中信证券股份有限公司 关于北京航空材料研究院股份有限公司 （一） 实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会于2023年5月23日出具的《关于同意北京航空材 料研究院股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1151号） 同意注册，公司获准向社会公开发行人民币普通股9,000万股，每股发行价格为 人民币78.99元，募集资金总额为710,910.00万元；扣除承销及保荐费用、发行登 记费以及累计发生的其他相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币 689,563.39万元。前述资金已全部到位，经中审众环会计师事务所（特殊普通合 伙）审验并出具《北京航空材料研究院股份有限公司验资报告》（众环验字 [2023]0200026号）。 募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户 内，公司及子公司北京航材优创高分子材料有限公司已与保荐人、存放募集资金 的银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方 监管协议》。 1 （二） 以前年度已使用金额和本年度使用金额及当前余额 1、 以前年度已使用金额 截至2023年12月31日，公司募集资金累计投 ...

财务数据 - 2024年公司营业收入为293,210.20万元[10] - 截至2024年12月31日，应收账款余额为175,782.92万元，坏账准备为10,445.43万元[13] - 合并流动资产期末余额为105.67亿元，较上年年末减少约2.84%[29] - 合并非流动资产期末余额为11.68亿元，较上年年末增长约86.02%[29] - 合并资产总计期末余额为117.35亿元，较上年年末增长约1.99%[29] - 合并流动负债期末余额为12.79亿元，较上年年末减少约10.43%[31] - 合并非流动负债期末余额为0.95亿元，较上年年末增长约50.79%[31] - 合并负债合计期末余额为13.74亿元，较上年年末减少约7.84%[31] - 合并股东权益合计期末余额为103.61亿元，较上年年末增长约3.48%[31] - 本期营业收入为29.32亿元，同比增长4.62%[35] - 本期营业成本为20.63亿元，同比增长1590.98%[35] - 本期销售费用为1614.35万元，同比增长9.22%[35] - 本期研发费用为2.42亿元，同比增长18.78%[35] - 本期财务费用为 - 6542.90万元，同比减少30%[35] - 本期投资收益为6986.71万元，同比增长1712%[35] - 本期营业利润为6.44亿元，同比减少0.43%[35] - 本期利润总额为6.43亿元，同比减少0.45%[35] - 本期净利润为5.81亿元，同比增长0.84%[35] - 基本每股收益本期为1.29元，同比减少11.03%[35] - 经营活动销售商品、提供劳务收到现金本期为23.47亿元，上期为21.76亿元[37] - 收到的税费返还本期为1792.77万元，上期为625.94万元[37] - 投资活动收回投资收到现金本期为980.5亿元，上期无此数据[37] - 筹资活动吸收投资收到现金上期为69.15亿元，本期无此数据[37] - 经营活动产生的现金流量净额本期为2162.21万元，上期为2.65亿元[37] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 25.11亿元，上期为 - 38.88亿元[37] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 2909.73万元，上期为68.14亿元[37] - 期初现金及现金等价物余额本期为40.58亿元，上期为8.57亿元[37] - 期末现金及现金等价物余额本期为12.79亿元，上期为40.58亿元[37] - 2024年年末股本为50,000,000元，较上年年末减少10,000,000元[39] - 2024年年末资本公积为468,220,225.3元，上年年末为650,601,091.6元[39] - 2024年专项储备本期提取7,495,342.80元，本期使用 - 2,156,129.73元，年末余额为6,524,272.88元[39] - 2024年综合收益总额为574,860,581.65元[41] - 2024年股东投入的普通股金额为90,000,000元，股份支付使资本公积增加6,817,619,133.65元[41] - 2024年利润分配中提取盈余公积57,486,058.1元，对股东分配59,400,000元[41] - 2024年年末未分配利润为970,173,135元[41] - 2024年年末股东权益合计为10,011,554,648.36元[41] - 货币资金期末余额3323917144.16元，上年年末余额4081582564.05元[200] - 交易性金融资产期末余额2935330524.68元，上年年末余额2608627287.67元[200] - 应收票据期末账面余额490433454.79元，坏账准备31648661.14元，账面价值458784793.65元；上年年末账面余额795291927.47元，坏账准备49237777.20元，账面价值746054150.27元[200] - 期末已背书或贴现但尚未到期的银行承兑票据未终止确认金额9572404.34元[200] 审计相关 - 审计报告认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 公司收入确认和应收账款坏账准备计提被识别为关键审计事项[10][15] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，无重大财务影响[188][190][191][193] - 公司自2024年12月31日起执行解释第18号并追溯调整，无重大财务影响[194][196][197] 税收政策 - 公司因高新技术企业证书享受15%企业所得税优惠[198] - 公司出口产品享受免、抵、退增值税优惠，2023 - 2027年先进制造业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税[199]

