KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 内部控制审计报告 毕马威华振审字第 2514628 号 安徽荃银高科种业股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 2024 年 12 月 31 日 安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了安徽 荃银高科种业股份有限公司 (以下简称"荃银高科") 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 ...

安徽荃银高科种业股份有限公司 所收购新疆金丰源种业有限公司和收购河北新纪元种业有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况的专项审核报告 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 新疆金丰源种业有限公司和河北新纪元种业有限公司 2024 年度业绩承诺实现情况说明 专项审核报告 安徽荃银高科种业股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了安徽荃银高科种业股份有限公司 (以 下简称"荃银高科") 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合 ...

业绩总结 - 2024年度归属于公司普通股股东净利润11440.53万元，扣非后7389.55万元[16] - 2023年四川荃银生物酒粮销售确认收入145.86万元[4] - 2024年度酒粮销售应收账款计提信用减值损失750.57万元[4] 财务数据 - 2024年末四川荃银生物酒粮销售应收账款3277.59万元，坏账816.12万元[4] - 2024年末与贵州某公司其他应收款原值688.29万元，坏账688.29万元[4] - 2024年末与辽宁某公司玉米种子存货原值35561.49万元，跌价523.52万元[7] 审计情况 - 无法确认2024及2023年末应收账款存在性和准确性[5] - 无法评价2024及2023年末其他应收款准确性及减值合理性[5] - 无法评价2024年末存货跌价准备计提准确性[9] - 对2024和2023年部分报表项目发表保留意见[12] 重要性水平 - 以三年经营性税前利润平均数约3.1亿元5%计算重要性水平1550万元[11]

业绩总结 - 2024年公司合并报表营业收入47.09亿元，同比增长14.77%[52] - 2024年公司合并报表营业利润1.71亿元，同比下降50.84%[52] - 2024年归属于母公司股东的净利润1.14亿元，同比下降58.01%[52] - 2024年母公司营业收入6.37亿元，同比下降15.04%[58] - 2024年母公司营业利润9404.31万元，同比下降44.05%[58] - 2024年经营活动产生的现金流量净额6539.61万元，同比下降77.01%[64] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金46.96亿元，同比增长11.75%[64] - 2024年购买商品、接受劳务支付的现金41.29亿元，同比增长21.70%[64] - 2024年其他综合收益的税后净额为 - 88.60万元，同比下降122.38%[54] - 2024年基本每股收益0.12元，同比下降58.62%[54] 财务数据 - 2024年货币资金为1,600,073,995.25元，2023年为1,530,834,053.01元[28] - 2024年交易性金融资产为250,000,000.00元，2023年为0元[28] - 2024年应收票据为3,057,542.45元，2023年为0元[28] - 2024年应收账款为552,806,527.11元，2023年为555,943,859.57元[28] - 2024年预付款项为176,557,691.46元，2023年为302,881,539.00元[28] - 2024年存货为2,988,861,416.06元，2023年为2,284,152,661.43元[28] - 2024年流动资产合计为5,913,823,531.24元，2023年为5,025,088,187.63元[28] - 2024年非流动资产合计为1,738,583,685.62元，2023年为1,684,708,751.05元[31] - 2024年资产总计为7,652,407,216.86元，2023年为6,709,796,938.68元[31] - 2024年公司合并流动负债合计44.07亿元，同比增长35.49%[34] - 2024年公司合并非流动负债合计6.23亿元，同比下降28.75%[34] - 2024年公司合并负债合计50.30亿元，同比增长21.88%[34] - 2024年公司母公司流动资产合计31.13亿元，同比增长38.12%[41] - 2024年公司母公司非流动资产合计17.00亿元，同比增长0.08%[41] - 2024年公司母公司资产总计48.13亿元，同比增长21.77%[41] - 2024年公司母公司流动负债合计28.02亿元，同比增长65.58%[44] - 2024年公司母公司非流动负债合计2.93亿元，同比下降45.86%[44] - 2024年公司母公司负债合计30.94亿元，同比增长38.49%[44] - 2024年公司股东权益合计26.22亿元，同比增长1.50%[37] 应收账款与存货 - 2024年12月31日，酒粮销售相关应收账款3277.59万元，坏账准备816.12万元，账面价值2461.47万元[6] - 2023年12月31日，酒粮销售相关应收账款3277.59万元，坏账准备65.55万元，账面价值3212.04万元[6] - 2024年，酒粮销售相关应收账款信用减值损失750.57万元，2023年为65.55万元[6] - 2024年12月31日，其他应收款原值688.29万元，坏账准备688.29万元，账面价值0元[6] - 2023年12月31日，其他应收款原值688.29万元，坏账准备0元，账面价值688.29万元[6] - 2023年酒粮销售相关收入为145.86万元[6] - 2024年12月31日，合并资产负债表存货中玉米种子存货原值35561.49万元，跌价准备523.52万元，账面价值35037.97万元[9] - 2024年12月31日，资产负债表存货中玉米种子存货原值17273.30万元，跌价准备518.20万元，账面价值16755.10万元[9] 其他 - 审计认为除保留意见事项影响外，财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况和经营成果[3] - 关键审计事项为2024年度种子销售收入确认[14] - 2024年度荃银高科种子销售收入为人民币3,063,334,393.49元[15] - 公司主要从事优良水稻、玉米、小麦等主要农作物种子的研发、繁育、推广及服务业务[110]

