关联交易 - 公司拟与中信财务有限公司续签三年《金融服务协议》，原协议自新协议生效起终止[2][3] - 交易构成关联交易，关联董事回避表决，非关联董事通过续签议案[3][6] - 交易尚需股东会批准，关联股东需回避表决[4] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司资产总额508.55亿元，所有者权益84.26亿元[5] - 2024年度财务公司营业总收入10.89亿元，利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元[5] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额14.33亿元，贷款余额为零[20] 协议条款 - 存款日最高余额不超过30亿元，综合授信余额最高不超过10亿元[3][12] - 甲方存款超出限额，乙方3个工作日内划转超额款项[12] - 协议有效期三年，变更需书面协议及甲方股东会批准[16] 风险管控 - 公司制定《关于在中信财务有限公司开展存贷款等金融业务的风险处置预案》[17] - 截至2024年12月31日，未发现财务公司内控重大设计缺陷及违规情形[17] - 乙方当年亏损超注册资本金30％或连续3年亏损超10％需通知甲方[13][14] 各方意见 - 全体独立董事认为续签协议有利拓宽融资渠道，同意续签[21] - 监事会认为续签协议有利完善融资渠道，同意续签[23]

公司出资情况 - 财务公司注册资本为661,160.00万元人民币[2] - 中国中信有限公司出资283,870.29万元，出资比例42.94%[2] - 中信泰富有限公司出资173,387.79万元，出资比例26.23%[2] - 中信建设有限责任公司出资83,491.26万元，出资比例12.63%[2] 规章制度情况 - 截至2024年12月末，财务公司已颁布172项规章制度[8] - 公司治理类规章制度15项[8] - 业务管理类规章制度45项[8] - 金融科技类规章制度18项[8] - 财务管理类规章制度17项[8] - 风险管理类规章制度28项[8] 财务数据情况 - 截至2024年12月31日，公司资产总额508.55亿元，负债总额424.28亿元，所有者权益合计84.26亿元[20] - 2024年度公司实现营业总收入10.89亿元，利润总额9.53亿元，税后净利润7.61亿元[20] - 财务公司资本充足率为18.53%，高于不低于10%的监管要求[23] - 财务公司流动性比例为46.55%，高于不得低于25%的监管要求[24] - 财务公司各项贷款余额346.92亿元，占比71.78%，低于80%的监管要求[25] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额14.33亿元，占比3.43%，贷款余额为零[36] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构存款余额3.14亿元，占比17.98%，贷款余额为零[37] - 财务公司票据承兑余额与资产总额比例为3.95%，不超过15%的监管要求[28] - 财务公司票据承兑余额与存放同业余额比例为0.21，不超过3倍的监管要求[29] - 财务公司投资总额与资本净额的比例为56.90%，低于70%的监管要求[32]

业绩总结 - 2024年公司计提资产减值损失合计7991.96万元，减少净利润同额[3][13] 资产减值详情 - 信用减值准备117.18万元，含应收账款坏账等[4] - 资产减值准备7874.78万元，含预付款项等减值[4] 存货跌价准备规则 - 不同库龄纸质出版物按比例提存货跌价准备[11] 长期股权投资 - 2024年末计提减值前账面价值13825.55万元，减值3724.65万元[12]

业绩数据 - 2024年营业收入168,748.04万元，同比降1.72%[3] - 2024年净利润11,867.18万元，同比增1.99%[3] - 2024年扣非净利润15,799.93万元，同比增155.31%[3] 资产数据 - 2024年末资产总额330,894.01万元，同比降0.86%[3] - 2024年末净资产216,403.04万元，同比增2.76%[3] 收益与支出 - 2024年投资收益同比增82.60%，合联营企业收益增加[9] - 2024年资产处置收益同比减100%，使用权资产处置收益减少[9] - 2024年营业外支出同比减77.45%，无关支出减少[9] - 2024年所得税费用同比增200.97%，税率变化[9] 现金流 - 2024年投资活动现金流净额增123.23%，投资流出减少[11]

业绩相关 - 信永中和对公司2024年度财报审计发表标准无保留意见[5] - 2024年无重大资产收购、出售等情况[6][7] 会议情况 - 2024年监事会召开6次会议，审议多项议案[2][3][4] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职并加强建设[8]

