人员与业务数据 - 截至2023年底，有合伙人49名，注册会计师348名，签过证券审计报告的187名[2] - 2023年审计收入4.36亿元，业务收入3.45亿元，证券业务收入1.43亿元[2] - 2023年为37家上市公司提供年报审计，收费0.79亿元，同行业客户1家[2] 合规与保险 - 近三年受监管措施4次，涉及4人[3] - 职业责任保险累计赔偿限额15000万元[13] 审计工作情况 - 2023年针对公司需求制定方案，围绕收入确认等重点展开[5] - 对公司2023财报审计核查，出具标准无保留意见报告[5] - 就重大会计审计事项沟通良好，无意见分歧[6][7] - 实施项目质量复核程序[8]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入138,457.32万元，同比增长34.12%[8] - 期末流动资产合计11.13亿元，较上年年末减少约5.77%[18] - 期末流动负债合计2.37亿元，较上年年末减少约32.81%[18] - 期末非流动资产合计10.76亿元，较上年年末增加约52.63%[18] - 期末非流动负债合计1.23亿元，较上年年末增加约167.39%[18] - 本期净利润3.30亿元，较上期增长约29.64%[22] - 基本每股收益本期为0.84元/股，较上期增长约29.23%[22] - 稀释每股收益本期为0.84元/股，较上期增长约29.23%[22] - 期末资产总计21.89亿元，较上年年末增长约16.06%[18] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.00亿元，上期为2.43亿元[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -2.39亿元，上期为 -1.24亿元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -0.32亿元，上期为0.60亿元[24] - 所有者权益合计本年年初为14.88亿元，年末为18.28亿元[25] - 公司本期营业收入为13.59亿元，同比增长约32.01%[33] - 本期净利润为3.36亿元，同比增长约29.77%[33] - 2023年综合收益总额为335,633,361.71元[39] - 2023年所有者权益合计增加345,503,613.87元[39] 未来展望 - 公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力[47] 其他新策略 - 公司将单项金额超过资产总额0.50%作为多项重要项目的重要性判断标准[53] - 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理[54] - 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理[55] - 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益[59] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定[62] - 报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表的期初数[66] - 非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数[68] - 报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表期初数[69] - 公司将期限短等投资确定为现金等价物[70] - 外币交易初始确认按交易发生日央行即期汇率折算，外币兑换按实际汇率折算[71] - 金融资产分为三类，金融负债分为两类[77][78] - 金融资产初始确认以公允价值计量，部分交易费用处理不同[80] - 金融资产转移满足终止确认条件，将相关金额差额计入当期损益[88] - 金融资产和金融负债满足特定条件以抵销后净额列示[91] - 不满足终止确认条件的金融资产转移不得抵销[92] - 公司不确认权益工具公允价值变动，相关交易费用从权益扣减[93] - 存在活跃市场的金融工具以报价确定公允价值，否则用估值技术[94] - 以摊余成本计量等金融资产以预期信用损失确认损失准备[95] - 金融工具分三阶段计量预期信用损失，低信用风险按未来12个月计量[97] - 应收账款等按整个存续期预期信用损失计量损失准备[98] - 合同付款逾期超30日通常推定金融资产信用风险显著增加[99] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[105] - 合同资产预期信用损失确定和会计处理参照金融资产减值[113] - 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算[118] - 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法核算[119] - 固定资产在经济利益很可能流入且成本能可靠计量时确认[124] - 公司除已提足折旧仍使用的固定资产外对所有固定资产计提折旧[125] - 在建工程项目按建造资产达到预定可使用状态前所发生全部支出入账[129] - 当资产支出等条件满足时，借款费用开始资本化[132] - 符合资本化条件的资产非正常中断连续超3个月，暂停借款费用资本化[133] - 购建或生产符合资本化条件的资产达预定可使用或可销售状态时，停止借款费用资本化[134] - 专门借款辅助费用，在资产达预定可使用或可销售状态前资本化，之后费用化[137] - 一般借款辅助费用发生时确认为费用，计入当期损益[138] - 资本化期间，外币专门借款本金及利息汇兑差额资本化[139] - 外购无形资产成本含购买价款等，延期支付以价款现值为基础[141] - 自行研发无形资产，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段符合条件确认为无形资产[142] - 长期资产减值测试后，可收回金额低于账面价值按差额计提减值准备，且不得转回[155] - 长期待摊费用按实际发生支出初始计量，按受益期限直线法分期摊销[159] - 合同负债指已收或应收客户对价应转让商品的义务，同一合同下合同资产和合同负债以净额列示[161] - 职工薪酬包括短期薪酬等四类[162] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[165] - 设定提存计划缴存金额确认为职工薪酬负债并计入当期损益或相关资产成本[166] - 预计负债确认需满足三个条件，金额按最佳估计数计量[169] - 股份支付分权益结算和现金结算，授予日除立即可行权外不做会计处理[173] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按履约义务分摊交易价格计量收入[179] - 商品销售收入国内以客户验收签字、国外以取得报关单和提单确认[181] - 合同成本分合同履约成本与合同取得成本，履约成本满足条件确认为资产[183] - 合同取得成本预期能收回确认为资产，摊销期限未超一年的发生时计入当期损益[187] - 与合同成本有关资产账面价值高于特定差额时计提减值准备[187] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[188] - 政府补助确认需满足能满足所附条件且能收到[191] - 货币性政府补助按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量，不能可靠取得按1元名义金额计量[193] - 与资产相关政府补助取得时确认为递延收益，按名义金额计量的直接计入当期损益[195] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间的取得时确认为递延收益，用于补偿已发生的取得时直接计入当期损益[196] - 同时含资产和收益相关部分的政府补助，能区分则分别处理，难区分则整体归为与收益相关[197] - 与日常经营相关政府补助计入其他收益，无关的计入营业外收支，贴息冲减借款费用[197] - 已确认政府补助退回时，按不同情况调整资产账面价值、冲减递延收益或直接计入当期损益[198]

