担保定义 - 公司控股子公司指持有超50%股份或能决定董事会半数以上成员当选或实际控制的公司[4] 担保审议 - 董事会权限内担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[6] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[6] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审议[6] - 按担保金额连续12个月累计计算超最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议，且需出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[6] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[6] 担保核查 - 董事会每年对公司全部担保行为核查并披露结果[15] 担保监督 - 审计委员会持续关注担保情况，监督评估内部控制并与会计师沟通[15] 担保风险 - 财务部持续关注被担保方情况并进行风险预研分析[15] 合同签署 - 订立格式担保合同应结合被担保人资信情况严格审查义务性条款，有风险时应要求修改、让被担保人提供反担保或拒绝担保并报告董事会[23] - 担保合同、反担保合同由法定代表人或其授权代表签署，签署前应核实是否经董事会或股东会审议批准[24] 违约处理 - 发现被担保人债务到期前15日未履行还款义务等情况，财务部应及时报告总经理、董事会秘书[20] - 公司作为一般保证人，主合同纠纷未经审判或仲裁且债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，未经董事会决定不得先行承担保证责任[20] - 人民法院受理被担保人破产案件，债权人未申报债权，财务部应提请公司参加破产财产分配预先行使追偿权[20] - 保证合同保证人为二人以上且按份额承担保证责任，应拒绝承担超出公司份额外的保证责任[20] 信息披露 - 董事会办公室负责对外担保信息披露工作，按规定履行义务[20] - 参与对外担保部门和责任人有责任及时报告董事会秘书并提供信息披露文件资料[20] - 已披露担保事项，被担保人债务到期后十五个交易日内未履行偿债义务或出现严重影响偿债能力情形，应向董事会秘书报告[20] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，由董事会负责制定、解释、修订[21][22]

战略委员会构成 - 成员由3名董事组成，至少含1名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 召集人由公司董事长担任[4] 会议相关规定 - 不定期召开，2名以上委员或召集人可提议[6] - 召开会议一般提前3日送达书面通知[6] - 会议应由2/3以上委员出席方可举行[9] - 决议须全体委员过半数通过[9] - 委员有1票表决权，最多接受1名委员委托[9] 关联关系处理 - 委员与讨论事项有关联须回避[14] - 无关联关系委员过半数出席可举行会议，决议须无关联委员过半数通过[14]

资金往来制度 - 制度适用于公司与关联方资金往来管理，含子公司资金被占用情况[4] - 资金占用分经营性和非经营性两种[4] 关联交易规则 - 关联交易按规则和制度决策实施，明确结算期限[5] 监督与责任 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[10] - 多部门分工监控、核查资金占用并按规定处理[7][11][12][13]

委员会组成 - 委员会由三名董事组成，含2名独立董事、1名非独立董事，独立董事过半数并担任召集人[3] 委员产生 - 委员由董事长或1/2以上独立董事或全体董事的1/3以上提名，董事会选举产生[3] 会议通知 - 一般提前3日书面通知，紧急情况可口头通知[9] 会议举行与决议 - 2/3以上委员出席可举行，决议须全体委员过半数通过[10] - 关联委员回避时，过半数无关联关系委员出席可举行，决议须无关联委员过半数通过，不足则提交董事会[10] 选任工作 - 董事、高级管理人员选任时，委员会需研究需求、搜寻人选等并提建议及后续工作[8] 委托出席 - 委员委托他人出席，授权委托书应明确内容并签名，会前提交[9][10] 会议方式与表决 - 会议可现场、电子通信或结合，表决为举手或投票[10] 会议记录 - 会议应有记录，由董事会办公室保存，出席委员可要求说明性记载[13] 细则生效 - 细则由董事会制定、修订、解释，决议通过生效，修改亦同[13]

杭州光云科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 杭州光云科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司应当聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所，为其 提供会计报表审计、验资及其他相关服务，选聘的会计师事务所应当具备 以下条件： （一）具有独立的主体资格，具备国家行业主管部门和中国证券监督管理 委员会（以下简称"中国证监会"）规定的执行证券、期货相关业务资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制 度； 第一条 为规范杭州光云科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（包含续聘、 改聘，下同）会计师事务所工作，提高审计工作和财务信息质量，保护投 资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关法律法规、 规范性文件以及《杭州光云科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘任会 计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司如 聘任会 ...

