董事会秘书任职 - 公司设董事会秘书一名，为高管，负责会议筹备等[2] - 应具备财务等专业知识，需取得深交所资格证书[4] - 受处罚或多次通报批评人士不得担任[5][6] 职责与管理 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[9] - 定期开展培训并向大股东通报内容[10] 聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会决定聘任或解聘[13] - 聘任时应同时聘任证券事务代表[13] - 解聘或辞职需向交易所报告说明原因[15] - 特定情形应一个月内解聘[15] - 原则上离职后三个月内聘任新秘书[18]

舆情制度适用范围 - 适用于公司、子公司及参股公司所有舆情管理工作[3] 舆情分类与处理 - 分为重大和一般舆情两类[2] - 一般舆情涉及部门上报品牌中心灵活处置[12] - 重大舆情品牌中心汇报董事长多措施控传播[12] 舆情管理机制 - 工作组由多部门负责人组成，品牌中心总监为主要负责人[5] - 舆情信息先汇总至品牌中心再汇报工作组[11] 保密与追责 - 员工不得擅自代表公司就舆情提供信息[13] - 内部人员对舆情信息负有保密义务[15] - 对违规者公司可追究法律责任[15][16] 制度生效与解释 - 由董事会负责解释修订，审议通过之日起生效[18]

业务范围与资金 - 商品套期保值业务适用于公司及全资、控股子公司，由公司统一管理[2] - 业务限于与生产经营相关产品或原材料，如花生、白糖等[2] - 从事业务资金需为自有资金，设专门账户，不得用募集资金[3] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[5] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[5] 流程与制度 - 业务由股东会、董事会决策审批，战略委员会审查[7] - 采购中心每月5日前报交易信息，财务中心核对[11] - 做好信息隔离，相关人员遵守保密制度[13] 风险处理 - 特定情况交易员立即报告，风险处理需开会分析并汇报管理层[14][15] 会计与披露 - 业务会计政策按财政部准则执行，结合被套期项目披露保值效果[17] - 开展业务按规定履行审议及披露义务，拟开展时披露相关信息并提示风险[19] - 已确认损益及浮动亏损达公司最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元应及时披露[19] 档案与制度生效 - 业务档案由财务中心保管，期限不少于10年[20] - 制度由董事会解释修订，2025年8月12日生效，原制度废止[22][23]

担保额度与调剂 - 公司对外担保总额包括公司及子公司对外担保总额之和[2] - 可对不同资产负债率子公司预计未来12个月新增担保总额度，任一时点担保余额不得超额度[9] - 向合营或联营企业担保可预计新增额度，任一时点担保余额不得超额度[10] - 向合营或联营企业担保额度调剂累计总额不得超预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[10] 审议与披露 - 提供担保需全体董事过半数审议通过，还需出席董事会会议的2/3以上董事审议同意并决议且披露[11] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 公司及子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的担保需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 最近12个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需董事会审议通过后提交股东会审议，股东会审议需出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[12] - 被担保人债务到期未履行还款义务或出现严重影响还款能力情形时公司应及时披露[15] - 担保债务到期展期并继续担保需重新履行审议和披露义务[23] 担保流程 - 董事长或授权人员依董事会或股东会决议代表公司签署担保合同[18] - 对外担保须订立书面合同，非银行格式合同需法务部审查批准[19] 日常管理 - 财务中心为对外担保日常管理部门，负责登记备案与注销[21] - 财务中心应妥善管理担保合同资料，定期与银行核对并通报董事会秘书[21] - 财务中心职责包括对被担保单位资信调查、办理手续等[22] - 出现特定情形财务中心应及时通知相关人员并启动反担保追偿程序[25] 责任与制度 - 公司董事等人员对违规和失当担保损失依法承担连带责任[27] - 本制度自董事会审议通过生效，原《对外担保管理制度》废止[30]

人员设置 - 公司设总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书[4] - 兼任特定职务董事人数不超董事总数二分之一[4] 总经理任期 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[8] 履职规定 - 总经理特定情形应停止履职或30日内解除职务[7] - 总经理对董事会负责，行使多项职权[10] - 总经理有忠实和勤勉义务，违规需赔偿[12][13][14] 会议相关 - 总经理按需召开办公会议，决定后组织实施[17][19] - 会议记录保存不少于十年[17] 细则生效 - 工作细则董事会通过生效，原细则废止[19]

