财务数据和关键指标变化 - 第一季度运营预拨备净收入1.634亿美元，同比增长10%，环比增长3% [12] - 第一季度信贷损失拨备5120万美元，其中47%由资产负债表强劲增长推动，ACL与已发放贷款比率为1.14% [12] - 第一季度净收入8400万美元，每股收益0.83美元，有形账面价值每股26.73美元 [12] - 第一季度净息差4.22%，净回收320万美元，运营杠杆持续改善 [12] - 第一季度非利息收入较上一季度减少1090万美元至510万美元，非利息支出减少930万美元 [21] - 第一季度末储备增加9100万美元，较年末储备增长50%，拨备费用是2019年平均季度拨备的10倍多 [24] - 第一季度净利息收入较上一季度减少300万美元至2.69亿美元，净息差下降17个基点至4.22% [27] - 第一季度计息存款成本上升18个基点至90个基点，总资金成本下降11个基点 [28] - 第一季度效率比率环比下降200个基点至41.8%，资产回报率下降70个基点至1.22% [31] - 第一季度贷款增加20亿美元至232亿美元，存款增加20亿美元至248亿美元，贷存比从92.7%升至93.2% [33] - 第一季度股东权益减少1700万美元，有形账面价值每股较上一季度增加0.19美元 [34] 各条业务线数据和关键指标变化 存款业务 - 第一季度存款增长20亿美元至248亿美元，非利息活期存款增长13亿美元，业主协会存款贡献3.3亿美元低成本存款，非利息活期存款占比从37.5%升至近40% [13][35] 贷款业务 - 第一季度贷款增加20亿美元至232亿美元，大部分增长来自工商业贷款，达18亿美元，建筑和土地开发贷款增加1070万美元，住宅贷款增加920万美元，住宅贷款占比9.7%，建筑贷款占比从9.2%降至8.9% [14][36] 细分业务 - 科技与创新贷款增长6.26亿美元，带动相关存款增加3.83亿美元，承诺额增长2.84亿美元，利用率从49%升至60% [37] - 企业融资贷款增长4.08亿美元，利用率从13%升至38% [38] - 抵押贷款仓库业务贷款增长5500万美元 [38] 酒店特许经营融资业务 - 进入疫情时，75%的投资组合贷款价值比低于65%，超73%的债务偿付覆盖率为1.3倍，66%的投资组合与大型赞助商合作 [46] 科技与创新业务 - 第一季度投资组合增长4.95亿美元至20亿美元，占总投资组合的8.8%，承诺额增长2.84亿美元，利用率从49%升至60%，平均贷款规模600万美元，借款人存款覆盖率超2:1 [49] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司自1月中旬开始评估潜在风险和缓解措施，2月中旬加速实施计划，优先考虑资产质量、资本和流动性管理 [8] - 公司将业务划分为适当的风险细分领域，由资深经理领导监控和与借款人早期接触，实施信贷分类流程 [8] - 公司积极参与薪资保护计划（PPP），已成功批准超2600份申请，总额达15亿美元，预计每天提供约1500万美元资金 [10] - 公司对贷款修改和延期请求采取资源丰富的合作方式，与客户共同制定长期解决方案，区别于行业标准化的90天延期计划 [11] - 公司认为新启动的主街贷款计划实施后将为大客户和PPP参与者提供额外流动性 [10] - 公司暂停股票回购活动，保持良好的资本状况和高流动性，CET1比率为9.7%，总流动性资源超100亿美元 [18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为当前经济衰退可能比以往经历的更深，但公司有能力应对，资产质量稳定，贷款组合多元化，能够承受当前经济环境 [16][75] - 公司预计第二季度预拨备净收入将继续增长，有能力吸收未来必要的拨备，但会根据健康和经济情况重新评估前景 [50] - 公司认为PPP计划和主街贷款计划将有助于缓解贷款损失，预计贷款损失确认将推迟几个季度 [112] 其他重要信息 - 公司无直接能源或大型零售商场敞口，几年前停止向快餐服务餐厅行业放贷，目前敞口仅1.5亿美元 [17] - 公司建筑和土地开发投资组合占贷款总额不到9%，机构地块银行业务未收到延期请求，单户住宅建设3月仍有积极吸收趋势，4月流量下降 [17] - 第一季度公司回购180万股股票，平均价格35.30美元，第二季度至今回购27万股 [18] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 储备金增加的相关情况 - 公司主要使用3月31日的基线情景，同时考虑S1和S3情景，S3为不利情景，认为联邦政府的措施有助于缓解风险，但无法确定时间线，将在第二季度末重新评估 [55] - 公司在储备计算中考虑了PPP计划的部分影响，但15亿美元的PPP资金未完全计入，这将覆盖公司67亿美元承诺或46亿美元未偿还贷款的约20% [57] 问题2: 贷款修改的具体情况及进展 - 4000万美元是4月17日的数据，公司与借款人沟通采取长期解决方案，要求借款人提供更多股权、抵押品或流动性，逐案处理贷款修改 [59][60] 问题3: PPP计划的资金来源、增量净息差以及对贷存比和TCE比率的态度 - 公司有多种方式为PPP计划提供资金，包括额外存款机会、美联储100%贷款预支以及其他100亿美元的流动性，预计资金成本约25个基点，存入美联储为35个基点 [62] - PPP计划加权费用为2.4%，贷款实际利率为1%，部分费用将根据可免除部分的短期性质加速确认 [64] 问题4: 与客户合作中客户获得延期的比例及与贷款修改的关系 - 不同投资组合情况不同，如酒店业务中，50%的客户已支付4月本金和利息，剩余50%中的80%正在与公司深入沟通修改计划；地块银行业务有客户询问公司是否会在其找到机会时提供支持，有少数延期请求；博彩业务除少数小额本金延期外，整体有足够流动性维持到夏季 [70][71] 问题5: 此次衰退的严重程度 - 公司认为衰退将比以往经历的更深，随着信息变化，看法比3月初和3月中旬更悲观 [75] 问题6: 酒店业务在平均衰退中破产房产的比例 - 公司回顾2007 - 2015年GE相关业务，当时8年总损失5200万美元，平均冲销率60个基点，2010年峰值损失3.3%，但公司当前业务模式与当时不同，有更严格的贷款价值比和优质的合作伙伴 [79][80] 问题7: 酒店业务债务偿付覆盖率数据的时间范围 - 数据截至第一季度，无法快速获取4月信息 [84] 问题8: 酒店业务的流动性情况及博彩业务规模和未使用承诺的潜在提取情况 - 公司正在收集酒店业务的集体流动性信息，不同酒店情况不同，新开业酒店和储备资金用于特定项目的酒店有一定流动性，运营一段时间且已向投资者分配资金的酒店流动性较少 [87] - 博彩业务规模为5亿美元 [88] - 未使用承诺的最大提取比例为8%，目前未看到更多提取，甚至有部分还款，部分承诺可能不会被提取 [89][90] 问题9: 考虑资本和流动性，是否调整住宅抵押贷款策略 - 公司认为当前购买住宅抵押贷款可能更具机会，部分客户以大幅折扣出售，收益率更高，公司将寻找合适的风险回报权衡机会 [92] 问题10: 舒适的CET1和有形比率范围 - PPP计划可能使TCE比率降至8%，但对CET1比率无影响，因为SBA支持的贷款风险权重为0% [94] 问题11: 科技业务的历史峰值损失情况 - 公司曾有担保收入覆盖信贷损失两倍多的情况，但无法提供具体历史峰值损失数据，可在SNL上查询，且公司业务组合已发生变化，部分增长来自历史损失为0的资本调用和认购线业务 [96][98] 问题12: 科技业务的利用率、短期流动性贷款的资金补充情况、贷款修改集中在亚利桑那州和内华达州的原因以及对现有投资组合拨备的看法 - 科技和企业融资业务的利用率目前相对稳定 [104] - 目前短期流动性贷款的资金未得到补充，但看到赞助商完成融资轮次，对行业有信心 [105][106] - 贷款修改集中在亚利桑那州和内华达州是因为客户讨论的节奏和进度不同，根据流动性评估制定解决方案 [108] - 公司对季度末的拨备感到满意，将在6月底重新评估，若经济前景改善，可能无需额外拨备，若仍处于封锁阶段，可能需要在第二季度增加拨备，预计由于PPP计划和主街贷款计划，贷款冲销周期将推迟 [109][111][112] 问题13: 若6月底7月初情况好转，第一季度3000万美元的增量拨备是否会在第二季度消失以及净息差的短期和长期影响因素 - 不一定会逆转3000万美元的拨备，若6月底经济前景与第一季度末相似，可能无需额外拨备，若经济明显改善，可能释放拨备，预计贷款损失确认将推迟几个季度 [115][116] - 竞争方面，随着利率下降和不确定性增加，利差扩大，若情况稳定，利差可能下降，对生息资产收益率产生长期压力；经济改善时，美联储可能提高利率，抵消利差下降的影响；目前处于零利率下限，预计利率不会进一步下降，住宅贷款利差有所增加 [118][119][120] 问题14: 第一季度有机贷款增长的质量和驱动因素以及全年资产负债表增长预期 - 贷款增长20亿美元，信贷提取后估计为15亿美元，增长来自资本调用线、仓库贷款和资源融资等低风险或零损失业务，预计第二季度有机业务量与第一季度相当，增长将来自这些业务领域 [122][124] - 公司不给出具体数字，对第二季度有一定可见性，预计存款和贷款增长在5 - 6亿美元的较低区间，若表现好于预期则更好，PPP贷款在第二季度和第三季度会有增长，下半年会减少 [126][127] 问题15: 酒店业务在酒店长期空置情况下的 foreclosure 情况、能否用主街贷款计划替换现有贷款、该计划规模是否足够以及可变利率贷款的平均期限 - 公司寻求结合借款人资本贡献和贷款延期或减免的解决方案，若酒店价值跌幅不超过40%，损失风险较低，目前未确定 foreclosure 的具体情况 [131][133] - 主街贷款计划必须是新的贷款发放，不能偿还现有贷款 [134] - 主街贷款计划规模为6亿美元，需求情况有待观察，公司预计会尽早参与，此前在PPP计划中有较高渗透率 [136][137] - 贷款组合的平均期限接近4年 [138] 问题16: PPP贷款的资金时间线、费用会计处理、对净息差的影响以及3月提取贷款的还款情况 - PPP贷款可免除部分用于支付员工薪酬、租金等基本费用，时间线较短，实际贷款期限为2年，约2/3的贷款金额用于可免除项目，剩余1/3为不可免除部分，期限为2年 [142] - 费用将计入利差收入，且会前端加载，第二季度和第三季度会对净息差有较大影响 [143][144] - 3月提取贷款的还款情况较为温和，未看到显著的额外提取，情况已稳定，与其他大型机构情况相似 [145] 问题17: 净冲销的来源、共享国家信用贷款的余额和缓解因素以及费用的新运行率 - 公司认为冲销会在今年晚些时候出现，但不确定具体来源，因情况变化快，暂不给出明确判断 [148] - 共享国家信用贷款余额约14亿美元，大部分提取已完成，这是低投资级投资组合，与大型银行合作，目的是增加存款 [149] - 费用呈下降趋势，公司将继续在技术方面进行必要投资，以支持业务恢复连续性计划 [150]

