其他新策略 - 天风证券可能持有本报告中提及公司发行的证券并进行交易，也可能为这些公司提供各种金融服务，投资者应考虑潜在利益冲突[8] - 天风证券的股票投资评级包括买入、增持、持有和卖出，行业投资评级包括强于大市、中性和弱于大市[9]

业绩总结 - 2023年全年，仕佳光子实现营收7.55亿元，同比下降16.46%[1] - 2024年一季度，仕佳光子实现营收1.98亿元，同比增长32.85%[1] 研发投入 - 公司2023年的研发费用率为12.73%，同比增长19.51%[2] 未来展望 - 预计公司2024-2026年归母净利润分别为0.45/0.82/1.22亿元，维持“推荐”评级[3] 营业总收入预测 - 2026年，仕佳光子的营业总收入预计将达到143.9亿元，较2023年增长了90.6%[5] 净利润率预测 - 2026年，仕佳光子的净利润率预计将达到8.45%，较2023年提高了14.75个百分点[5] 总资产周转率预测 - 2026年，仕佳光子的总资产周转率预计将达到0.83，较2023年增长了0.34倍[5]

公司基本信息 - 公司名称为河南仕佳光子科技股份有限公司，股票简称为仕佳光子[12] - 公司注册地址位于河南省鹤壁市淇滨区延河路201号，办公地址也在同一地点[13] - 公司股票A股在上海证券交易所科创板上市，股票代码为688313[13] 财务数据 - 公司2023年度营业收入为903,262,329.39元，较上年同期下降16.46%；净利润为64,281,623.62元，较上年同期下降173.97%[15] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为7,891.85万元，同比下降41.43%[23] - 公司2023年度主营业务收入占比97.69%，境外收入占比21.38%[23] 产品及研发 - 公司主营业务包括光芯片和器件、室内光缆和线缆材料三类业务，主要应用于骨干网和城域网、光纤到户、数据中心、5G建设等领域[27] - 公司产品系列包括PLC分路器器件、CWDM/LAN WDM AWG晶圆&芯片、40/48/60化DWDM AWG晶圆&芯片等，广泛应用于FTTH/FTTB/FTTC/FTTR、CATV系统、PON、数据中心等领域[28] - 公司在无源芯片领域取得多项研发进展，包括400G/800G光模块用AWG芯片及组件的开发[24] 市场趋势 - 行业发展趋势显示市场对光通信相关产品需求快速增长，全球光纤接入网进入千兆入户建设阶段[34] - 中国光芯片市场规模增速领先，占全球市场份额持续提升，中国企业在全球前十的光模块企业中所占比重逐步上升[38] 公司发展战略 - 公司持续专注于光通信及相关领域，以自主开发光芯片为核心，促进光芯片及光器件、室内光缆和线缆材料三个业务组合的稳健发展[83] - 公司将继续加强核心人才的梯队建设和人才引进储备，以增强科技创新及国内外市场拓展能力[83] - 公司将持续加大研发投入，紧跟市场需求和前沿技术的发展，制定明确的研发方向及产品演进路线，开发新产品，提高芯片集成度[88] 公司治理及社会责任 - 公司通过环境管理体系和节能降耗工作，为提高资源利用率和环境改善做出贡献[132] - 公司通过捐款支持公益慈善活动，包括支持见义勇为活动、教育事业、希望工程等[134] - 公司对子公司进行管理和约束，确保各子公司规范、健康发展，保障了公司及全体股东的利益[123]

财务表现 - 公司本报告期营业收入为197,761,603.49元，同比增长32.85%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为8,443,165.73元，同比增长364.41%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-811,748.93元，同比增长94.26%[4] - 公司基本每股收益为0.0187元，同比增长367.14%[5] - 公司稀释每股收益为0.0187元，同比增长367.14%[5] 研发投入 - 公司研发投入合计为25,755,732.93元，同比增长16.91%[5] - 公司研发投入占营业收入的比例为13.02%，较上年同期下降1.78%[5] 资产状况 - 公司总资产为1,468,388,413.48元，较上年度末下降0.60%[5] - 公司归属于上市公司股东的所有者权益为1,135,437,317.37元，较上年度末增长0.06%[5] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额为6,025,511.70元，同比下降85.09%[5] - 2024年第一季度公司经营活动现金流入小计为149,917,742.26元，较上年同期下降12.6%[19] - 2024年第一季度公司经营活动现金流出小计为143,892,230.56元，较上年同期增长9.2%[19] - 2024年第一季度公司投资活动现金流入小计为145,958,310.32元，较上年同期下降70.4%[20] - 2024年第一季度公司投资活动现金流出小计为116,396,748.52元，较上年同期增长225.0%[20] - 2024年第一季度公司筹资活动现金流入小计为624,279.13元[20] - 2024年第一季度公司筹资活动现金流出小计为11,296,406.34元，较上年同期增长663.6%[20] - 2024年第一季度公司现金及现金等价物净增加额为24,716,054.02元，较上年同期下降85.8%[20] 资产负债表 - 公司2024年第一季度持有的流动资产总额为933,413,973.63元，较上一年同期略有下降[13] - 公司2024年第一季度的非流动资产总额为534,974,439.85元，较上一年同期略有下降[14] - 公司2024年第一季度的资产总额为1,468,388,413.48元，较上一年同期略有下降[13] - 公司2024年第一季度的流动负债合计为219,549,046.88元，较上一年同期略有下降[15] - 公司2024年第一季度的非流动负债合计为113,402,049.23元，较上一年同期略有下降[15] - 公司2024年第一季度的所有者权益合计为1,135,437,317.37元，较上一年同期略有增长[15] 利润表 - 2024年第一季度公司营业总成本为196,994,485.12元，较上年同期增长19.6%[16] - 2024年第一季度公司营业利润为11,225,777.00元，较上年同期增长338.4%[16] - 2024年第一季度公司净利润为8,443,165.73元，较上年同期增长364.6%[17]

证券代码：688313 证券简称：仕佳光子 公告编号：2024-010 河南仕佳光子科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 河南仕佳光子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 12 日 召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关 于公司 2023 年度计提资产减值准备的议案》，该议案无需提交股东大会审议。 现将相关情况公告如下： 一、计提资产减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及公司会 计政策、会计估计等相关规定，为真实、准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况，本着谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日的资产进行了 减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。2023 年度确认 的资产减值损失和信用减值损失总额为 2,727.58 万元。具体情况如下表所示： 单位：人民币元 | 序号 | 项目 | 本期发生额 ...

河南仕佳光子科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 河南仕佳光子科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企业 内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 ...

河南仕佳光子科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为河南仕佳光子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制 度》等有关规定，在2023年度工作中切实履行独立董事义务，忠实履行职责，积 极出席相关会议，认真审议各项议案并发表客观、公正的独立意见，充分发挥独 立董事的作用，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2023年度履 职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 二、独立董事年度履职概况 （一）参加会议情况 报告期内，公司共召开董事会6次，召开股东大会3次。出席会议情况如下： （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 刘德明：男，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。曾先后赴德 国杜伊斯堡大学、新加坡南洋理工大学访问进修。现任华中科技大学教授；武汉 光谷光联网科技有限公司法定代表人、董事长；武汉光连科技投资管理合伙企业 （有限合伙）执行事务合伙人；武汉昱升光电股份有限公司、武汉光谷奥源科技 股份有限公司、深圳市西迪特科技股份有限公 ...