人事变动 - 2024年7月19日鲁平任公司第四届董事会独立董事[1] - 2024年7月19日公司聘任高级管理人员[15][17] 会议情况 - 2024年公司开7次董事会、2次股东大会[5] - 鲁平任期内公司开3次董事会，其全出席[5] - 2024年度未开战略与投资、提名及薪酬委员会会议[6] 财务相关 - 2024年聘请致同会计师事务所审计财务[14] - 鲁平认为公司财报财务信息真实准确完整[13]

担保审批 - 董事会权限内担保须经出席董事2/3以上、全体独立董事2/3以上同意[10] - 单笔超最近一期经审计净资产10％等多种情况担保需股东会审议[10][11] - 股东会审为股东等关联方担保议案时相关股东不得表决[11] 担保风险防范 - 提供担保应采取反担保等措施[4] - 最近3年财务文件虚假的申请担保人不得担保[8] 担保流程 - 对外担保需股东会或董事会决议授权，不得越权签合同[13] - 批准额度分次实施可授权董事长签署文件[13] 担保管理 - 财务部门负责资信调查等工作[15] - 法务人员负责起草审查文件等事宜[15] - 妥善管理担保合同资料并定期与银行核对[16] - 专人关注被担保人情况并定期报告[16] - 到期督促偿债，问题启动反担保追偿[16] - 履行担保义务后向债务人追偿并通报董事会[17] 信息披露与违规处理 - 审议批准的担保需披露信息及占净资产比例[20] - 违规责任人董事会视情况处分[22]

业绩总结 - 致同审计仕佳光子2024财报并出具无保留意见[5] 资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计5000万元[14] - 年度占用资金累计发生额（不含利息）11218.20万元[14] - 占用资金利息171.17万元[14] - 偿还3041.35万元，期末占用资金余额13348.02万元[14] 其他 - 汇总表于2025年4月18日获第四届董事会第五次会议批准[14]

公司治理 - 2024年7月公司完成董事会换届选举[1] - 2024年审计委员会共召开5次会议[2] 审计情况 - 外部审计机构能完成各项审计任务[4] - 内部审计工作开展良好，未发现重大问题[5] 财务报告 - 公司财务报告编制符合要求，能反映经营成果[6]

组织架构与股份 - 公司于2025年4月18日召开会议，审议通过修订《公司章程》及调整组织架构等议案[1] - 公司由有限公司变更为股份公司时发行股份总数为15772.14万元，发起人47人[2] - 董事会为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%，决议需经全体董事三分之二以上通过[2] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数25%，上市交易起一年内及离职后半年内不得转让[3] 股东权益与会议 - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违规决议，连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可请求相关机构对违规董高提起诉讼[4] - 公司为他人担保一年累计超最近一期经审计总资产30%须经股东大会审议通过[6] - 单独或合并持有10%以上股份股东书面请求，公司需2个月内召开临时股东大会或股东会[7,8] - 单独或合计持有3%以上股份股东可在股东大会召开10日前、1%以上股份股东可在股东会召开10日前提出临时提案[7,8] 董事相关 - 非独立董事、非职工代表监事候选人可由持有3%以上股份股东提名，非职工代表董事候选人可由持有1%以上股份股东提名，独立董事候选人可由董事会等提名[11] - 董事任期3年可连选连任，独立董事连任不超6年，满6年后36个月内不得被提名为候选人[12] - 董事会由9名董事组成，包括3名独立董事、1名职工代表董事，董事长由全体董事过半数选举产生[14] 财务与审计 - 公司需在会计年度结束4个月内向相关机构报送并披露年度报告[17] - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，法定公积金转股本时留存不少于转增前注册资本25%[17,18] - 公司实行内部审计制度，内部审计机构向董事会负责，接受审计委员会监督指导[18] 公司运营与变更 - 公司合并支付价款不超净资产10%时，经董事会决议即可，合并等需通知债权人并公告[19] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司，修改章程使公司存续须经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[20] 制度修订 - 修订后的《公司章程》尚需提交股东大会审议通过，生效后“股东大会”变“股东会”，不再设监事会[21,22,23] - 同步修订《股东会议事规则》等20项制度，新增《舆情管理制度》，8项制度尚需股东大会审议通过[25]

