股东回报规划 - 公司制定2026 - 2028年股东回报规划[1] - 规划自股东会审议通过之日起实施[8] 利润分配政策 - 实行持续、稳定政策，兼顾回报与发展[2][3] - 采取现金或股票方式分配，现金优先[3] - 盈利年度至少分红一次，可中期分红[3] - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润50%[3] - 超50%部分可股票分配[4] 决策程序 - 董事会制订分配方案，股东会可批中期分红上限[5] - 调整政策需详细论证和相应程序[7]

募集资金总额及净额 - 2017年公开发行可转换公司债券募集资金总额3.54亿元，净额3.4635737667亿元[2] - 2021年非公开发行股票募集资金总额1.9699993404亿元，净额1.8490544915亿元[3] - 2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金总额2.749999161亿元，净额2.688912577亿元[3][4] 募集资金使用情况 - 截至2025年12月31日，2017年可转债利息收入扣减手续费净额2.175976312亿元，投入募投项目3.4234205658亿元，年末专户余额87.757377万元[7] - 截至2025年12月31日，2021年非公开发行股票利息收入扣减手续费净额34.402039万元，投入募投项目1.6680024565亿元，年末专户余额344.922389万元[7] - 截至2025年12月31日，2023年特定对象发行股票利息收入扣减手续费净额205.276809万元，投入募投项目6001.8万元，年末专户余额2088.154333万元[6][8] 募投项目投入及进度 - 2017年可转债用于3个项目，分别投入1.4151890912亿元、1.7536043713亿元、2546.271033万元[7] - 2023年特定对象发行股票补充流动资金6000万元，现代中药产品线扩建及技术升级改造项目投入1.8万元[8] - 药品仓储物流中心及信息系统建设项目截至期末投入进度为104.01%[21] - 新宁制药药品GMP改扩建工程项目截至期末投入进度为100.04%，2025年实现效益1173.27万元[21] - 特一药业集团股份有限公司职工宿舍建设项目截至期末投入进度为72.75%[21] - “现代中药产品线扩建及技术升级改造项目”截至期末投资进度为90.21%，预计2026年12月31日达到预定可使用状态[26] - 补充流动资金项目累计投入6000万元，投资进度为100%[28] - 现代中药产品线扩建及技术升级改造项目2025年投入1.80万元，累计投入1.80万元，投资进度为0.01%[28] 募集资金变更及延期 - 2024年12月18日同意变更2023年简易程序再融资部分募集资金用于2021年非公开发行募投项目建设[14] - 2017年公开发行可转换公司债券累计变更用途的募集资金总额为3500.00万元，比例为10.11%[21] - 2025年度募集资金累计变更用途的总额为2.09亿元，比例为77.69%[28] - “药品仓储物流中心及信息系统建设项目”原预定2025年12月31日完成，现延期至2026年12月31日[22] 闲置资金使用 - 2017 - 2025年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，部分已归还[22][23][27] - 2025年8月15日同意使用1亿元闲置募集资金补充流动资金，截至12月31日仍用于补充流动资金[1] - 2025年8月15日同意使用不超9000万元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[1] - 2025年8月29日购买9000万份结构性存款，预计年化收益率0.5% - 1.95%，截至12月31日现金管理余额9000万元[1] 其他事项 - 2017年开设多个募集资金存放专项账户，并签订相关监管协议[9][10] - 2020年原保荐机构国信证券未完成的持续督导职责由东莞证券承接，重新签订监管协议[10][11] - 2022年5月和9月分别对两个募集资金专用账户销户，分别划款489.67万元和结清利息793.89元[23] - 2022年12月31日对“新宁制药药品GMP改扩建工程项目”增资实施完毕，节余资金用于永久性补充流动资金[23] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金4939.12万元及置换自筹资金预先支付发行费用23.58万元[27] - 2023年12月21日募投项目“补充流动资金”对应专户销户，结余利息44482.46元转入基本账户[1] - 公司将药品仓储物流中心及信息系统建设项目募集资金投入金额调减至13606.33万元，调减出的3500万元用于职工宿舍建设项目[32] - 公司将现代中药饮片建设项目尚未使用的20889.13万元募集资金用途变更为现代中药产品线扩建及技术升级改造项目建设[32] - 现代中药产品线扩建及技术升级改造项目预计在变更完成后24个月内完成[32]