规范运作 - 中信证券2025年3月21日对航材股份2024年度规范运作情况现场检查[1] - 公司建立并执行股东大会等议事规则及相关制度[3] - 公司建立并执行信息披露制度[4] 资金与交易 - 未发现控股股东等关联方违规占用资金情形[6] - 公司建立并执行募集资金管理制度，使用合规[7] - 未发现关联交易等方面违规情形[8] 经营与建议 - 本持续督导期内公司经营正常[10] - 建议公司完善治理结构等[13] - 现场检查未发现需向监管报告事项[14]

募集资金情况 - 2023年获准发行9000万股，每股78.99元，募集资金总额710910.00万元，净额689563.39万元[12] - 实际募集资金总额710910.00万元，发行费用21346.61万元，净额689563.39万元[18] 资金使用与余额 - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目222411.13万元，未使用金额467152.26万元[15] - 2024年度直接投入募投项目7365.00万元，截至2024年12月31日累计投入229776.13万元，未使用金额459787.26万元[16] - 累计募集资金使用金额229776.13万元，其中本期7365.00万元[18] - 累计利息收入扣除手续费金额13480.27万元，其中本期9297.80万元[18] - 募集资金余额473267.53万元，2024年现金管理金额370000.00万元，专户余额103484.53万元[18] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额合计103484.53万元[22] 现金管理 - 2024年10月29日公司拟用不超37亿元闲置资金进行现金管理，期限12个月[23] - 2024年度公司使用闲置募集资金37亿元购买大额存单、结构性存款等进行现金管理[24][31] 募投项目进度 - 承诺投资项目本年度投入7365万元，截至期末投入进度36.38%[31] - 性能弹性体材料及零件产项目截至期末投入进度40.91%[31] - 轻明件研发/中试线项目截至期末投入进度1.69%[31] - 飞机风挡玻璃项目截至期末投入进度5.71%[31] - 发动机及燃气轮机用高性能高温母合金制项目截至期末投入进度 - 100%[31] - 空航天钛合金制件热处理及精密加工工艺升级项目截至期末投入进度4.71%[31] - 补充流动资金项目截至期末投入进度100%[31] 先期投入及置换 - 截至2024年12月31日，募投项目先期投入及置换金额为1.1966亿元[31]

北京航空材料研究院股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） Thornton #7 日 内部控制审计报告 致同审字(2025)第 110A005012 号 北京航空材料研究院股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,我们审计了北京航空材料研究院股份有限公司(以下简称 航材股份) 2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是航材股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 Grant Thornton 致同 ...

关于北京航空材料研究院股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款 等金融业务的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） the state of the subject of the subject of the station of the station of the station of the status and 目 录 关于北京航空材料研究院股份有限公司涉及财务公司 关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 北京航空材料研究院股份有限公司 2024 年度通过中国航发集 团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表 ant Thornton 20 151 关于北京航空材料研究院股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 致同专字(2025)第 110A003570 号 北京航空材料研究院股份有限公司全体股东: 我们接受北京航空材料研究院股份有限公司(以下简称 航材股份)委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了航材股份 2024年 12月 31日的合并及公司 资产负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司 股东 权 益变动表 和财 务 报表 附 ...