公司基本信息 - 公司中文名称为河南仕佳光子科技股份有限公司，简称仕佳光子，股票代码688313，在上海证券交易所科创板上市[18][21] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日，上年同期为2023年1月1日至2023年12月31日[16] - 公司披露年度报告的媒体为《上海证券报》《证券时报》，证券交易所网址为www.sse.com.cn[20] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为1,074,527,562.56元，较上年同期增长42.40%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为64,933,344.62元，较上年同期增长236.57%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为48,140,294.19元，较上年同期增长172.05%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为25,657,149.79元，较上年同期减少67.49%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,198,593,410.18元，较上年同期末增长5.63%[24] - 2024年末总资产为1,782,151,776.79元，较上年同期末增长20.65%[24] - 2024年基本每股收益0.1436元/股，较2023年的 - 0.1048元/股增长237.02%[25] - 2024年加权平均净资产收益率5.59%，较2023年的 - 4.05%增加9.64个百分点[25] - 2024年研发投入占营业收入的比例9.63%，较2023年的12.73%减少3.10个百分点[25] - 2024年营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别增长42.40%、236.57%、172.05%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降67.49%[26] - 2024年第一至四季度营业收入分别为197,761,603.49元、251,143,742.74元、280,401,391.90元、345,220,824.43元[28] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 222,215.15元，2023年为687,803.85元，2022年为1,934,140.63元[30] - 2024年计入当期损益的政府补助为14,559,892.86元，2023年为16,086,505.34元，2022年为20,833,596.81元[31] - 2024年交易性金融资产期初余额161,948,025.14元，期末余额70,086,566.95元，当期变动 - 91,861,458.19元[33] - 2024年采用公允价值计量项目合计期初余额193,447,931.75元，期末余额84,571,015.12元，当期变动 - 108,876,916.63元[33] - 2024年度公司营业收入107,452.76万元，同比增长42.40%[35] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润6,493.33万元，同比增长236.57%[35] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额2,565.71万元，同比下降67.49%[35] - 报告期末公司总资产178,215.18万元，较报告期初增长20.65%[35] - 2024年度主营业务收入105,645.76万元，占比98.32%[35] - 报告期内研发投入10,343.04万元，占营业收入9.63%[37] - 公司营业收入为10.75亿元，较上年同期增长42.40%[106] - 公司营业成本为7.92亿元，较上年同期增长28.94%[106] - 公司销售费用为3406.47万元，较上年同期增长27.43%[106] - 公司管理费用为8077.71万元，较上年同期增长24.95%[106] - 公司财务费用为 - 1240.95万元，较上年同期下降63.51%[106] - 公司研发费用为1.03亿元，较上年同期增长7.71%[106] - 公司经营活动产生的现金流量净额为2565.71万元，较上年同期下降67.49%[106] - 公司投资活动产生的现金流量净额为 - 2889.25万元，较上年同期下降153.12%[106] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 176.78万元，较上年同期增长95.06%[106] - 货币资金本期期末数为261971566.80元，占总资产比例14.70%，较上期期末变动-2.99%[121] - 交易性金融资产本期期末数为70086566.95元，占总资产比例3.93%，较上期期末变动-56.72%[121] - 应收账款本期期末数为401814454.82元，占总资产比例22.55%，较上期期末变动68.08%[122] - 存货本期期末数为323898155.82元，占总资产比例18.17%，较上期期末变动119.62%[122] - 固定资产本期期末数为493179223.56元，占总资产比例27.67%，较上期期末变动11.08%[122] - 短期借款本期期末数为10263363.00元，占总资产比例0.58%，较上期期末变动314.13%[122] - 应付票据本期期末数为132117151.52元，占总资产比例7.41%，较上期期末变动745.00%[122] - 境外资产为88186046.46元，占总资产的比例为4.95%[123] - 报告期对外股权投资金额分别为35574901.50元和5000000.00元，变动幅度均为100%[127] - 衍生品投资中，远期结汇套期保值本期公允价值变动损益为-4.75万元，报告期内购入金额14.45万元，期末账面价值19.20万元，占公司报告期末净资产比例0.02%[131] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年度光芯片及器件产品收入60,634.69万元，同比增长68.14%[35] - 2024年度境外收入28,022.89万元，同比增长73.73%，占总收入比为26.08%[36] - 光通信行业营业收入10.56亿元，同比增长43.31%，毛利率26.36%，较上年增加7.63个百分点[109] - 光芯片及器件营业收入6.06亿元，同比增长68.14%，毛利率33.39%，较上年增加12.02个百分点[109] - 