财务审计 - 毕马威于2025年4月29日对荃银高科2024年度财报签发保留意见审计报告[2] 存款业务 - 存款利率0.55%-1.55%，期初余额19,931,315.77元，本期存入2,531,798,803.38元，取出2,346,085,444.15元，期末余额205,644,675.00元[11] - 存款利息收入1,205,379.43元[12] 贷款业务 - 贷款利率2.65%-3.00%，期初余额200,000,000.00元，本期贷款573,000,000.00元，还款100,000,000.00元，期末余额673,000,000.00元，应计未付利息561,587.67元，应付本息673,561,587.67元[11] - 贷款利息支出及手续费16,109,812.49元[12] 授信业务 - 滚动授信总额度200,000,000.00元，实际发生额180,817,214.35元[12] 其他 - 汇总表信息于2025年4月29日获董事会批准[12]

财务表现 - 2025年第一季度营业收入8.35亿元，同比增长24.13% [1] - 2025年第一季度净利润219.67万元，同比下降87.62% [1]

收入和利润（同比环比） - 2024年度公司营业收入470,899.25万元，较上年同期增长14.77%[4] - 2024年营业收入为47.09亿元，同比增长14.77%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.14亿元，同比下降58.23%[18] - 归属于上市公司股东净利润11,440.53万元，较上年同期下降58.23%[4] - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为1.144亿元[195] - 公司2024年实际营业收入47.09亿元，完成率102.40%，但归属于上市公司股东的净利润1.14亿元，完成率仅38%[120] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增长3.99%，达到376,363,570.10元，主要由于职工薪酬和差旅费用增加[70] - 管理费用同比增长9.18%，达到246,845,643.14元，主要由于职工薪酬和无形资产摊销增加[70] - 财务费用同比大幅增长61.99%，达到47,322,394.74元，主要由于借款利息费用增加[70] - 研发费用同比增长8.05%，达到136,266,797.03元，主要由于研发人员费用和试验费增加[70] 各业务线表现 - 种业收入306,333.44万元，较上年同期增长6.52%[4] - 种子出口及国内玉米种子收入增长是营收增长主因[4] - 2024年公司水稻种子收入18.58亿元，同比增长5.67%，占营业收入39.46%[64] - 玉米种子收入5.89亿元，同比增长20.43%，占营业收入12.52%[64] - 小麦种子收入3.69亿元，同比下降15.58%，占营业收入7.84%[64] - 棉花种子收入1.38亿元，同比增长24.39%，占营业收入2.92%[64] - 订单粮食、青贮饲料业务收入11.91亿元，同比增长44.22%，占营业收入25.30%[64] - 瓜菜种子、大豆种子及其他作物种子收入6,770.85万元，同比增长37.74%[64] - 海外业务销售种子1,937.35万公斤，同比增长74.80%，实现收入4.92亿元，同比增长72.39%[59] 各地区表现 - 华东地区营业收入为1,843,275,881.21元，占总收入的39.14%，同比下降1.25%[65] - 华南地区营业收入同比增长34.38%，达到67,632,939.08元，占总收入的1.44%[65] - 国外地区营业收入同比增长72.39%，达到492,287,116.39元，占总收入的10.45%[65] 研发投入 - 2024年公司研发投入金额为17,082.82万元，占种子销售收入的5.65%[34] - 研发人员数量同比增长20.47%，达到306人，占总员工比例提升至16.73%[73] - 2024年研发投入金额为170,828,235.87元，占营业收入比例为3.63%，较2023年增长21.78%[74] - 研发支出资本化金额在2024年为34,561,438.84元，占研发投入比例从2023年的10.09%大幅提升至20.23%[74] 管理层讨论和指引 - 净利润下降主要因种子业务毛利率下降、科研投入增加及计提减值准备[4] - 公司强调持续经营能力无重大风险，核心竞争力未受重大不利影响[5] - 计划通过研发创新、产业链整合等措施提升市场竞争力[6] - 2025年公司目标为实现营业收入50亿元，归属于上市公司股东净利润3亿元[121] - 公司计划十四五末玉米种子销售收入力争进入全国前三强[122] - 2025年将加大对生物育种等前沿技术的投入力度[121] 子公司表现 - 皖农种业营业收入46,629.25万元，同比增长6.47%，净利润4,937.55万元，同比下降34.34%[102] - 荃银科技营业收入55,870.97万元，同比增长48.19%，净利润1,157.16万元，同比下降69.88%[103] - 荃丰种业营业收入17,772.61万元，同比增长1.35%，净利润4,672.90万元，同比增长42.47%[103] - 荃银粮购营业收入11,460.77万元，同比减少10.86%，净利润-3,034.08万元，同比下降638.07%[105] - 荃优种业营业收入93,123.65万元，同比增加60.39%，净利润-4,732.13万元，同比下降769.41%[106] - 荃银生物营业收入3,286.62万元，同比增加80.98%，净利润-7,922.41万元，同比增亏7,945.66万元[106] - 金丰源营业收入76,900.03万元，同比增长9.23%，净利润5,171.34万元，同比下降1.70%[107] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6539.61万元，同比下降76.99%[18] - 经营活动现金流量净额同比下降76.99%，从2023年的284,164,131.37元降至2024年的65,396,069.32元[74] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-6.33亿元，第四季度回升至3.16亿元[21] 资产和负债 - 2024年末资产总额为76.52亿元，同比增长14.05%[18] - 短期借款从2023年的723,855,257.06元增至2024年的1,456,167,574.97元，占总资产比例增加8.24个百分点[80] - 