业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年4月17日对卫宁健康2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2024年初其他关联资金往来余额39245.57万元[9] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）2349.34万元[9] - 2024年度其他关联资金往来利息1046.80万元[9] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生额1382.71万元[9] - 2024年末其他关联资金往来余额41259.00万元[9] 关联公司资金情况 - 纳里健康2024年初往来资金余额13418.09万元，年末13797.13万元[9] - 快享医疗2024年初往来资金余额4102.20万元，年末4867.05万元[9] - 上海卫宁数据2024年初往来资金余额4059.27万元，年末4348.79万元[9] - 上海卫宁软件2024年初往来资金余额5413.18万元，年末5425.12万元[9]

募集资金情况 - 公司获准发行可转换公司债券970.2650万张，募集资金总额9.70265亿元，净额9.6120962264亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金9.819976亿元，本报告期使用5740.74万元[4] - 截至2024年12月31日，专户利息收入扣除手续费净额为2701.84万元，未使用余额623.04万元[4] - 累计变更用途的募集资金总额为28,453.81万元，比例为29.33%[18] 资金置换与转出 - 2021年公司同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金18,129.67万元[20] - 2021年快享医疗置换“药品耗材项目”自筹资金818.19万元，卫宁互联网置换“商保数字化理赔项目”自筹资金364.20万元[9][10] - 2022年3月实际转出19,557.83万元至“WiNEX MY项目”专户[14] - 2023年3月“互联网医疗及创新运营服务项目 - 药品耗材供应链管理项目”9,416.82万元转出补充流动资金[14] 项目进度 - 新一代智慧医疗产品开发及云服务项目累计投入49,000.00万元，进度100.00%[18] - WiNEX MY项目本年度投入5,740.74万元，累计投入19,484.83万元，进度101.66%[18] - 互联网医疗及创新运营服务项目 - 商保数字化理赔项目累计投入1,646.67万元，进度75.71%[18] - 营销网络扩充项目累计投入13,026.50万元，进度100.00%[20] 项目变更 - 2021年12月变更“互联网医疗及创新运营服务项目 - 云医项目”募集资金用途至“WiNEX MY项目”[24] - “互联网医疗及创新运营服务项目 - 云医项目”因市场竞争加剧变更[23] - “互联网医疗及创新运营服务项目 - 药品耗材供应链管理项目”因市场环境等因素变更[24] - 公司拟将“药品耗材项目”剩余募集资金9286.51万元永久补充流动资金[25]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值准备255,616,610.82元，减少利润总额[1][2][8] - 2024年应收账款、商誉、合同资产减值准备占比分别约31.77%、24.89%、41.05%[1][2][6][7] 数据详情 - 应收账款、合同资产、商誉期末账面余额分别为1,755,435,673.30元、2,839,805,972.91元、963,424,342.87元[7] - 三者可收回金额预计分别为1,192,958,117.64元、2,153,354,722.20元、877,000,000.00元[7] 其他 - 计提减值准备经审计并在2024财报体现，符合规定[8]

募集资金情况 - 公司2021年3月22日募集资金970,265,000元，净额961,209,622.64元[12] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金98,199.76万元，本报告期使用5,740.74万元[14] - 截至2024年12月31日，专户利息收入扣除手续费净额2,701.84万元，未使用余额623.04万元[14][15] - 募集资金总额97,026.50万元，净额96,120.96万元[37] - 累计变更用途的募集资金总额28,453.81万元，比例29.33%[37] 项目投资情况 - 新一代智慧医疗产品开发及云服务项目总投资49450.00万元，拟投49000.00万元，置换12704.27万元[23] - 营销网络扩充项目总投资14027.05万元，拟投13026.50万元，置换5425.40万元[23] - 互联网医疗及创新运营服务项目总投资15832.70万元，拟投14927.16万元，置换1182.39万元[25] - 新一代智慧医疗产品开发及云服务项目投资进度100.00%，本报告期效益8,662.88万元，累计27,103.99万元[37] - WiNEX MY项目调整后投资19,167.30万元，本年度投入5,740.74万元，累计19,484.83万元，进度101.66%[37] - 互联网医疗及创新运营服务项目 - 商保数字化理赔项目投资进度75.71%，本报告期效益752.23万元，累计808.22万元[37] - 营销网络扩充项目投资进度100.00%[37] - 承诺投资项目小计调整后投资87,287.53万元，本年度投入5,740.74万元，累计87,076.88万元，本报告期效益9,415.11万元，累计27,912.21万元[37] - 补充流动资金投入9,286.51 - 9,416.82万元，进度101.40%[39] - 节余募集资金永久补充流动资金1,706.06万元[39] 资金置换与变更情况 - 2021年5月31日同意置换募投项目自筹资金18129.67万元[1] - 2021年8月26日快享医疗置换“药品耗材项目”818.19万元，卫宁互联网置换“商保数字化理赔项目”364.20万元[22] - 2021年12月6日董事会同意云医项目19167.30万元及专户利息用于WiNEX MY项目[43] - 2021年12月22日债券持有人会议和股东大会通过云医项目资金变更议案[43] - 2022年3月转出19557.83万元至WiNEX MY项目[30][43] - 2023年1月11日董事会同意药品耗材项目9286.51万元剩余资金永久补充流动资金[43] - 2023年1月30日债券持有人会议和股东大会通过药品耗材项目资金变更议案[44] - 2023年3月“互联网医疗及创新运营服务项目 - 药品耗材供应链管理项目”转出9416.82万元补充流动资金[30][44] - 2023年2月底三个募投项目结项，节余1700.86万元永久补充流动资金，截至2023年12月31日转出1706.06万元[27][28][40] 监管协议情况 - 2021年3月公司及保荐机构与宁波银行上海黄浦支行等签订《募集资金三方监管协议》[16] - 2021年8月公司及相关子公司与国泰君安分别与上海银行浦西支行等签订《募集资金四方监管协议》[16] - 2022年2月因部分募投项目变更，公司、国泰君安与上海银行浦西支行重新签订《募集资金三方监管协议》[16]