室内光缆营业收入2.19亿元，同比增长14.12%，毛利率14.75%，较上年增加0.54个百分点[109] - 线缆高分子材料营业收入2.31亿元，同比增长25.14%，毛利率18.92%，较上年增加0.64个百分点[109] - 境内营业收入7.76亿元，同比增长34.79%，毛利率23.65%，较上年增加6.11个百分点；境外营业收入2.80亿元，同比增长73.73%，毛利率33.86%，较上年增加10.88个百分点[109] - 光芯片及器件生产量12312万只，同比增长112.95%，销售量10711.97万只，同比增长77.98%，库存量1045.78万只，同比下降45.91%[111] - 室内光缆生产量1171821芯千米，同比增长47.73%，销售量953586.06芯千米，同比增长28.75%，库存量270072.78芯千米，同比增长230.78%[111] - 线缆高分子材料生产量18386.38吨，同比增长22.05%，销售量17344.07吨，同比增长31.15%，库存量642.71吨，同比增长39.44%[111] 利润分配情况 - 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除股份回购专户中股份数量后的股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税）[7] - 截至2024年12月31日，公司总股本458,802,328股，扣减回购专用证券账户中股份数6,816,000股[7] - 预计派发现金红利总额为人民币27,119,179.68元（含税）[7] - 本年度公司现金分红总额占合并报表实现归属于上市公司股东净利润的比例为41.76%[7] - 公司上述利润分配方案已经公司第四届董事会第五次会议以及第四届监事会第五次会议审议通过，尚需公司2024年年度股东大会审议通过[7] - 公司2024年度拟以总股本扣除回购专户股份数后的股份总数为基数，每10股派发现金红利0.60元，预计派发现金红利总额27,119,179.68元，现金分红占净利润比例41.76%[182] - 公司合计分红金额37,279,416.95元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为57.41%[186] - 最近三个会计年度累计现金分红金额49,809,296.08元，现金分红比例为182.97%[188] - 最近三个会计年度年均净利润金额27,222,745.29元[188] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时，现金分红在各期利润分配中所占比例最低应达80%[181] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排时，现金分红在各期利润分配中所占比例最低应达40%[181] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，现金分红在各期利润分配中所占比例最低应达20%[181] - 满足一定条件时，公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的10%（按合并报表口径）[180] - 截至2024年12月31日，公司总股本458,802,328股，扣减回购专用证券账户中股份数6,816,000股[182] 审计相关情况 - 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[6] - 公司聘请的境内会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为黄志斌、党小民[22] - 公司2024年度内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[192] 公司治理与合规情况 - 公司全体董事出席董事会会议[5] - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利情况为否[4] - 不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[9] - 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[10] - 公司根据相关法律法规建立健全内部控制制度，完善公司治理结构[145] - 2023年年度股东大会于2024年5月10日召开，各项议案均审议通过[145] - 公司2023年年度股东大会于2024年5月11日公告，各项议案均审议通过[146] - 公司2024年第一次临时股东大会于2024年7月20日公告，各项议案均审议通过[146] - 第三届董事会第十七次会议于2024年3月25日审议通过调整泰国子公司部分注册资本用途的议案[161] - 第三届董事会第十八次会议于2024年4月12日审议通过2023年度总经理工作报告、董事会工作报告、独立董事述职报告、董事会审计委员会履职情况报告等议案[161] - 年内召开董事会会议7次，其中现场会议1次，现场结合通讯方式召开会议6次[166] - 审计委员会换届前成员为申华萍、张大明、张志奇，换届后为胡卫升、王菲、张志奇[167] - 提名及薪酬委员会换届前成员为刘德明、葛海泉、张大明，换届后为王菲、吕克进、鲁平[167] - 战略与投资委员会换届前成员有7人，换届后成员有7人[167] - 报告期内审计委员会召开5次会议，审议多项议案并一致同意[168] - 报告期内提名及薪酬委员会召开2次会议，审议多项议案并一致同意[170] - 报告期内战略与投资委员会召开1次会议，审议多项议案并一致同意[171] - 公司于2022年9月1日因未及时披露政府补助和未履行关联交易审议决策程序及信息披露义务，被河南监管局对公司及相关人员出具警示函[160] 人员相关情况 - 董事长、总经理葛海泉年初与年末持股数均为30,541,172股，报告期内税前报酬总额198.25万元[148] - 董事、副总经理吕克进年初与年末持股数均为1,490,713股，报告期内税前报酬总额187.34万元[148] - 新增董事、副总经理黄永光年初与年末持股数均为900,000股，报告期内税前报酬总额86.69万元[148] - 新增独立董事胡卫升、鲁平、王菲报告期内税前报酬均为2.67万元，持股数为0[148] - 监事高修英年初持股120,000股，年末持股146,364股，增加26,364股，报告期内税前报酬48.77万元[149] - 核心技术人员孙健年初持股189,000股，年末持股184,000股，减少5,000股，报告期内税前报酬41.80万元[149] - 离任董事吴远大年初与年末持股数均为4,280,000股，报告期内税前报酬67.03万元[149] - 离任独立董事

