整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入356,360,722.37元，较上年同期增长26.98%[5] - 归属于上市公司股东的净利润49,099,068.74元，较上年同期增长122.53%[5] - 经营活动产生的现金流量净额3,989,231.29元，较上年同期增长105.17%[5] - 营业利润本期发生额61,919,657.56元，较上期增长125.20%[18] - 投资收益本期发生额4,603,260.31元，较上期减少47.98%[18] - 销售费用本期发生额678,899.64元，较上期增长43.50%[18] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额404,258,486.67元，较上期增长67.51%[26] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额4,133,639.01元，较上期减少62.84%[27] 资产负债关键指标变化 - 应收票据期末余额72,610,396.18元，较期初减少41.71%[9] - 应收账款期末余额36,713,882.54元，较期初增长35.11%[10] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额2,112,608,596.57元，期初余额2,134,668,038.27元[32] - 应收票据期末余额72,610,396.18元，期初余额124,576,170.00元[32] - 应收账款期末余额36,713,882.54元，期初余额27,172,536.70元[32] - 流动资产合计期末余额2,415,081,584.06元，期初余额2,400,157,479.05元[33] - 非流动资产合计期末余额1,497,089,809.17元，期初余额1,497,701,925.09元[33] - 资产总计期末余额3,912,171,393.23元，期初余额3,897,859,404.14元[33] - 流动负债合计期末余额287,361,897.44元，期初余额322,813,780.65元[33] - 负债合计本期为459,465,416.55元，上期为498,222,380.75元；所有者权益合计本期为3,452,705,976.68元，上期为3,399,637,023.39元[34] 利润表关键指标变化 - 营业总收入本期为356,360,722.37元，上期为280,635,323.92元；营业总成本本期为299,232,751.87元，上期为262,070,451.43元[36] - 营业利润本期为61,919,657.56元，上期为27,495,360.47元；利润总额本期为62,615,018.85元，上期为27,383,769.17元[37] - 净利润本期为50,043,074.47元，上期为22,942,846.18元；归属于母公司所有者的净利润本期为49,099,068.74元，上期为22,064,263.87元[37] - 综合收益总额本期为51,697,223.57元，上期为24,756,924.83元；归属于母公司所有者的综合收益总额本期为50,753,217.84元，上期为23,878,342.52元[38] - 基本每股收益本期为0.0825，上期为0.0371；稀释每股收益本期为0.0825，上期为0.0371[38] 现金流量表关键指标变化 - 经营活动现金流入小计本期为419,504,821.49元，上期为250,152,778.83元[40] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为404,258,486.67元，上期为241,337,886.83元[40] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为15,246,334.82元，上期为8,814,892.00元[40] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为259,884,032.28元，上期为204,634,574.76元[40] - 支付给职工以及为职工支付的现金为115,561,086.43元，上年为87,590,100.37元[41] - 支付的各项税费为27,632,985.00元，上年为26,662,401.88元[41] - 经营活动现金流出小计为415,515,590.20元，上年为327,294,713.58元[41] - 经营活动产生的现金流量净额为3,989,231.29元，上年为 - 77,141,934.75元[41] - 投资活动现金流入小计为9,389.00元[41] - 投资活动现金流出小计为4,133,639.01元，上年为11,123,789.11元[41] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 4,124,250.01元，上年为 - 11,123,789.11元[41] - 现金及现金等价物净增加额为 - 135,018.72元，上年为 - 88,265,723.86元[41] - 期初现金及现金等价物余额为2,077,557,791.63元，上年为2,098,791,239.09元[41] - 期末现金及现金等价物余额为2,077,422,772.91元，上年为2,010,525,515.23元[41] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为34,427，表决权恢复的优先股股东总数为0[30] - 前10名股东中，山东金岭铁矿有限公司持股比例58.41%，持股数量347,740,145股；淄博市城市资产运营集团有限公司持股比例1.10%，持股数量6,530,000股等[30] 矿产资源勘查进展 - 2025年3月5日，公司取得齐河县大张地区铁矿普查矿产资源勘查许可证[31]