证券代码：002728 证券简称：特一药业 公告编号：2026-010 特一药业集团股份有限公司 关于向商业银行申请集团综合授信额度并对子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特一药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 23 日召开的第六 届董事会第六次会议审议通过了《关于向商业银行申请集团综合授信额度并对子公司提 供担保的议案》。为满足公司及各子公司经营发展需要，公司拟向各商业银行，申请集 团综合授信，集团综合授信包括公司及子公司的授信，集团综合授信额度不超过人民币 31.80 亿元，授信期限为 12 个月，自股东会审议通过之日起生效。同时，由公司为子公 司提供连带责任担保。授信期限内，授信额度可循环使用。 在集团综合授信额度内，各家银行的具体授信额度以协议签署为准，具体融资需求 及金额，视公司及子公司的实际经营情况决定。启用银行授信时间、使用授信的种类（包 括贷款、银行/商业承兑汇票贴现、银行汇票承兑、国内信用证等）、融资方式（包括 信用融资、资产及股权等抵押融资及质押融资等）、单次使用授信的具体金额 ...

关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 特一药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大信会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"大信会计师事务所"）作为公司 2025 年度财务报表审计机构和 内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公 司对会计师事务所 2025 年度审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下： 特一药业集团股份有限公司 一、2025 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提 和职业保险购买符合相关规定。 3、诚信记录 大信事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 10 次、行政监管措施 16 次、自律监管措施及纪律处分 18 次。67 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 25 人次、行政监管措施 34 人次、自律监管措施及纪律处分 46 人次。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 根据公司业务发展需要及审计需求，按照《国有企业、上市公司选 ...

特一药业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业 内部控制规范体系），结合特一药业集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 证券代码：002728 证券简称：特一药业 公告编号：2026-008 特一药业集团股份有限公司 2025年度内部控制自我评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披 露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故 ...

证券代码：002728 证券简称：特一药业 公告编号：2026-005 特一药业集团股份有限公司 3、审议通过《关于 2025 年度财务决算报告的议案》 详见同日刊登在巨潮资讯网上的《2025 年度财务决算报告》。 表决结果：同意票 6 票，反对票 0 票，弃权票 0 票，回避表决票 0 票。 本议案尚需提交股东会审议。 关于第六届董事会第六次会议决议的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 特一药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第六次会议于 2026 年 3 月 23 日 10:00 在公司会议室采用现场及电子通信方式召开，会议通知于 2026 年 3 月 13 日以电子邮件方式发出。本次会议由董事长许荣煌主持，应出席董事 6 名，实际 出席 6 名，其中卢北京、赵晓波、赖瀚琪等 3 名董事以电子通信表决方式出席会议。公 司非董事高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章 程》的相关规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《2025 年度董事会工作报告》 详见同日刊登在巨潮 ...

证券代码：002728 证券简称：特一药业 公告编号：2026-006 特一药业集团股份有限公司 关于 2025 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 （二）在利润分配预案公告后至实施前，如公司享有利润分配权的总股本由于股权 激励限制性股票授予或者股票期权行权、可转债转股、股份回购等原因发生变化的，按 一、审议程序 特一药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 23 日召开第六届 董事会第六次会议，审议通过了《关于 2025 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需 提交公司 2025 年年度股东会审议。 二、利润分配预案的基本情况 （一）本次利润分配预案的基本内容 1、分配基准：2025 年度 2、经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度实现的净利润 81,671,615.40 元，提取法定盈余公积 10,820,832.85 元后，公司当年实现的可供分配 利润 70,850,782.55 元，报告期末累计可供分配利润 399,398,209.69 元。 3、公司 2025 年度利润分 ...