财务管理架构 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[5] - 公司设置财务负责人岗位，由总经理提名，董事会聘任或解聘[5][6] - 公司总部设财务中心，各子公司设置财务部开展财务管理工作[7] 财务人员管理 - 财务岗位执行内部控制体系，遵循不相容职务相分离等原则[9] - 财务人员需严格执行岗位责任制，遵守法规制度，提升专业能力[9] - 下属公司财务负责人由总部财务中心委派或推荐[12] - 财务人员应对公司财务信息保密，明确保密信息范围[10] 会计政策与估计 - 会计政策变更对相关指标影响比例超50%，自主变更时需在定期报告披露前提交股东会审议[17] - 会计估计变更对相关指标影响比例超50%，应在变更生效当期定期报告披露前提交股东会审议并披露会计师专项意见[17] - 公司会计政策在各期应保持一致，满足条件可变更，变更处理分追溯调整法和未来适用法[16] - 会计估计需修订时采用未来适用法处理，难以区分政策和估计变更时按估计变更处理[17] 会计核算 - 公司及所属各级子公司统一执行相关会计规定和公司核算管理制度进行会计核算[13] - 公司及各级子公司独立设置账簿，独立核算盈亏，符合条件的非独立法人单位也可独立设账核算[13][14] - 财务中心选会计科目遵循合法性、相关性、实用性原则，业务变化时科目相应调整[14] 资金与资产 - 公司货币资金管理遵循国家制度和合理使用等原则[21] - 公司建立货币资金业务岗位责任制、授权批准制度，资金支付需有效凭据[21] - 公司重要货币资金支付业务实行集体决策和审批并建立责任追究制度[22] - 公司对募集资金存放及使用制定《募集资金管理制度》[22] - 公司对所有存货每年至少组织一次全面盘点[24] - 公司对固定资产每年进行一次清查盘点[25] 利润分配 - 公司依法缴纳企业所得税费用后的利润，按规定提取10%的法定公积金[28] - 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[29] - 公司利润分配方案批准后，或董事会制定具体方案后，需在2个月内完成股利（或股份）派发[29] 财务报告 - 公司财务报告按季度、半年度、年度及时对内对外报送[31] - 季度报告至少包括资产负债表、利润表、现金流量表，需编制合并财务报表及比较财务报表[31] - 半年度、年度报告除报送常规报表和附注外，还需提供明细表，按相关规则编制[31] - 财务报告需经股东会审议批准聘请的会计师事务所审计，董事会审议通过后对外披露[32] - 公司按规定时间和格式编制报送财务报告，相关人员对会计信息负责[33] 监督与系统 - 董事会审计委员会完善内部财务监督体系，管理层全方位监督财务运行[35] - 公司建立财务和业务一体化信息处理系统，实现财务管理信息化[37] - 公司合理选择方式配备会计信息化软件，利用其功能提供财务信息数据[37] 会计档案 - 会计档案包括电子和纸质形式，财务中心负责整理归档[40] - 会计档案保管期限分永久、定期两类，具体参照制度执行[41] - 会计档案销毁需经相关人员批准，未了结事项原始凭证单独保管[41] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行，境外子公司按规定处理[44] - 制度由董事会制定修订，财务中心解释，董事会审议通过生效[44]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持公司已发行股份1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[7] - 在直接或间接持公司已发行股份5%以上的股东或前五股东任职的人员及其亲属不得担任[7] - 独立董事候选人原则上最多在三家境内上市公司任职[6] - 近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚或受交易所公开谴责、三次以上通报批评的不得为候选人[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合计持公司已发行股份1%以上的股东可提候选人[9] - 独立董事连续任职不得超六年，满六年36个月内不得被提名[10] 独立董事职务解除与补选 - 提前解除需披露理由，有异议也应披露[11] - 辞任或被解除致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[11][12] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[14] - 涉及关联交易等事项需经全体独立董事过半数同意后提交审议[17] 独立董事会议相关 - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持，公司应提供便利[19] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交审议，每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[19][20] 专门委员会职责 - 提名委员会就提名任免董事等提建议，未采纳意见应记载披露[20][21] - 薪酬与考核委员会就董事等薪酬等提建议，未采纳意见应记载披露[21] 独立董事工作要求 - 发表独立意见应明确，包含基本情况等并签字确认报告董事会[15][16] - 每年现场工作时间不少于15日[22] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[27] 公司对独立董事支持 - 应提供工作条件和人员支持，董事会秘书等协助履职[29] - 保障与其他董事同等知情权，定期通报运营情况[30] - 承担聘请专业机构及行使职权所需费用[41] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或持股不足5%但有重大影响的股东[34] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高的股东[34] 报告事项 - 独立董事被免职等5种情形应及时向交易所报告[26] 公司资料提供与保存 - 不迟于规定期限提供董事会会议资料并保存至少10年，专门委员会会议原则上不迟于召开前三日提供资料[30]