财务数据关键指标变化 - 整体财务指标 - 本报告期营业收入436,207,259.56元，较上年同期增长120.57%，主要因AI算力需求驱动，数通市场快速增长[4][8] - 归属于上市公司股东的净利润93,194,396.64元，较上年同期增长1,003.78%，得益于营收增长和运营管控能力提升[4][8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润92,185,038.28元，较上年同期增长11,456.35%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为 -56,360,635.99元，较上年同期减少1,035.37%，是供应链管理和业务规模扩大的阶段性情况[4][9] - 基本每股收益0.2062元/股，较上年同期增长1,002.67%，因净利润增加[4][9] - 加权平均净资产收益率为7.48%，较上年同期增加6.74个百分点[5] - 研发投入合计30,892,875.34元，较上年同期增长19.95%，研发投入占营业收入的比例为7.08%，较上年同期减少5.94个百分点[5] - 本报告期末总资产2,026,480,881.35元，较上年度末增长13.71%，主要因对外投资和业务规模扩大[5][9] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,292,267,504.51元，较上年度末增长7.82%[5] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为23,588[11] - 截至2025年3月31日，河南仕佳信息技术有限公司持股102,629,667股，占比22.37%；葛海泉持股30,541,172股，占比6.66%；鹤壁投资集团有限公司持股30,000,060股，占比6.54%[12] - 截至2025年3月31日，公司回购账户持有公司股票6,816,000股，持股比例1.49%[12] 财务数据关键指标变化 - 资产负债表项目 - 2025年3月31日货币资金为237,996,637.17元，较2024年12月31日的261,971,566.80元有所减少[15] - 2025年3月31日交易性金融资产为0元，2024年12月31日为70,086,566.95元[15] - 2025年3月31日应收账款为491,530,240.10元，较2024年12月31日的401,814,454.82元增加[15] - 2025年3月31日存货为411,015,659.67元，较2024年12月31日的323,898,155.82元增加[16] - 2025年3月31日流动资产合计1,254,411,011.87元，较2024年12月31日的1,152,143,609.17元增加[16] - 2025年3月31日长期股权投资为131,911,351.66元，较2024年12月31日的910,259.36元大幅增加[16] - 2025年3月31日非流动资产合计772,069,869.48元，较2024年12月31日的630,008,167.62元增加[16] - 2025年3月31日资产总计2,026,480,881.35元，较2024年12月31日的1,782,151,776.79元增加[16] - 2025年3月31日负债合计734,213,376.84元，较2024年12月31日的583,558,366.61元增长25.82%[17] - 2025年3月31日所有者权益合计1,292,267,504.51元，较2024年12月31日的1,198,593,410.18元增长7.81%[18] 财务数据关键指标变化 - 第一季度利润表项目 - 2025年第一季度营业总收入436,207,259.56元，较2024年第一季度的197,761,603.49元增长120.67%[20] - 2025年第一季度营业总成本330,395,736.49元，较2024年第一季度的196,994,485.12元增长67.72%[20] - 2025年第一季度营业利润98,360,859.05元，较2024年第一季度的11,225,777.00元增长776.21%[21] - 2025年第一季度利润总额98,149,460.25元，较2024年第一季度的11,236,732.11元增长773.45%[21] - 2025年第一季度净利润93,194,396.64元，较2024年第一季度的8,443,165.73元增长1003.74%[21] - 2025年第一季度其他综合收益的税后净额 -791,881.73元，较2024年第一季度的 -155,559.62元减少409.19%[21] - 2025年第一季度综合收益总额92,402,514.91元，较2024年第一季度的8,287,606.11元增长1014.97%[22] - 2025年第一季度基本每股收益0.2062元/股，较2024年第一季度的0.0187元/股增长1002.67%[22] 财务数据关键指标变化 - 第一季度现金流量表项目 - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为360,565,255.38元，2024年同期为142,832,305.13元，同比增长约152.44%[23] - 2025年第一季度收到的税费返还为10,765,424.26元，2024年同期为688,065.84元，同比增长约1464.54%[24] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为373,101,651.86元，2024年同期为149,917,742.26元，同比增长约148.87%[24] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为429,462,287.85元，2024年同期为143,892,230.56元，同比增长约198.46%[24] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 56,360,635.99元，2024年同期为6,025,511.70元，同比下降约1035.18%[24] - 2025年第一季度收回投资收到的现金为230,000,000.00元，2024年同期为141,651,847.22元，同比增长约62.37%[24] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为336,452,243.39元，2024年同期为116,396,748.52元，同比增长约189.06%[24] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 105,886,184.39元，2024年同期为29,561,561.80元，同比下降约457.85%[24] - 2025年第一季度筹资活动现金流入小计为138,251,038.06元，2024年同期为624,279.13元，同比增长约22747.33%[25] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 24,732,499.01元，2024年同期为24,716,054.02元，同比下降约200.06%[25]