会计政策变更 - 公司自首次执行日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更前执行财政部相关准则及规定[5] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》规定执行[6] 变更影响 - 不涉及对以前年度追溯调整[8] - 不会对财务等产生重大影响[8] - 不存在损害公司及股东利益情况[8]

财务额度 - 2025 - 2026年公司在财务公司每日最高存款余额加利息不超8亿，日存款余款占比不超30%[5] - 2025 - 2026年财务公司向公司年综合授信额度不超10亿[5] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司总资产1403209.66万元，净资产384611.99万元等[9] - 截至披露日公司在财务公司贷款余额0元，存款余额72146.22万元[14] 股权变动 - 2014年9月1日中国信达向公司转让财务公司8000万元股权[7] - 2021年8月25日济钢集团向山钢集团转让财务公司股权[8] 公司决策 - 2023年通过续签《金融服务协议》，有效期3年[2] - 2025年通过《关于山东钢铁集团财务有限公司2024年度风险持续评估报告》[3] 公司评估 - 公司认为财务公司具备业务资质，运营合法合规[3]

业绩总结 - 大信2023年度业务收入15.89亿元[2] - 2023年审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[2] - 2023年上市公司年报审计收费总额2.41亿元[2] 用户数据 - 2023年为超10000家公司提供服务[2] - 2023年上市公司年报审计客户204家（含H股）[2] 人员数据 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人[3] - 合伙人175人，注册会计师1031人[3] - 超500名注册会计师签署过证券服务业务审计报告[3] 业务动态 - 2024年被聘任为公司年度审计机构[3] - 对公司2024年度财务等进行审计并出具说明[3] - 审计中与公司管理层沟通提升准确性[4][5]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] 业绩数据 - 2023年度大信业务总收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元，证券业务收入4.5亿元[2] - 2023年大信上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[2] - 公司同行业上市公司中，大信审计客户家数为4家[2] 审计安排 - 2024年9月11日，公司同意聘任大信为2024年度财务及内控审计机构[2] - 2024年12月9日，审计委员会与注册会计师沟通2024年度审计重点并确定时间安排[3] - 2025年2月11日，审计委员会与注册会计师初审后沟通2024年度审计相关事项[3] - 2025年3月27日，公司审计委员会审议通过2024年年报等议案并同意提交董事会[3]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 内控缺陷影响水平 - 财务报告内控重大缺陷总体影响超营收0.5%[6] - 重要缺陷总体影响低于0.5%但高于0.1%[6] - 一般缺陷总体影响低于营收0.1％[6] 其他情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大缺陷[7] - 无其他需披露内控相关重大事项[8] - 报告日期为2025年3月27日[9]

股权变动 - 2014年9月1日，中国信达资管将8000万元股权转让给山东金岭矿业[2] - 2021年8月25日，济钢集团将17000（含500万美元）万元占注册资本5.6667%的股权转让给山钢集团[2] 股东出资 - 财务公司现有注册资金30亿元，股东3家[3] - 山钢集团出资203947.54万元（含500万美元），占比67.9825%[3] - 山钢股份出资78052.46万元（含500万美元），占比26.0175%[3] - 山东金岭矿业出资18000万元，占比6%[3] 业务要求 - 结算业务对账率需达到100%[6] - 重要单证遗失应在24小时内上报公司领导[8] 系统评级 - 财务公司资金管理信息系统获安全保护等级第3级（S3A3）[11] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司总资产1,403,209.66万元，净资产384,611.99万元，吸收成员单位存款余额1,008,795.25万元，营业收入32,669.45万元，净利润12,428.88万元[12] - 截至2024年12月31日，财务公司资本充足率为28.27%，高于10.5%的要求[13] - 截至2024年12月31日，财务公司流动性比例为63.85%，不低于25%的要求[13] - 截至2024年12月31日，财务公司实际贷款比例为73.97%，不高于存款余额与实收资本之和80%的要求[13] - 截至2024年12月31日，财务公司实际集团外负债总额与资本净额比例为0.00%，远低于资本净额[13] - 截至2024年12月31日，财务公司实际票据承兑余额比例为10.86%，不超过资产总额15%的要求[13] - 截至2024年12月31日，公司（含控股子公司）在财务公司贷款余额0万元，存款余额75,795.50万元，存款比例为36.48%[16] - 截至2024年12月31日，公司（含控股子公司）在其他银行贷款余额0万元，存款余额131,958.38万元[16] - 截至2024年12月31日，财务公司实际承兑汇票保证金余额占比1.74%，不超过存款总额10%的要求[14] - 截至2024年12月31日，财务公司投资比例为12.92%，不高于资本净额70%的要求[15]