审计机构信息 - 2024年度公司年审会计师事务所为容诚事务所，合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 人员信息 - 签字项目合伙人金珊2020年开始服务，近三年签过多家上市公司审计报告[2] - 签字注册会计师肖细敏2021年开始服务，近三年签过2家上市公司审计报告[3] - 项目质量控制复核人欧维义近三年复核过多家上市公司审计报告[3] 审计相关流程 - 2023年度股东大会通过续聘容诚为2024年度审计机构[3] - 2024年4月7日审计委员会提议续聘[6] - 2025年1月8日审计委员会与事务所初步沟通[6] - 2025年4月15日审计委员会听取总结并问询建议[6] 审计结果 - 容诚对2024年度财务等审计，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会认为事务所遵循规则，按时完成，报告客观公正[8]

2024年情况 - 完成新一届监事会换届选举，形成第六届监事会，成员不变[3] - 召开10次监事会会议，程序合规[3] - 财务报告编制合规，反映财务状况真实准确完整[6] - 关联交易、股权激励等事项符合规定[8][10] - 未发生对外担保、股权资产置换、内幕交易[9][14] 未来展望 - 监事会将开展监督检查，督促内控体系运行[15] - 监督财务运作，防止董高损害公司利益[15]

业绩数据 - 2024年销售、管理和研发费用合计同比下降17.94%，经营活动现金流量净额同比增长120.53%[2] - 2024年营业收入278,224.09万元，同比下降12.05%[2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润8,789.32万元，同比下降75.45%[2] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,417.98万元，同比下降62.66%[2] 用户数据 - 2023年在中国医院核心系统主要厂商市场份额中占比13.4%，排名第一[3] 未来展望 - 2025年围绕AI智能化创新实践“Copilot for Everything”行动计划[14] - 2025年面向新老客户采取差异化价值深耕策略提升营销团队组织及管理[15] - 2025年推行快速交付新模式建立精细化过程管理机制[15] - 2025年进一步加强公司风险管控降本增效加大应收账款信用管理[15] 新产品和新技术研发 - 公司于2022年初将“双轮驱动”战略升级为“1+X”战略并融合人工智能技术[13] - “1”是基于统一中台的WiNEX系列产品实现医疗卫生服务资源数字化[13] - 通过能力交换兑现价值构建“X”个数字健康应用场景[13] 公司治理 - 2024年完成新一届董事会换届选举及高级管理人员聘任，任期三年，第六届董事会由7人组成[5] - 2024年共召开11次董事会会议，审议通过47项议案[6] - 2024年董事会召集并组织召开3次股东大会[8] - 2024年召开审计委员会5次、提名委员会3次、薪酬与考核委员会6次[9] 其他 - 公司全线产品累计获得600余项信创认证[3] - 报告期内独立董事严格履职为公司经营管理提供指导意见[10] - 报告期内公司严格履行信息披露义务维护投资者利益[12] - 报告期内公司通过多种形式加强与投资者沟通交流[12]

资金募集 - 公司发行可转债募资9.70265亿元，净额9.6120962264亿元[4] 募投项目 - 募投项目原计划投9.612096亿元，调整后拟投8.336865亿元[4][6] - 2022年3月“云医项目”1.955783亿元转“WiNEX MY项目”[5] - 2023年3月“药品耗材项目”9416.82万元转出补流[5] 项目进展 - “WiNEX MY项目”拟投1.91673亿元，累计投1.948483亿元，进度101.66%[6] 资金处理 - “WiNEX MY项目”利息净额550.04万元，节余623.04万元拟补流[6][2][8] 决策审议 - 2025年4月17日董事会通过部分募投项目结项及补流议案[2][10] - 监事会认为决策合理，保荐机构无异议[10][12]

审计机构聘任 - 公司2025年4月17日同意续聘容诚事务所为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 本次聘任需提交股东大会审议，通过之日起生效[9] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[3] - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费总额48840.19万元[3] - 对卫宁健康同行业上市公司审计客户29家[3] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 审计机构风险 - 2023年9月21日，容诚事务所就乐视网案在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件二审中[4] - 近三年受监督管理措施14次、自律监管措施6次等[5] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等[5]

文章核心观点 - 卫宁健康2024年营收和净利润下降，拟进行分红 [1] 公司业绩 - 2024年营业收入27.82亿元，同比下降12.05% [1] - 归属于上市公司股东的净利润8789.32万元，同比下降75.45% [1] - 基本每股收益0.0408元/股，同比下降75.52% [1] 分红方案 - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.15元(含税)，送红股0股(含税)，以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [1]