收入和利润（同比环比） - 2025年营业收入为9.245亿元人民币，较2024年调整后的6.878亿元增长34.42%[18] - 2025年归属于上市公司股东的净利润为8167.16万元，较2024年调整后的2049.50万元大幅增长298.50%[18] - 2025年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7957.90万元，较2024年调整后的1855.24万元增长328.94%[18] - 2025年基本每股收益为0.16元/股，较2024年调整后的0.04元/股增长300.00%[18] - 2025年加权平均净资产收益率为4.55%，较2024年调整后的1.10%提升3.45个百分点[18] - 2025年度，公司实现营业收入92,452.96万元，同比增长34.42%[34] - 2025年度，公司归属于上市公司股东的净利润达8,167.16万元，同比增长298.50%[34] - 2025年公司营业收入为9.245亿元，同比增长34.42%[49] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比激增98.01%至2.99亿元，主要因营销推广费增加[59] - 财务费用同比大幅增长348.71%至178.15万元，主要因利息收入减少[59] - 医药工业营业成本中，制造费用同比显著增长27.39%至9004.39万元[54] 各条业务线表现 - 中成药产品收入4.945亿元，同比增长101.77%，占总营收比重从35.63%提升至53.49%[49] - 医药工业（核心业务）收入9.081亿元，同比增长35.21%，毛利率为54.94%，同比提升10.77个百分点[49][50] - 化学药制剂收入3.576亿元，同比小幅下降2.87%，毛利率为26.64%[49][50] - 化学原料药收入6541.9万元，同比下降3.57%，毛利率58.75%[49][50] - 医药工业销售量同比增长9.12%至4.09亿元，库存量同比下降38.27%至4332.76万元[51][52] - 医药商业库存量同比大幅增长102.06%至1440.97万元[51][52] 各地区表现 - 东北地区销售收入7593.3万元，同比大幅增长403.40%[49] - 华南地区收入4.867亿元，同比增长16.14%，毛利率49.86%[49][50] 销售模式与渠道 - 经销模式收入8.551亿元，同比增长38.04%，占营收比重92.49%[49] - 经销模式销售收入为8.55亿元，占销售总额的54.45%[51] - 销售模式调整为普药产品保持经销模式，OTC系列产品采用自营+推广服务商的混合模式[31] - 自营团队规模稳步扩大，覆盖区域进一步拓展，线上与主流电商平台深化合作[31] - 公司主要销售渠道是OTC市场（药店及个体诊所），受“集采”影响较小[91] 核心产品表现 - 核心OTC产品止咳宝片已建立从公司到配送商到药店的渠道，并实施分规格、分渠道销售管理[31] - 公司核心产品止咳宝片临床总有效率为93%，对虚寒型和痰湿型咳喘治疗总有效率分别为100%及95%[33] - 报告期内，公司核心产品止咳宝片销量实现6.36亿片，恢复至2023年同期的63.10%[34] - 核心产品止咳宝片临床总有效率93%，对虚寒型和痰湿型咳喘治疗总有效率分别为100%及95%[42] - 公司核心产品止咳宝片深受咳嗽患者好评并收到全国各地的感谢信[164] 研发与创新 - 截至报告期末，公司已有19个产品通过了一致性评价，共拥有发明专利37项、外观设计专利20项、实用新型专利8项[32] - 公司拥有发明专利37项、外观设计专利20项、实用新型专利8项[47] - 2025年公司新通过盐酸多西环素片的一致性评价，共有19个产品已通过评价[60] - 研发人员数量增至231人，同比增长11.59%，研发人员占比为16.11%[61] - 研发投入金额为5042.53万元，同比增长6.50%，占营业收入比例为5.45%[61] - 公司有29个产品正在进行一致性评价，其中19个产品已通过评价[88] - 已通过一致性评价的产品包括头孢氨苄胶囊、蒙脱石散等19个具体品种[88] 管理层讨论和指引 - 公司计划将潜力中成药品种发展成年销售额过亿元，乃至3-5亿元的大品种[85] - 止咳宝片产品秘方入选岭南中药文化保护遗产名录，公司将通过营销改革进一步开拓空白区域和第三终端（诊所）销售渠道[82] - 公司已将皮肤病血毒丸作为继止咳宝片后的重大品种进行培育，以提升销售规模[83] - 公司计划通过临床或真实世界研究对止咳宝片、皮肤病血毒丸、降糖舒丸等特色中成药进行二次开发，以增加适应症及提高疗效[81] - 