江苏图南合金股份有限公司 内部控制鉴证报告 苏亚鉴〔2024〕17 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 地 址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙 ) 苏 亚 鉴〔2024〕17 号 内部控制鉴证报告 江苏图南合金股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审核了后附的江苏图南合金股份有限公司（以下简称图南股份）董 事会编制的《江苏图南合金股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》涉及的与 2023 年 12 月 31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 图南股份管理层的责任是按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的要求建 立健全内部控制并保持其有效性，且对其作出的与 2023 年 12 月 31 日财务报表相关的 内部控制有效性的认定负责。我们的责任是对图南股份与财务报表相关的内部控制的 有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3 ...

证券代码：300855 证券简称：图南股份 公告编号：2024-024 江苏图南合金股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏图南合金股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，分别 审议通过了《关于 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交 公司 2023 年年度股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案基本情况 经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司 实现归属于上市公司股东的净利润 330,325,450.64 元，其中母公司实 现净利润 335,633,361.71 元；根据《公司法》《公司章程》的有关规定， 按本年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 33,563,336.17 元； 截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润为 833,512,593.92 元，母公司累计未分配利润为 842,182,164.85 元。根据 《公 ...

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会和4次股东大会[4] - 审计、薪酬与考核、提名委员会分别召开4、2、1次会议[5][7][8] 制度与议案 - 2023年11月制定《独立董事专门会议工作细则》[9] - 多次会议独立董事对多项议案发表意见[10][11] 报告披露 - 2023年按时编制披露多份报告[17] 人事与薪酬 - 2023年拟变更会计师事务所，聘期一年[18] - 审议通过非独立董事、高管薪酬及激励计划议案[20][21]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 1、江苏图南合金股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司沈 阳图南精密部件制造有限公司（以下简称"图南部件"）因"航空用中小 零部件自动化加工产线建设项目"投资需要（含置换前期公司投入的 除资本金外的款项）拟向招商银行股份有限公司沈阳分行（以下简称 "招商银行沈阳分行"）申请总金额人民币 9,000 万元的固定资产贷款， 期限 60 个月。公司拟为图南部件申请上述贷款提供全额连带责任担 保。 2、公司全资子公司沈阳图南智能制造有限公司（以下简称"图南 智造"）因"年产 1,000 万件航空用中小零部件自动化产线建设项目"投 资需要（含置换前期公司投入的除资本金外的款项）拟向招商银行沈 阳分行申请总金额人民币 30,000 万元的固定资产贷款，期限 84 个月。 公司拟为图南智造申请上述贷款提供全额连带责任担保。 证券代码：300855 证券简称：图南股份 公告编号：2024-027 江苏图南合金股份有限公司 关于为全资子公司申请银行贷款提供担保的公告 公司于 2024 年 4 月 18 日召开 ...

关于江苏图南合金股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的 专项说明 苏亚专审〔2024〕88 号 我们接受委托，审计了江苏图南合金股份有限公司（以下简称图南股份）2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表、2023 年度的合并利润表及利润表、合并 现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表 附注，并于 2024 年 4 月 18 日出具了苏亚审〔2024〕569 号无保留意见审计报告。 审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83228570 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙 ) 苏 亚 专 审〔2024〕88 号 关于江苏图南合金股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 江苏图南合金股份有限公司全体股东： 中国注册会计师： 根据中国证券监督管理委员会《上市公司 ...

公司基本信息 - 图南股份注册资本为39,530.725万元[5] - 证券代码为300855[5] - 2020年7月23日在深交所创业板上市[6] 募集资金情况 - 截至2023年12月31日，首发募投项目全部结项，节余资金补充流动资金，专户注销[15] 保荐机构意见 - 持续督导期内公司无信息披露违规，符合规定[13] - 证券发行募集资金存放与使用合规，无违规情形[15] 公司治理 - 实际控制人为万柏方、万金宜[6] - 法定代表人为万柏方[5] 公司地址 - 注册和主要办公地址均为江苏省丹阳市凤林大道9号[5]

民生证券股份有限公司 关于江苏图南合金股份有限公司 持续督导2023年年度跟踪报告 | 保荐机构名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：图南股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：梅明君 | 联系电话：021-60453965 | | 保荐代表人姓名：范信龙 | 联系电话：021-60453965 | 一、保荐工作概述 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3、"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立 ...

江苏图南合金股份有限公司 2024 年度非独立董事、监事和高级管理人员薪酬方案 为进一步完善江苏图南合金股份有限公司（以下简称"公司"）董事、监事 和高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，依据国家相关法 律、法规及《公司章程》等的规定，结合公司经营规模、发展水平等实际情况并 参照行业薪酬水平，公司制定了2024年度非独立董事、监事和高级管理人员薪酬 方案。具体如下： 一、本方案适用对象 在公司领取薪酬的非独立董事、监事和高级管理人员。 二、本方案适用期限 三、薪酬标准 1、公司非独立董事薪酬 | 姓名 | 职务 | 薪酬方案 | | --- | --- | --- | | 万柏方 | 董事长、总经理 | 领取总经理薪酬，公司不再支付其董事薪酬 | | 李洪东 | 董事、副总经理 | 领取副总经理薪酬，公司不再支付其董事薪酬 | | 剑 何 | 董事、副总经理、财务 总监、董事会秘书 | 领取副总经理、财务总监、董事会秘书薪酬，公司不再支 付其董事薪酬 | | 陈建平 | 董事 | 公司不单独向其支付董事薪酬 | 2、公司监事薪酬 | 姓名 | 职务 | 薪酬方案 | | | | --- | - ...