中信证券股份有限公司 关于北京航空材料研究院股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计情况的核查意见 2025 年 3 月 27 日，公司召开了第二届董事会第二次会议（定期会议）、第 二届监事会第二次会议（定期会议），审议通过了《关于公司 2025 年度日常关 联交易预计情况的议案》。公司董事会在审议该议案时，关联董事杨晖、骞西昌、 3 唐斌、刘晓光、汤智慧、刘颖回避表决，出席会议的非关联董事一致同意该议案。 公司监事会在审议该议案时，出席会议的监事一致同意该议案。此议案审议程序 符合相关法律法规的规定。 本次日常关联交易预计尚需提交公司股东大会审议，关联股东将在股东大会 上对相关议案回避表决。 （二）2024 年度日常关联交易执行情况 2024 年度公司各项关联交易的预计和执行情况如下： 中信证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为北京航空材料研究院股份 有限公司（以下简称"航材股份"或"公司"）首次公开发行股票并在科创板上市的 保荐机构履行持续督导职责，根据《首次公开发行股票注册管理办法》《证券发 行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律 法规和规范性文件的要求，对航材股 ...

中信证券股份有限公司 关于北京航空材料研究院股份有限公司金融服务协议 及相关风险控制措施执行情况的专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）作为北京航空材料研究院股份 有限公司（以下简称"航材股份"或"公司"）首次公开发行股票并在科创板上市的 保荐机构，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联 交易》等有关规定，对航材股份2024年度金融服务协议及相关风险控制措施执行 情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如下： 一、金融服务协议条款的完备性 （一）金融服务协议条款内容 经公司第一届董事会第十次会议、2023年第二次临时股东大会审议通过《关 于公司与中国航发集团财务有限公司（以下简称"中国航发财务"或"财务公司"） 签订<金融服务协议>暨关联交易的议案》，公司与中国航发财务于2023年4月签 订了《金融服务协议》（以下简称"协议"）。 由于公司业务规模扩大，为进一步提高资金使用水平和效率，根据实际经营 需要，公司与中国航发财务重新签订《金融服务协议》，并经公司第一届董事会 第十四次会议审议通过了《关于与中国航发集团财务有限公司重新签订<金融服 务协议>暨关联交易的议案》，对交 ...

会议召开情况 - 2024年度公司董事会召开6次，股东大会召开3次[3] - 2024年度董事会提名委员会召开3次，审计委员会召开8次[5] - 2024年度独立董事专门会议召开3次[5] 人事变动 - 2024年第二次临时股东大会选举产生第二届董事会非独立董事、独立董事[12] - 2024年公司第二届董事会第一次会议选举产生董事长等并聘任新一届高级管理人员[12] - 公司第二届董事会第一次会议审议通过聘任马兴杰为财务总监，聘期三年[11] 审计相关 - 2024年第二次临时股东大会审议通过变更会计师事务所议案，聘任致同会计师事务所为年度财务报告和内部控制审计机构[10] 合规情况 - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正[12] - 公司董事和高级管理人员任职资格及提名与聘任程序符合规定，无禁入等不适任情形[12] - 报告期内公司董事、高级管理人员薪酬制定合理，考核和发放符合规定[13] 计划情况 - 报告期内公司不存在制定或变更股权激励等计划的情况[13] - 报告期内公司不存在董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划[13] 独立董事履职 - 2024年度独立董事积极参与公司重大事项决策，履行职责[14] - 2025年度独立董事将继续履职，为公司发展提建议[15]

会议召开情况 - 2024年度董事会召开6次，股东大会召开3次[3][4] - 2024年度董事会薪酬与考核委员会召开2次，提名委员会召开3次[5] - 2024年度独立董事专门会议召开3次[5] 人员聘任与选举 - 2024年第二次临时股东大会选举产生第二届董事会非独立董事、独立董事[12] - 2024年公司第二届董事会第一次会议选举产生董事长等，聘任新一届高级管理人员[12] - 第二届董事会第一次会议同意聘任马兴杰为财务总监，聘期三年[11] 审计机构与政策 - 2024年第二次临时股东大会同意聘任致同会计师事务所为2024年度审计机构[10] - 报告期内公司无会计政策等变更或重大会计差错更正（除会计准则变更）[12] 其他情况 - 报告期内公司不存在股权激励等计划相关情况[13] - 2024年度独立董事积极参与决策，2025年将继续履职[14][15]