银行子公司资产与贷款数据 - 截至2019年12月31日，公司银行子公司西部联盟银行总资产268.627亿美元，贷款209.555亿美元，存款230.86亿美元[18] - 截至2019年12月31日，公司贷款组合总计211.2亿美元，约占总资产的79%[29] 商业房地产贷款比例变化 - 2019年和2018年底，公司商业房地产贷款中业主自用比例分别为31%和36%[24] 住宅贷款占比变化 - 截至2019年12月31日，住宅贷款占公司总贷款组合的10%，2018年底为7%[26] 各类型贷款金额及占比变化 - 2019年商业和工业贷款93.82043亿美元，占比44.5%；2018年为77.62642亿美元，占比43.8%[29] - 2019年非业主自用商业房地产贷款52.45634亿美元，占比24.8%；2018年为42.13428亿美元，占比23.8%[29] - 2019年业主自用商业房地产贷款23.16913亿美元，占比11.0%；2018年为23.25380亿美元，占比13.1%[29] - 2019年建筑和土地开发贷款19.52156亿美元，占比9.2%；2018年为21.34753亿美元，占比12.1%[29] - 2019年住宅房地产贷款21.47664亿美元，占比10.2%；2018年为12.04355亿美元，占比6.8%[29] - 2019年消费者贷款5708.3万美元，占比0.3%；2018年为7007.1万美元，占比0.4%[29] 贷款业务各类型占总资本比例 - 2019年12月31日公司贷款业务各类型占总资本的实际比例：CRE为232%、商业和工业为289%、建筑和土地开发为59%、住宅房地产为66%、消费者为2% [33] 投资证券组合限制与数据 - 公司投资证券组合定量限制：优先股占一级普通股资本的10.0%、免税市政证券占总资产的5.0%、免税低收入住房开发债券占总资本的30.0%等 [44] - 2019年12月31日公司投资证券组合总计40亿美元，约占总资产的14.8%，平均期限为4.6年 [46] 银行拥有人寿保险（BOLI）投资情况 - 2019年和2018年公司在银行拥有人寿保险（BOLI）的投资分别为1.74亿美元和1.701亿美元 [46] 存款组合结构 - 2019年12月31日存款组合中无利息存款占37%，有利息存款占63% [47] - 2019年12月31日公司非利息活期存款为85.37905亿美元，占37.4%；有息交易账户为27.60865亿美元，占12.1%等 [49] - 2018年12月31日公司非利息活期存款为74.56141亿美元，占38.9%；有息交易账户为25.55609亿美元，占13.3%等 [49] 贷款逾期处理与评估 - 若借款人未按时还款，银行人员会在逾期15个工作日内联系借款人 [35] - 公司一般每12个月对其他不动产（OREO）和依赖抵押品的受损贷款进行重新评估 [36] 贷款组合业务类型占比 - 2019和2018年12月31日，公司贷款组合中约45%和49%为商业房地产、建筑和土地开发贷款[52] - 截至2019和2018年12月31日，商业和工业贷款约占公司贷款组合的44%[53] 贷款业务区域占比 - 2019和2018年12月31日，公司贷款在业务覆盖区域内占比分别为68.6%和70.5%，覆盖区域外占比分别为31.4%和29.5%[54] 公司员工数量 - 截至2019年12月31日，公司有1835名全职等效员工[58] 信贷损失准备金情况 - 2019年12月31日，公司信贷损失准备金和未使用贷款承诺及信用证损失准备金分别为1.678亿美元和900万美元[70] - 2020年1月1日从已发生损失模型过渡到CECL模型时，公司贷款和未使用贷款承诺的信贷损失准备金分别增加1900万美元和1500万美元，并为持有至到期证券设立300万美元准备金[72] - 从已发生损失模型过渡到CECL模型，导致留存收益一次性累计调整2500万美元（税后）[73] 公司金融服务内容 - 公司提供互联网银行、电汇、电子账单支付和展示、锁箱服务、快递和现金管理服务等金融服务[51] 公司业务集中地区 - 公司业务主要集中在拉斯维加斯、洛杉矶、凤凰城、里诺、旧金山、圣何塞、圣地亚哥和图森等大都市地区[52] - 