存货金额从2023年的2,284,152,661.43元增至2024年的2,988,861,416.06元，占总资产比例上升5.02个百分点[80] 分红和利润分配 - 公司拟每10股派发现金红利0.5元（含税），总股本基数947,331,751股[6] - 公司2024年度现金分红总额为4736.66万元，占利润分配总额的100%[193] - 公司2024年度每10股派发现金红利0.5元（含税），合计派发4736.66万元[195] - 2023年度现金分红金额9,473.32万元，较上一年增长40.08%[134] 风险因素 - 公司面临市场竞争加剧风险，新品种审定速度加快但同质化严重[124] - 制种风险增加，受气候变化影响自然灾害频发[125] - 产业政策变化可能影响公司研发、生产和销售[126] - 订单农业业务拓展存在周期长、市场波动等风险[127] - 种子生产受自然条件影响较大，如异常气温、旱涝、病虫害等，损失由公司、制种商和种植户三方协商共同承担[38] 战略和发展 - 公司战略目标为进入全球种业公司前10强，深耕国内及"一带一路"市场[110] - 公司业务发展策略包括做强种业主业、做大海外业务、做精订单专供[114] - 公司计划通过并购重组和再融资项目完善战略布局[123] - 公司拥有自主或合作选育的水稻品种553个（国审350个），玉米品种143个（国审50个），小麦品种24个[47] - 公司及子公司取得36项发明专利和361项植物新品种权[46]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长24.13%，达到835,321,277.94元[4] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降87.62%，为2,196,667.64元[4] - 公司报告期内营业收入为83,532.13万元，同比增长24.13%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为219.67万元，同比下降87.62%[17] - 营业总收入本期为835,321,277.94元，同比增长24.1%[22] - 净利润本期亏损16,847,296.05元，去年同期盈利16,766,262.77元[22] - 归属于母公司所有者的净利润为2,196,667.64元，上期为17,744,469.19元[23] - 基本每股收益为0.0023元，上期为0.0187元[23] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长33.82%，达到722,729,826.32元[9] - 营业总成本本期为861,461,365.72元，同比增长28.3%[22] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-776,835,154.94元，同比下降22.68%[4] - 经营活动现金流入小计同比增长17.92%，为798,756,372.58元[11] - 经营活动现金流出小计同比增长20.22%，达到1,575,591,527.52元[11] - 销售商品、提供劳务收到的现金为773,770,878.81元，上期为640,894,026.84元[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-776,835,154.94元，上期为-633,233,782.96元[25] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额同比增长238.16%，主要系投资收回的现金增加所致[11] - 投资活动产生的现金流量净额为76,640,972.50元，上期为-55,471,632.59元[25] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降76.30%，主要系归还金融机构借款较上年同期增加所致[11] - 筹资活动产生的现金流量净额为71,353,439.42元，上期为301,110,754.78元[25] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物净增加额为-628,658,432.45元，上期为-386,974,789.26元[25] - 期末现金及现金等价物余额为942,570,027.17元，上期为1,095,772,783.15元[25] 资产类关键数据 - 货币资金同比下降39.23%，主要系本期支付的货款增加所致[8] - 货币资金期末余额为972,369,719.79元，较期初下降39.2%[20] - 交易性金融资产期末余额为130,000,000元，较期初下降48%[20] - 应收账款同比增长33.33%，主要系订单及出口业务应收款项增加所致[8] - 应收账款期末余额为737,068,001.49元，较期初增长33.3%[20] - 存货期末余额为2,790,168,125.20元，较期初下降6.6%[20] 负债类关键数据 - 短期借款期末余额为1,415,950,977.41元，较期初下降2.8%[21] - 应付账款期末余额为863,577,524.25元，较期初下降40.9%[21] - 长期借款期末余额为300,231,000元，较期初增长116%[21] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为49,422人[13] - 中国种子集团有限公司为第一大股东，持股比例为20.51%，持股数量为194,294,026股[13] - 贾桂兰为第二大股东，持股比例为6.92%，持股数量为65,521,411股，其中质押5,350,000股[13] - 张琴为第三大股东，持股比例为4.81%，持股数量为45,594,482股，其中34,195,861股为限售股[13] - 王玉林持股8,831,109股，其中6,623,331股为限售股，限售原因为高管锁定[16] - 张从合持股11,838,699股，其中8,879,024股为限售股[13] 业务表现 - 公司种子业务整体毛利率下降，主要因国内审定品种增加、同质化竞争加剧[17] 其他财务数据 - 少数股东损益为-19,043,963.69元，上期为-978,206.42元[23] - 综合收益总额为-17,141,451.02元，上期为13,433,456.86元[23] 公司治理 - 公司第五届董事会和监事会任期将延期至2025年1月24日后换届[18]