公司治理 - 2024年召集组织3次股东会[2] - 2024年董事会召开10次会议[3] - 修订完善20项公司治理制度[12] 人事变动 - 2024年3月18日陈炜任董事长并辞副董事长[8] - 2024年12月6日段甲强当选董事[8] - 2024年12月12日段甲强任副董事长[8] 业绩数据 - 2024年营收168,748.04万元，同比降1.72%[14] - 2024年净利润11,867.18万元，同比涨1.99%[14] - 数智服务业务收入同比稳定增长[15] 市场地位 - 2024年全国图书零售市场居首[14] - 动漫图书跃升至市场第二位[15] - 少儿文化集团保持市场第二[15] 未来展望 - 推动“十四五”至“十五五”战略衔接[17] - 致力于成为世界一流文化传媒和智库集团[17] 新产品 - 签约《黑神话：悟空》等衍生图书，2025年一季度面市[15]

独立董事情况 - 公司董事会收到独立董事2024年度独立性自查情况报告[1] - 董事会对独立董事独立性情况评估并出具专项意见[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

2025年关联交易预计与发生情况 - 预计向关联人采购商品合同签订金额200万元，截至2月底已发生3.97万元，上年发生89.12万元[5] - 预计向关联人销售产品、商品合同签订金额13000万元，截至2月底已发生1084.20万元，上年发生762.25万元[6] - 预计向关联人提供劳务合同签订金额2500万元，截至2月底已发生123.16万元，上年发生186.75万元[6] - 预计接受关联人提供的劳务合同签订金额2000万元，截至2月底已发生82.80万元，上年发生0万元[6] - 预计关联租赁（租出）合同签订金额200万元，截至2月底已发生5.85万元，上年发生35.09万元[6] - 预计关联租赁（租入）合同签订金额300万元，截至2月底已发生22.85万元，上年发生0万元[6] - 预计购买关联方理财产品合同签订金额50000万元，截至2月底已发生0万元，上年发生8200万元[7] - 预计关联存款合同签订金额300000万元，截至2月底已发生161527.48万元，上年发生25815.84万元[7] - 与中信财务有限公司预计存款关联交易，日最高存款余额不超30亿元[15] 2024年关联交易实际与预计情况 - 向关联人采购商品实际发生金额89.12万元，预计400万元，实际发生额占同类业务比例0.10%，与预计金额差异 -75.18%[9] - 向关联人销售产品、商品实际发生额6384.99万元，预计15000.00万元，占比4.02%，同比降57.43%[10] - 向关联人提供劳务实际发生额1108.42万元，预计2500.00万元，占比11.52%，同比降55.66%[10] - 接受关联人提供劳务实际发生额909.15万元，预计1500.00万元，占比1.94%，同比降39.39%[10] - 关联租赁（租出）实际发生额35.09万元，预计200.00万元，占比33.11%，同比降82.45%[10] - 关联租赁（租入）实际发生额122.65万元，预计300.00万元，占比9.24%，同比降59.12%[10] - 购买关联方理财产品实际发生额8200.00万元，预计50000.00万元，同比降83.60%[10] - 关联存款实际发生额25815.84万元，预计300000.00万元，占比95.80%，同比降44.21%[10] - 2024年度日常关联交易实际发生额未达预计金额的80%[10][11][17][18][19] 其他 - 公司于2025年3月14日召开会议审议通过相关议案，尚需股东会批准[3] - 全体独立董事同意将2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计议案提交2024年度股东会审议[19]

内部控制评价 - 公司对2024年内控有效性评价，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控按利润总额、营收错报划分缺陷[7] - 非财务报告内控按直接财产损失划分缺陷[9] 报告审议 - 2025年3月14日董事会通过2024内控评价报告议案[12] - 审计、监事会认可2024内控评价报告[13]

信永中和情况 - 2023年末合伙人为245人，注册会计师1656人，签过证券审计报告超660人[1] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户9家[2] 审计机构变更 - 2024年9月19日会议、审计委员会通过变更议案，10月21日股东会通过[2][6] - 原审计机构普华永道服务5年，2023年出标准无保留意见报告[4] - 公司为保持独立性聘请信永中和为2024年度审计机构[4] 审计工作情况 - 年审时审计委员会与信永中和充分沟通[7] - 2025年3月14日审计委员会通过2024年报等议案[7] - 信永中和完成2024年度审计且出具恰当报告[8]