新宁制药的“药品GMP改扩建工程项目”完工投产后，原料药产能将得到进一步提升[86] - 公司将利用“原料药+制剂”一体化优势，由新宁制药研发生产高附加值原料药直供制剂生产，以降低化学制剂药成本[86] - 新宁制药拥有多个特色小品种原料药，如国家独家生产的冰醋酸、次没食子酸铋和硫酸钙，公司将优选高附加值品种生产销售以提升市场份额[87] - 公司为应对风险，将持续加大研发项目投入，为经营做好产品储备[96] - 公司将继续进行募集资金项目建设，为未来产能释放打好基础[96] - 公司计划深化产业链布局，从医药大健康消费维度寻找新经营渠道[97] 现金流量 - 2025年经营活动产生的现金流量净额为2.441亿元人民币，较2024年调整后的-2255.00万元大幅改善，增长1182.44%[18] - 全年经营活动产生的现金流量净额合计约2.44亿元，第一季度贡献最大，为8938.4万元[22] - 经营活动现金流入小计为9.94亿元，同比增长57.08%[63] - 经营活动产生的现金流量净额为2.44亿元，同比大幅增长1182.44%[64] - 投资活动现金流出小计为4.85亿元，同比下降51.81%[64] 资产与负债结构 - 2025年末总资产为23.11亿元人民币，较2024年末调整后的24.01亿元减少3.73%[18] - 2025年末归属于上市公司股东的净资产为18.21亿元人民币，较2024年末调整后的17.65亿元增长3.20%[18] - 货币资金降至1.26亿元，占总资产比例从19.05%下降至5.46%[68] - 短期借款降至2.64亿元，占总资产比例从21.50%下降至11.40%[68] - 合同负债增至6218.05万元，占总资产比例从0.46%上升至2.69%[68] - 固定资产增至6.15亿元，占总资产比例从23.47%上升至26.60%[68] 非经常性损益与政府补助 - 2025年非经常性损益合计为209.3万元，主要来自委托他人投资或管理资产的损益（79.6万元）及其他营业外收入和支出（195.4万元）[23][24] - 2025年计入当期损益的政府补助为68.6万元，较2024年的74.9万元有所减少[23] 季度财务表现 - 第一季度营业收入最高，为2.95亿元，第二季度最低，为1.96亿元，季度间波动显著[22] - 归属于上市公司股东的净利润第一季度最高，为3156.7万元，第二季度最低，仅为644.0万元，第二季度净利润环比下降约79.6%[22] 品牌与营销投入 - 品牌推广结合电视广告、地面媒体及新媒体广告，以提高消费者认知[31] - 报告期内，公司品牌建设累计投入2.6亿元[34] 客户与供应商集中度 - 前五名客户合计销售额占年度销售总额比例为26.82%[57] - 前五名供应商合计采购额占年度采购总额比例为22.59%[58] 子公司表现 - 海力制药子公司总资产为22.05亿元，净资产为18.24亿元，营业收入为13.84亿元，营业利润为2.38亿元，净利润为2.34亿元[76] - 新宁制药子公司总资产为27.27亿元，净资产为26.72亿元，营业收入为7.99亿元，营业利润为2.12亿元，净利润为1.84亿元[77] - 特一海力子公司总资产为57.01亿元，净资产为10.57亿元，营业收入为66.49亿元，营业利润为亏损2.13亿元，净利润为亏损1.72亿元[77] 公司设立与投资 - 公司新设立并合并了全资孙公司特一药房（台山）有限公司，注册资本50万元人民币[56] - 报告期投资额为4.85亿元，较上年同期的10.06亿元下降51.81%[71] - 公司于2025年12月15日新设立全资孙公司特一药房（台山）有限公司[179] 风险因素 - 公司面临药品降价趋势可能导致行业平均利润率下降的风险[92] - 公司面临环保标准提高将增加环保设施及治理支出的风险[92] - 公司面临新药研发及一致性评价投入大，若未通过审批将影响盈利的风险[95] - 公司营销变革及品牌建设（特别是新媒体投入）可能带来短期经营业绩风险[95] 利润分配与股东回报 - 公司2025年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.5元（含税）[3] - 公司利润分配政策规定，在当年盈利条件下，现金方式分配的利润应不少于当年实现可分配利润的15%[137] - 根据公司发展阶段和资金安排，现金分红在利润分配中的最低比例被差异化规定：成熟期无重大支出需达80%，成熟期有重大支出需达40%，成长期有重大支出需达20%[137] - 公司定义的“重大资金支出”指未来十二个月内拟对外投资或收购资产累计达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%，且超过人民币3,000万元[138] - 