董事任期与解任 - 董事任期三年，届满可连选连任[5] - 特定情形下公司30日内解除董事职务[5] - 公司收到辞职报告辞任生效，两交易日内披露[8] - 股东会决议解任，决议作出日生效[10] - 无正当理由任期届满前解任，董事可要求赔偿[10] 董事会构成 - 董事会由九名董事组成，含一名职工代表董事[12] - 董事长和副董事长由全体董事过半数选举产生[12] - 兼任高管及职工代表董事不超总数二分之一[12] - 独立董事占比不低于三分之一，至少一名会计专业人士[12] - 会计专业独立董事候选人需五年以上全职经验[12] 专门委员会 - 董事会专门委员会成员均为三名[15] - 审计等委员会独立董事过半数并担任召集人[15] - 战略委员会至少一名独立董事[15] 审议权限 - 资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等六项交易由董事会审议[16] - 与关联自然人成交超30万、与关联法人成交超300万且占净资产绝对值超0.5%交易由董事会审议[18] 会议相关 - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知；临时会议提前三日，紧急可随时通知[22] - 特定情形应召开临时董事会会议[23] - 定期会议变更通知提前三日发出，临时会议需全体与会董事认可[23] - 会议应有过半数董事出席，决议全体董事过半数通过[28] - 董事委托出席有相关限制[30] - 会议召开方式有现场、通讯或结合[25] - 决议表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[25] - 议案采取集中审议、依次表决规则[25] - 关联董事不得对关联决议表决，无关联董事过半数出席可举行会议，决议无关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[26] 其他 - 董事会会议记录保存不少于十年[29] - 决议违法致公司损失，参与董事赔偿，表决异议并记录者免责[30] - 决议内容违法股东可请求认定无效，程序或内容违规可六十日内请求撤销，轻微瑕疵除外[30] - 规则“以上”“内”含本数，“超过”等不含本数[32] - 规则由董事会解释修订，股东会通过生效，原规则废止[33]

会计师事务所聘用与解聘 - 聘用或解聘需审计委员会审议后提交董事会，由股东会决定[2] - 三分之一以上董事等可向董事会提聘请议案[6] - 聘期一年可续聘，解聘或不续聘提前20天通知[8][13] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] - 定期报告审计期间一般不得改聘，特定情况除外[12] 选聘评价与方式 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] - 采用竞争性谈判等了解胜任能力的方式[6] 审计费用与信息披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上应说明情况[16] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[17] - 每年披露履职评估报告[17] 审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担业务满五年，后连续五年不得参与[16] - 上市后连续执行审计业务期限不得超两年[17] 其他规定 - 选聘等文件资料保存至少十年[17] - 会计师事务所恰当发表审计意见，秉承风险导向理念[17][18] - 公司和事务所提高信息安全意识，选聘加强审查[19] - 制度由董事会解释修订，通过生效原制度废止[21]

资金支取与置换 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐人或独立财务顾问[5] - 原则上应在募集资金转入专户后6个月内实施以募集资金置换预先投入的自有资金[10] - 募集资金投资项目支付人员薪酬等困难时，自有资金支付后6个月内可置换[10] 项目论证与变更 - 募集资金投资项目搁置超一年，需重新论证项目可行性[8] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证项目[8] - 募投项目年度实际使用资金与预计差异超30%，应调整投资计划并披露[24] - 改变募集资金用途需董事会决议、保荐机构意见并股东会审议[19] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅地点变更，董事会决议、保荐机构意见后披露[19] 资金存放与管理 - 应至迟于募集资金到位后1个月内签订三方监管协议[4] - 募集资金应存放于经董事会批准设立的专户，不得存放非募集资金或作其他用途[4] - 现金管理产品期限不得超过12个月[12] - 三方协议中商业银行3次未及时出具对账单等，公司可终止协议注销专户[5] 资金使用限制 - 募集资金不得用于持有财务性投资、证券投资等高风险投资[7] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超十二个月[13] - 全部募投项目完成前，因项目终止用部分募集资金永久补充流动资金，需满足到账超一年等条件[17] - 使用募集资金进行现金管理等超审议额度、期限或用途，严重时视为擅自改变用途[19] 节余资金处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于项目募集资金净额10%按相应程序使用；达或超10%经股东会审议通过；低于500万元或低于项目募集资金净额1%豁免程序并在年报披露[16] 监督与核查 - 内部审计机构至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况并报告结果[23] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告并聘请会计师事务所鉴证[23] - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金情况进行一次现场核查[25] - 每个会计年度结束后，保荐机构需对公司年度募集资金情况出具专项核查报告并披露[25] 其他规定 - 按补充项目资金缺口、临时补流、现金管理顺序使用超募资金[15] - 董事会应持续关注募集资金情况，防范投资风险，提高使用效益[27] - 董事、高管应确保募集资金安全，不得擅自或变相改变用途[27] - 对擅自改变募集资金用途等违规行为追究相关人员责任[27] - 对造成公司募集资金使用违规的责任人，公司将给予处分并追究法律责任[27] - 本制度中“以上”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[29] - 本制度未尽事宜按相关法律法规和公司章程执行[29] - 本制度由公司董事会负责解释并修订，自审议通过生效，原制度废止[30] - 制度时间为2025年8月12日[31]