关联交易金额 - 2025年度日常关联交易金额预计不超3850万元[5] - 2025年向关联方购原材料/劳务预计2160万元，占比2.16%[6] - 2025年1 - 3月与关联方购原材料/劳务已发生51.62万元[6] - 2024年向关联方购原材料/劳务预计880万元，实际339.83万元[6] - 2025年向关联方售产品/提供劳务预计1690万元，占比1.21%[6] - 2025年1 - 3月与关联方售产品/提供劳务已发生132.51万元[6] - 2024年向关联方售产品/提供劳务预计1158万元，实际608.89万元[7] 关联交易说明 - 公司日常关联交易为采购及销售商品或服务[10] - 关联交易遵循公平等原则，定价公允[10][12] - 关联交易履行必要决策和审批程序[10] - 关联交易满足公司业务及经营需要，具必要性[11] - 公司主营业务不对关联方形成依赖，不影响独立性[12]

审计机构续聘 - 公司拟续聘致同所为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 2024年年度报告审计收费70万元，内控审计费用15万元，2025年待协商[10] 致同所情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[2] - 2023年度业务收入27.03亿，审计业务22.05亿，证券业务5.02亿[3] - 2023年上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿[3][4] - 致同所已购职业保险，累计赔偿限额9亿，2023年末风险基金815.09万[5] - 致同所近三年受行政处罚2次、监管措施15次等[6] - 58名从业人员近三年受行政处罚11次、监管措施16次等[6] 人员履历 - 项目合伙人近三年签6份上市公司审计报告[7] - 签字注册会计师近三年签8份[7] - 项目质量控制复核人近三年签2份上市公司、1份新三板报告[7] - 项目质量控制复核人近三年复核6份上市公司、2份新三板报告[7]

业绩总结 - 2024年度资产和信用减值损失合计约2445.35万元[1] - 2024年计提信用减值损失约997.62万元[2] - 2024年计提存货跌价损失约1447.73万元[3] - 减值准备对2024年合并利润总额影响约2445.35万元[4]