2025年度净利润为81,671,615.40元，提取法定盈余公积10,820,832.85元后，当年可供分配利润为70,850,782.55元[143] - 报告期末累计可供分配利润为399,398,209.69元[143] - 2025年度拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税）[143] - 以截至2025年底总股本499,580,194股为基数测算，预计现金分红总额为74,937,029.10元（含税）[143] - 本年度以现金实施的股份回购金额为7,335,165.76元[143] - 本年度现金分红和股份回购总额为82,272,194.86元，占本年度净利润的100.74%[144] 股权激励计划 - 2021年股票期权激励计划授予的股票期权数量为400万份，授予行权价格为14.22元/股[147] - 因2021年度权益分派，2021年股票期权激励计划行权价格由14.22元/股调整至13.57元/股[148] - 2022年合计注销尚未行权的股票期权28.10万份[148] - 2021年股票期权激励计划首次授予的激励对象为116名[147] - 2021年股票期权激励计划第一个行权期可行权111.57万份，行权价格13.57元/股[149] - 2022年11月注销28.10万份期权，注销后剩余未行权期权371.90万份，激励对象110人[149] - 2023年5月经权益分派调整，期权数量由269.33万份调整为377.062万份，行权价格由13.57元/股调整至9.23元/股[149] - 2023年11月第二个行权期可行权155.148万份，行权价格9.23元/股，激励对象108人；同时注销10.85万份[150] - 2023年12月注销10.85万份后，剩余未行权期权362.012万份，激励对象108人[150] - 2024年3月注销24.8304万份期权，并经权益分派调整，期权数量由197.2556万份调整为276.1578万份，行权价格由9.23元/股调整至6.24元/股[151] - 2024年4月注销24.8304万份后，剩余未行权期权197.2556万份，激励对象106人[151] - 2024年12月第三个行权期可行权252.103万份，行权价格6.24元/股，激励对象101人；同时注销8.624万份[153] - 2024年12月注销8.624万份后，剩余未行权期权252.103万份，激励对象101人[153] - 2025年7月经权益分派调整，2021年激励计划行权价格由6.24元/股调整至6.19元/股[154] 公司治理与独立性 - 公司治理状况与相关法规不存在重大差异[106] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与控股股东、实际控制人完全独立[107][108] - 公司审计委员会有效监督公司财务信息、资产及内控，以降低经营风险[104] - 控股股东未超越股东会及董事会直接干预公司经营与决策[104] - 公司设有独立财务会计部门及核算体系，独立进行财务决策和纳税申报[108] - 公司拥有独立完整的采购、研发、生产和销售体系，具备自主经营能力[108] - 公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东处兼职[107] - 公司积极拓宽与投资者沟通渠道，保证信息披露公平、公开、公正[104] 董事、监事及高级管理人员变动与薪酬 - 公司原董事长兼总经理许丹青于2025年7月16日离任，报告期内从公司获得的税前报酬总额为73.40万元[111] - 公司原副董事长兼副总经理许松青于2025年7月16日离任，报告期内从公司获得的税前报酬总额为40.57万元，并持有公司股份2,000股[111] - 公司原独立董事曹艳铭、李桂生因连续任职满6年，分别于2025年1月23日离任[111][113] - 报告期内离任董事和高级管理人员税前报酬合计为181.56万元[111] - 许荣煌于2025年7月16日被选举为董事长并聘任为总经理[112] - 陈习良董事会秘书职务于2025年7月16日任期满离任，现任公司董事、副总经理及财务总监[112][114] - 赵晓波、赖瀚琪于2025年1月23日被选举为公司独立董事[112] - 许荣峻、许紫兰于2025年7月16日被聘任为公司副总经理和董事会秘书[112] - 姚如卿于2025年7月16日被选举为公司董事[112] - 新任董事长兼总经理许荣煌自2016年2月至2025年7月曾任公司总经理助理[114] - 