内部控制情况 - 图南股份2023年度内控评价报告基准日无财务与非财务内控重大缺陷[2] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[3] 核查结论 - 民生证券认为公司法人治理与内控规章完善[4] - 公司内控符合法规且能修改完善，重大方面有效实施[4] - 公司《2023年度内部控制评价报告》反映情况真实客观[4]

股东大会信息 - 公司于2024年5月10日召开2023年年度股东大会[1] - 现场会议时间为2024年5月10日14:30[1] - 网络投票时间为2024年5月10日9:15 - 15:00[1] - 会议股权登记日为2024年4月29日[2] 登记相关 - 中小投资者指单独或合计持有公司5%以下股份的股东（不含5%，不含董监高）[4] - 异地股东邮件、信函登记须于2024年5月6日17:00前送达公司[6] - 现场登记时间为2024年5月6日9:00 - 11:30，13:30 - 17:00[6] 投票相关 - 普通股投票代码为“350855”，投票简称为“图南投票”[12] - 通过深交所交易系统投票时间为2024年5月10日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月10日9:15 - 15:00[14] 其他 - 公告发布时间为2024年4月18日[11] - 总议案及多个非累积投票提案获同意，包括《2023年度董事会工作报告》等[17] - 授权委托书有效期自签发日至本次会议结束日[17]

募集资金情况 - 公司首次公开发行5000万股，发行价10.51元/股，募集资金总额5.255亿元，净额4.6805972103亿元于2020年7月20日到位[1] - 2020 - 2023年募投项目支出分别为915.770065万元、11725.44279万元、11861.209253万元、1982.427958万元[3] - 募集资金利息收入2943.671108万元，手续费支出1.33227万元[3] - 2020年公司用1740.48万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1304.58万元和支付的发行费用435.90万元[8] - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额为0元，募投项目全部结项，节余资金永久补充流动资金，专户已注销[3] - 截至2023年1月29日，公司实际将8362.13万元节余募集资金永久补充流动资金[10] - 公司首次公开发行股票募集资金总额为46,805.97万元[18] - 2023年度投入募集资金总额为1,982.43万元[18] - 累计变更用途的募集资金总额为27,789.43万元[18] - 募投项目共节余21,958.88万元，已转出至公司基本账户永久补充流动资金[19] 募投项目情况 - “年产3300件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”新建建筑面积增加16540平方米，增加建筑工程投资约2700万元，占原投资总额比例10.46%[7] - 2022 - 2023年公司将“年产1000吨超纯净高性能高温合金材料建设项目”和“企业研发中心建设项目”结项，节余8352.56万元永久补充流动资金[9] - “年产1,000吨超纯净高性能高温合金材料建设项目”累计投入11,948.10万元，投资进度65.47%，本年度实现效益2,193.82万元[18] - “年产3,300件复杂薄壁高温合金结构件建设项目”累计投入14,098.87万元，投资进度54.60%，本年度投入1,982.43万元，实现效益1,983.14万元[18] - “企业研发中心建设项目”累计投入1,742.46万元，投资进度63.69%[18] - 三个承诺投资项目合计累计投入27,789.43万元，本年度实现效益4,176.96万元[18] 合规情况 - 公司已披露的募集资金使用相关信息无违规情形[15]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会和4次股东大会[4][5] - 2023年董事会提名、薪酬与考核、审计委员会分别召开1、2、4次会议[6][7] 制度与议案 - 2023年11月制定《独立董事专门会议工作细则》[7] - 2023年审议通过变更会计师事务所、薪酬、激励计划等议案[17][18][20] 报告披露 - 2023年按时编制并披露多份报告[16]

公司治理 - 2023年监事会由3名监事组成，召开4次会议，审议通过21项议案[2] 合规情况 - 2023年度无关联交易事项[7] - 2023年度无违规对外担保事项[13] 监事会评价 - 2023年决策、内控、董事会运作等合规规范[5][6][8][9][12] - 2021、2022年限制性股票激励计划2023年实施符合规定[11]

民生证券股份有限公司 关于江苏图南合金股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为江苏图南合金股份有 限公司（以下简称"图南股份"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称"《监管指引第 2 号》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板规范运 作》"）、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》 的相关规定，就公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并出 具核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会于 2020 年 4 月 27 日出具的《关于核准江苏图南 合金股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]804 号）核准，公 司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，发行价格为 10.5 ...

民生证券股份有限公司 关于江苏图南合金股份有限公司 持续督导2023年年度跟踪报告 | 保荐机构名称：民生证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：图南股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：梅明君 | 联系电话：021-60453965 | | 保荐代表人姓名：范信龙 | 联系电话：021-60453965 | 一、保荐工作概述 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3、"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4、控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》《独立董事制度》相关 规定要求，江苏图南合金股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司在任 独立董事金建海先生、李伟群先生、周珺先生的独立性情况进行了评估，并出具 如下专项意见： 经核查独立董事金建海先生、李伟群先生、周珺先生的任职经历及其签署提 交的独立性自查文件，董事会认为上述人员与公司及主要股东之间不存在利害关 系或可能妨碍其独立履职的其他关系，不存在影响独立董事独立性的其他情况。 公司在任独立董事仍然符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性 文件及《公司章程》《独立董事制度》对独立董事独立性的相关要求。 江苏图南合金股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 江苏图南合金股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 ...