内部控制情况 - 图南股份2023年度内控评价报告基准日无财务与非财务内控重大缺陷[2] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[3] 核查结论 - 民生证券认为公司法人治理与内控规章完善[4] - 公司内控符合法规且能修改完善，重大方面有效实施[4] - 公司《2023年度内部控制评价报告》反映情况真实客观[4]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入138,457.32万元，同比增长34.12%[8] - 期末流动资产合计11.13亿元，较上年年末减少约5.77%[18] - 期末流动负债合计2.37亿元，较上年年末减少约32.81%[18] - 期末非流动资产合计10.76亿元，较上年年末增加约52.63%[18] - 期末非流动负债合计1.23亿元，较上年年末增加约167.39%[18] - 本期净利润3.30亿元，较上期增长约29.64%[22] - 基本每股收益本期为0.84元/股，较上期增长约29.23%[22] - 稀释每股收益本期为0.84元/股，较上期增长约29.23%[22] - 期末资产总计21.89亿元，较上年年末增长约16.06%[18] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.00亿元，上期为2.43亿元[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -2.39亿元，上期为 -1.24亿元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -0.32亿元，上期为0.60亿元[24] - 所有者权益合计本年年初为14.88亿元，年末为18.28亿元[25] - 公司本期营业收入为13.59亿元，同比增长约32.01%[33] - 本期净利润为3.36亿元，同比增长约29.77%[33] - 2023年综合收益总额为335,633,361.71元[39] - 2023年所有者权益合计增加345,503,613.87元[39] 未来展望 - 公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力[47] 其他新策略 - 公司将单项金额超过资产总额0.50%作为多项重要项目的重要性判断标准[53] - 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理[54] - 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理[55] - 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益[59] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定[62] - 报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表的期初数[66] - 非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数[68] - 报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表期初数[69] - 公司将期限短等投资确定为现金等价物[70] - 外币交易初始确认按交易发生日央行即期汇率折算，外币兑换按实际汇率折算[71] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[77][78] - 金融资产初始确认以公允价值计量，部分交易费用处理不同[80] - 金融资产转移满足终止确认条件，将相关金额差额计入当期损益[88] - 金融资产和金融负债满足特定条件以抵销后净额列示[91] - 不满足终止确认条件的金融资产转移不得抵销[92] - 公司不确认权益工具公允价值变动，相关交易费用从权益扣减[93] - 存在活跃市场的金融工具以报价确定公允价值，否则用估值技术[94] - 以摊余成本计量等金融资产以预期信用损失确认损失准备[95] - 金融工具分三阶段计量预期信用损失，低信用风险按未来12个月计量[97] - 应收账款等按整个存续期预期信用损失计量损失准备[98] - 合同付款逾期超30日通常推定金融资产信用风险显著增加[99] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[105] - 合同资产预期信用损失确定和会计处理参照金融资产减值[113] - 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算[118] - 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算[119] - 固定资产在经济利益很可能流入且成本能可靠计量时确认[124] - 公司除已提足折旧仍使用的固定资产外对所有固定资产计提折旧[125] - 在建工程项目按建造资产达到预定可使用状态前所发生全部支出入账[129] - 当资产支出等条件满足时，借款费用开始资本化[132] - 符合资本化条件的资产非正常中断连续超3个月，暂停借款费用资本化[133] - 购建或生产符合资本化条件的资产达预定可使用或可销售状态时，停止借款费用资本化[134] - 专门借款辅助费用，在资产达预定可使用或可销售状态前资本化，之后费用化[137] - 一般借款辅助费用发生时确认为费用，计入当期损益[138] - 资本化期间，外币专门借款本金及利息汇兑差额资本化[139] - 外购无形资产成本含购买价款等，延期支付以价款现值为基础[141] - 自行研发无形资产，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段符合条件确认为无形资产[142] - 长期资产减值测试后，可收回金额低于账面价值按差额计提减值准备，且不得转回[155] - 长期待摊费用按实际发生支出初始计量，按受益期限直线法分期摊销[159] - 合同负债指已收或应收客户对价应转让商品的义务，同一合同下合同资产和合同负债以净额列示[161] - 职工薪酬包括短期薪酬等四类[162] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[165] - 设定提存计划缴存金额确认为职工薪酬负债并计入当期损益或相关资产成本[166] - 预计负债确认需满足三个条件，金额按最佳估计数计量[169] - 股份支付分权益结算和现金结算，授予日除立即可行权外不做会计处理[173] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按履约义务分摊交易价格计量收入[179] - 商品销售收入国内以客户验收签字、国外以取得报关单和提单确认[181] - 合同成本分合同履约成本与合同取得成本，履约成本满足条件确认为资产[183] - 合同取得成本预期能收回确认为资产，摊销期限未超一年的发生时计入当期损益[187] - 与合同成本有关资产账面价值高于特定差额时计提减值准备[187] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[188] - 政府补助确认需满足能满足所附条件且能收到[191] - 货币性政府补助按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量，不能可靠取得按1元名义金额计量[193] - 与资产相关政府补助取得时确认为递延收益，按名义金额计量的直接计入当期损益[195] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间的取得时确认为递延收益，用于补偿已发生的取得时直接计入当期损益[196] - 同时含资产和收益相关部分的政府补助，能区分则分别处理，难区分则整体归为与收益相关[197] - 与日常经营相关政府补助计入其他收益，无关的计入营业外收支，贴息冲减借款费用[197] - 已确认政府补助退回时，按不同情况调整资产账面价值、冲减递延收益或直接计入当期损益[198]