监事会履职情况 - 2024年监事会召开六次会议，审议通过十二项议案[3] - 2024年监事会成员出席股东会六次，列席董事会会议十三次[4] 公司经营评价 - 公司规范经营，内控完善有效，财务运作良好无违规[4][5] - 定期报告、关联交易、信息披露真实准确完整[6] - 内控自评客观，体系规范健全，无内幕交易[7] 资金情况 - 公司无对外担保，无控股股东及关联方违规占用资金[7]

业绩总结 - 2024年营业总收入154,547.81万元，同比增加6.29%[5] - 2024年利润总额23,477.04万元，同比减少17.83%[5] - 2024年归属于上市公司股东净利润20,396.35万元，同比减少13.30%[5] 产品产销 - 2024年生产铁精粉120.14万吨，销售120.27万吨[5] - 2024年生产铜精粉金属量602.64吨，销售632.97吨[5] - 2024年生产球团矿24.96万吨，销售25.72万吨[5] - 2024年加工生产钒钛球团矿30.38万吨，销售31.30万吨[5] 会议审议 - 2024年召开13次董事会，审议61项议案[5] - 2024年共召开6次股东会，审议议案18项[9] - 2024年董事会专门委员会召开会议，审计委员会7次等[10] 分红情况 - 报告期内支付现金分红总额为1.13亿元[15] - 2024年度拟分配现金总额6548.74万元[15] - 2021 - 2024年累计现金分红约2.98亿元[15] 未来展望 - 未来以“1235”战略为指引[16] - 2025年董事会督促管理层落实战略规划[19] 市场扩张和并购 - 资本运营驱动加大对黑色、有色金属、智慧矿山的收购、并购[17] 其他新策略 - 向上游勘探领域延伸，加快大张铁矿普查探矿权勘探进程[20] - 向下游产品深加工领域拓展，开发高附加值产品[20] - 探索新兴产业领域，涉足有色矿产相关领域[20] - 开展“经营质量提升年”等活动，提升经营基本面[21] - 完善内部控制体系，推进合规治理[21] - 强化市值管理，构建良性互动体系[22] - 增强信息披露针对性、有效性与一致性[22] - 坚持稳健现金分红政策，与股东共享发展成果[22] 其他成果 - 2024年董事会修订8项制度，新制定5项制度[11] - 2024年获评深市上市公司年度信息披露工作考核“A”级[13] - 编制首份《环境、社会和治理（ESG）报告》（2023年度）[15]

审计机构相关 - 2025年3月27日公司拟续聘大信为2025年度审计机构[10] - 截至2024年12月31日，大信从业人员3957人，合伙人175人，注会1031人[1] - 2023年度大信业务总收入15.89亿元，审计收入13.80亿元，证券收入4.5亿元[1] - 2023年大信上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费2.41亿元[2] - 大信职业保险与风险基金之和超2亿，近三年诉讼金额1219万元已履行[3] - 大信近三年受刑事处罚0次、行政处罚8次等[4] 人员情况 - 项目合伙人田城近三年签或复核5家上市公司审计报告[5] - 签字注册会计师郑红玲近三年签1家[5] - 项目质量控制复核人陈修俭近三年签或复核超15家[5] 费用情况 - 本期审计费用57万元（含税），年报45万，内控12万，较上期未变[8] 后续流程 - 聘任会计师事务所需提交股东会审议，通过后生效[11]