公司治理动态 - 甘源食品于8月12日晚间发布第五届监事会第三次会议决议公告 [2] - 会议审议通过《关于及其摘要的议案》等多项议案 [2]

财务表现 - 2025年上半年营业收入9.45亿元 同比下降9.34% [1] - 净利润7460.5万元 同比下降55.20% [1]

财务表现 - 公司2025年上半年营业收入为9.45亿元 同比下降9.34% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为7460.5万元 同比下降55.20% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6352.76万元 同比下降56.01% [1] - 基本每股收益为0.82元 [1]

财务表现 - 上半年营业收入9.45亿元 同比下降9.34% [1] - 归属于上市公司股东的净利润7460.50万元 同比下降55.20% [1] - 扣除非经常性损益的净利润6352.76万元 同比下降56.01% [1] 股东回报 - 基本每股收益0.82元 [1] - 拟向全体股东每10股派发现金红利5.80元(含税) [1]

内部审计安排 - 设内部审计中心，对董事会负责，向审计委员会报告[4] - 每季度向董事会或审计委员会报告工作[8] - 每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[10] 重大检查规定 - 审计委员会督导半年检查重大事件和资金往来情况[8] 资料保存与报告 - 工作资料保存不少于十年[11] - 出具年度内部控制评价报告并披露[13][14] 问题处理与依据 - 会计师指出内控问题，董事会作专项说明[14] - 审计结果作为完善内控、防范风险依据[15] 制度生效 - 本制度董事会审议通过生效，原制度废止[17]

制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 公司治理与管理 - 建立规范治理结构和议事规则，明确各机构职责权限[5][6] - 制定可持续发展的人力资源政策[7] - 建立健全财务、会计管理制度，坚持独立核算[9] - 组织实施预算管理工作，收支纳入财务预算[10] - 建立健全印章管理制度，指定专人保管和登记使用情况[11] - 加强内部审计工作，保证其独立性[12] 风险控制 - 风险评估是识别、分析和评价影响内控目标不确定因素并应对的过程[10] - 识别内外部风险，确定风险承受度[15] - 运用多种控制措施将风险控制在可承受度内[14] 子公司管理 - 要求子公司及时报送重要文件并定期分析子公司报告，可委托审计[16] 信息与报告 - 建立信息传递渠道和内部报告制度，利用信息技术促进信息共享[18] 审计与评价 - 审计委员会下设内部审计机构负责内控日常检查监督，出具审计报告并向其报告[20] - 内部审计机构保持独立，不得置于财务部门领导或与财务部门合署办公[20] - 审计委员会根据内审报告对公司内控有效性出具评估意见并向董事会报告[20] - 内部控制评价由内部审计机构负责，出具年度评价报告[20] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，保荐人等需核查[21] 其他制度 - 制定《内部审计制度》，强化审计工作质量和效率管理[21] - 建立责任追究机制，聘请会计师事务所进行年度审计并披露内控审计报告[21] - 内部审计机构工作资料保存时间不少于十年[21]

董事会秘书任职 - 公司设董事会秘书一名，为高管，负责会议筹备等[2] - 应具备财务等专业知识，需取得深交所资格证书[4] - 受处罚或多次通报批评人士不得担任[5][6] 职责与管理 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[9] - 定期开展培训并向大股东通报内容[10] 聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会决定聘任或解聘[13] - 聘任时应同时聘任证券事务代表[13] - 解聘或辞职需向交易所报告说明原因[15] - 特定情形应一个月内解聘[15] - 原则上离职后三个月内聘任新秘书[18]

舆情制度适用范围 - 适用于公司、子公司及参股公司所有舆情管理工作[3] 舆情分类与处理 - 分为重大和一般舆情两类[2] - 一般舆情涉及部门上报品牌中心灵活处置[12] - 重大舆情品牌中心汇报董事长多措施控传播[12] 舆情管理机制 - 工作组由多部门负责人组成，品牌中心总监为主要负责人[5] - 舆情信息先汇总至品牌中心再汇报工作组[11] 保密与追责 - 员工不得擅自代表公司就舆情提供信息[13] - 内部人员对舆情信息负有保密义务[15] - 对违规者公司可追究法律责任[15][16] 制度生效与解释 - 由董事会负责解释修订，审议通过之日起生效[18]

业务范围与资金 - 商品套期保值业务适用于公司及全资、控股子公司，由公司统一管理[2] - 业务限于与生产经营相关产品或原材料，如花生、白糖等[2] - 从事业务资金需为自有资金，设专门账户，不得用募集资金[3] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[5] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[5] 流程与制度 - 业务由股东会、董事会决策审批，战略委员会审查[7] - 采购中心每月5日前报交易信息，财务中心核对[11] - 做好信息隔离，相关人员遵守保密制度[13] 风险处理 - 特定情况交易员立即报告，风险处理需开会分析并汇报管理层[14][15] 会计与披露 - 业务会计政策按财政部准则执行，结合被套期项目披露保值效果[17] - 开展业务按规定履行审议及披露义务，拟开展时披露相关信息并提示风险[19] - 已确认损益及浮动亏损达公司最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元应及时披露[19] 档案与制度生效 - 业务档案由财务中心保管，期限不少于10年[20] - 制度由董事会解释修订，2025年8月12日生效，原制度废止[22][23]

担保额度与调剂 - 公司对外担保总额包括公司及子公司对外担保总额之和[2] - 可对不同资产负债率子公司预计未来12个月新增担保总额度，任一时点担保余额不得超额度[9] - 向合营或联营企业担保可预计新增额度，任一时点担保余额不得超额度[10] - 向合营或联营企业担保额度调剂累计总额不得超预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[10] 审议与披露 - 提供担保需全体董事过半数审议通过，还需出席董事会会议的2/3以上董事审议同意并决议且披露[11] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 公司及子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的担保需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 最近12个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需董事会审议通过后提交股东会审议，股东会审议需出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[12] - 被担保人债务到期未履行还款义务或出现严重影响还款能力情形时公司应及时披露[15] - 担保债务到期展期并继续担保需重新履行审议和披露义务[23] 担保流程 - 董事长或授权人员依董事会或股东会决议代表公司签署担保合同[18] - 对外担保须订立书面合同，非银行格式合同需法务部审查批准[19] 日常管理 - 财务中心为对外担保日常管理部门，负责登记备案与注销[21] - 财务中心应妥善管理担保合同资料，定期与银行核对并通报董事会秘书[21] - 财务中心职责包括对被担保单位资信调查、办理手续等[22] - 出现特定情形财务中心应及时通知相关人员并启动反担保追偿程序[25] 责任与制度 - 公司董事等人员对违规和失当担保损失依法承担连带责任[27] - 本制度自董事会审议通过生效，原《对外担保管理制度》废止[30]