报告期内董事及高级管理人员税前薪酬总额为361.5万元[123] - 董事长兼总经理许荣煌税前报酬为41.91万元[123] - 董事、财务总监、副总经理陈习良税前报酬最高，为57.94万元[123] - 独立董事赵晓波和赖瀚琪税前报酬均为9.6万元[123] - 离任董事许丹青和许松青税前报酬均为38.19万元[123] - 董事陈习良本报告期应参加董事会11次，现场出席11次[125] - 董事卢北京、赵晓波、赖瀚琪本报告期均以通讯方式参加全部董事会会议[125] - 董事会审计委员会在报告期内召开会议2次[128] - 所有董事对公司有关事项均未提出异议[126] - 报告期内董事对公司有关建议均被采纳[127] 持股变动 - 公司董事、副总经理陈习良期末持股980,000股，较期初增加78,400股，变动原因为股票期权行权[110] - 公司副总经理张用钊期末持股137,200股，较期初增加78,400股，变动原因为股票期权行权[110] 员工构成 - 报告期末公司在职员工总数为1,434人，其中母公司766人，主要子公司668人[131] - 员工专业构成中，生产人员751人，占比约52.4%；技术人员322人，占比约22.5%；销售人员233人，占比约16.3%[132] - 员工教育程度中，本科及以上学历331人（本科321人，硕士9人，博士1人），占比约23.1%；大专及以下学历1,103人，占比约76.9%[132] - 报告期内公司无劳务外包情况[135] 内部控制与审计 - 审计委员会在报告期内的监督活动中未发现公司存在风险[130] - 纳入评价范围的单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例为100.00%[159] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷为可能导致错报大于营收或资产总额的1%，重要缺陷为错报大于营收或资产总额的0.5%但不超过1%[159] - 非财务报告

东莞证券股份有限公司 关于特一药业集团股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等有关规定，东莞证券股份有限公司（以下简称"东 莞证券"或"保荐机构"）作为特一药业集团股份有限公司（以下简称"特一药 业"或"公司"）2023 年度以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，对公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情 况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 东莞证券保荐代表人查阅了公司募集资金专户银行对账单、募集资金专户资 金划款审批表、募集资金使用台账，查阅了公司编制的《特一药业集团股份有限 公司关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》、董事会关于该 事宜的会议文件以及大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2026] 第 5-00029 号《特一药业集团股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况审核 报告》，对公司 2025 年度募集资金存放、管理 ...

特一药业集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表的专项审计报告 大信专审字[2026]第 5-00030 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 1 문 Room 2206 22/F Xuevuan International T No 1 Zhichun Road Haidian D 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2026]第 5-00030 号 特一药业集团股份有限公司全体股东; 我们接受委托,审计了特一药业集团股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表, 包括 2025年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2026年 3 月 23 日出具大信审字[2026]第 5-00027 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审 核了贵公司编制的 ...