经营投资事项审批 - 十项经营投资事项含购买出售资产、对外投资等[3] - 六种交易资产超总资产50%以上需经董事会审议后提交股东会批准[7] - 六种交易资产超总资产10%以上需经董事会批准[7][9] - 未达董事会批准标准由总经理审批[9] 交易计算原则 - 同一类别且与标的相关交易按连续12个月累计计算提交审议[8] - 购买或出售资产累计超总资产30%需股东会审议并2/3以上通过[8] 项目实施流程 - 拟实施重大事项前由项目发起人报总经理审议批准[15] - 经营投资项目决策由总经理签署文件，业务部门实施[15] - 财务负责人调配资金，内审机构审计项目财务收支[15] - 重大项目实施完毕项目组报送结算文件，财务部审核后报总经理[15]

杭州光云科技股份有限公司 信息披露暂缓与豁免业务管理制度 第四条 公司及相关信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉及国家 秘密或者其他因披露可能导致违反国家保密规定、管理要求的事项（以下 统称"国家秘密"），依法豁免披露。 公司及相关信息披露义务人应当切实履行保守国家秘密的义务，不得通过 信息披露、投资者互动问答、新闻发布、接受采访等任何形式泄露国家秘 密，不得以信息涉密为名进行业务宣传。 第五条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密或者保密商务信息 1 / 3 第一条 为规范杭州光云科技股份有限公司(以下简称"公司")和其他信息披露义务 人信息披露暂缓与豁免行为，促进公司依法规范运作，依据《中华人民共 和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市 规则》）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》（以下简称《规范运作》）、《杭州光云科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）、《杭州光云科技股份有限公司信息披露管理 制度》及其他有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司和其他信息披露义务人按照《上市规则》《规范运作》及其他相关 ...

投资者关系管理原则 - 应遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4] 信息披露与保密 - 不得透露未公开重大信息等违规情形[6] - 合理安排现场活动避免内幕信息泄露[12] 工作主要职责 - 拟定制度、处理诉求等[7] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[9] - 多渠道、多方式开展工作[9] 官网与联系渠道 - 官网开设专栏并及时更新信息[10] - 保证联系电话等线路畅通并及时反馈[12] 特定对象参观 - 需申请预约，提供证明并签署承诺书[13] 活动记录与备案 - 2个交易日内将活动记录表上传交易所备案并发布[14] 投资者说明会 - 事先公告，事后披露情况，可现场或网络召开[15][21] - 会前公告说明会类型等内容[16] - 董秘和财务总监参与，邀请投资者提问[17] - 年报披露后及时召开业绩说明会并征集提问[17] 纠纷处理 - 纠纷可申请调解，公司积极配合[18] 重大事项说明会 - 受关注或质疑时，除披露信息还应召开[20] 事务负责人与部门 - 董秘为负责人，董办负责活动和日常事务[21] 员工素质要求 - 具备了解公司及行业等素质技能[22][24] 活动记录发布 - 通过上证e互动平台汇总发布活动记录[20][23] 制度生效与解释 - 自董事会审议通过生效，由董事会制定、修订和解释[27][28]

杭州光云科技股份有限公司 内部审计制度 1 第一条 为加强对杭州光云科技股份有限公司(以下简称"公司")的内部监督和风 险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规 要求，维护投资者的合法权益，根据《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》并参照《中华人民共和国审计法》和《审 计署关于内部审计工作的规定》，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门依据国家有关法律法规、财 务会计制度和公司内部管理规定，对公司及下属子公司财务收支、经济活 动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公 司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司。 杭州光云科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司董事会审计委员会下设立内部审计部门，对公司业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息等事项进行检查监督。 内部审计部门对董事会负责，向审计委员会报告工作。内部审计部门在监 督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计部门发现公司 重大问题或线索，应当 ...

杭州光云科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 杭州光云科技股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 第一章 总 则 第二章 人员组成 第三章 职责权限 1 / 5 第一条 为进一步建立健全杭州光云科技股份有限公司(以下简称"公司")董事 及高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《杭州光云科技股份有限公司章程》(以下简称 《公司章程》)及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会， 并制定本细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门委员会，负责制定公司董事及高 级管理人员的考核标准并进行考核；制定、审查公司董事及高级管理人 员的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在公司支取薪酬的非独立董事，高级管理人员是指 董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监。 第十条 薪酬与考核委员会根据工作需要，可要求公司相关部门提供有关材料 （包括但不限于）： (一) 提供公司主要财务指标和经营目标完成情况； (二) 公司高级管理人员分管工作范围及主要职责情况； (三) 提供董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的 完成 ...