安徽荃银高科种业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（黄长玲） 本人作为安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，2024 年严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律 法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事任职及议事制度》 的规定和要求，独立、谨慎、有效地行使权力，忠实勤勉地履行职责， 维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况汇报如下： 2024 年，本人对独立性情况进行了自查，确认已满足各项监管 规定中对于出任公司独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况 提交董事会；董事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影 响本人作为独立董事进行独立客观判断的情形，认为本人作为独立董 事能保持充分的独立性。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席股东大会及董事会情况 本人积极参加公司召开的所有董事会、股东大会，本着勤勉尽责 的态度，认真审阅了会议议案及相关材料，主动参与各项议案的讨论 并提出合理建议，为董事会的正确、科 ...

安徽荃银高科种业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（杨仕华） 本人作为安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，2024 年严格按照《中华人民共和国公司法》《证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文 件及《公司章程》《公司独立董事任职及议事制度》的规定和要求， 独立、谨慎、有效地行使权力，忠实勤勉地履行职责，维护了公司及 全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况 汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 杨仕华：1963 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本 科学历。现任中国水稻研究所研究员。1985 年 7 月至今在中国水稻 研究所从事水稻遗传育种、品种区域试验与评价研究等工作，曾主持 农业部重点项目、国家水稻品种区域试验及其他相关研究项目 20 余 项，获省部级科技进步奖 3 项，制定农业行业标准 2 个，主编专著 17 部，发表论文 60 余篇。2019 年 1 月起任公司独立董事。 （二）独立性说明 2024 年 ...