公司业务主要集中在亚利桑那州、加利福尼亚州和内华达州，当地经济恶化可能导致贷款拖欠和冲销增加、问题资产和止赎增加、产品和服务需求下降、贷款抵押物价值下降[76] 公司竞争情况 - 公司与其他银行、信用社、经纪公司、抵押贷款公司、保险公司、金融公司、金融科技公司和其他非银行金融服务提供商竞争贷款、存款和客户[56] - 公司面临激烈竞争，来自传统金融机构和金融科技公司，竞争加剧可能导致贷款和存款减少、定价不利[92][93][95] 公司面临的风险 - 公司持有按公允价值计量的金融工具，公允价值变动会影响报告收益或累计其他综合收益，公司面临按市值计价风险[77] - 若公司失去大量核心存款或重要存款关系，或存款资金成本大幅增加，其流动性和盈利能力将受不利影响[78] - 公司面临欺诈风险，虽投入大量资源识别和预防，但仍可能遭受财务损失或声誉损害[80][81] - 公司运营依赖信息安全处理、存储和传输，系统和基础设施可能因网络攻击等出现故障或被破坏，导致业务中断、信息泄露等损失[82] - 公司依赖第三方提供业务基础设施，第三方出现问题可能影响公司向客户交付产品和服务及业务运营[85] - 公司信用状况变化可能增加融资成本或影响流动性，信用评级下降可能削弱吸引存款或获取其他资金来源的能力[86][87] - 公司扩张战略可能不成功，市场价值和盈利能力可能受损，收购存在多种风险，如难以确定合适目标、支付溢价等[89][90] - 公司高级管理层继任计划和留任策略可能无效，高级管理层流失或对业务产生不利影响[99] - 公司风险管理框架可能无法有效识别或降低风险，导致意外损失或其他重大不利影响[100] - 公司内部控制和程序可能失效或被规避，财务判断和估计的准确性会影响经营成果和财务状况[101] - 若公司无法适应金融服务行业的技术变革，业务、财务状况和经营成果可能受到重大不利影响[102] - 公司运营市场面临自然和人为灾害风险，可能影响借款人还款能力和公司自身财产及员工[103] - 公司受严格监管，法律法规变化或不遵守规定可能对公司产生不利影响，合规成本可能增加[104][105][106] - 若公司无法遵守监管指令或未来监管要求，可能面临多种监管行动和命令，对业务、运营灵活性和财务状况产生重大负面影响[109] - 2021年底LIBOR可能逐步停用，向替代参考利率过渡的影响不确定，可能对公司业务和盈利能力产生重大不利影响[110] - 利率变化和竞争加剧可能对公司盈利能力、业务和前景产生不利影响，公司净利息收入和贷款业务受利率影响较大[112][113][114] - 截至2019年12月31日，公司约55%的贷款组合由房地产担保，公司可能面临房地产相关的环境负债风险[115] 公司股息与股票回购情况 - 2019年公司宣布并支付两笔季度现金股息，每股0.25美元[119] - 2019年公司回购2,822,402股普通股，2018年12月通过的回购计划授权至2019年12月可回购至多2.5亿美元，该计划续期至2020年12月，可再回购至多2.5亿美元[119] 公司债券情况 - 截至2019年12月31日，公司有1.75亿美元6.25%次级债券，到期日为2056年7月1日；WAB有1.5亿美元5.00%固定至浮动利率次级票据，到期日为2025年7月15日[121] 净利息收入模拟情况 - 2019年12月31日净利息收入模拟中，平行利率情景下利率下降100个基点，净利息收入为1,102,048千美元，变化 - 3.8%；上升100个基点，净利息收入为1,215,137千美元，变化6.1%；上升200个基点，净利息收入为1,288,920千美元，变化12.5%[324] - 2019年12月31日净利息收入模拟中，利率斜坡情景下利率下降100个基点，净利息收入为1,125,828千美元，变化 - 1.7%；上升100个基点，净利息收入为1,186,641千美元，变化3.6%；上升200个基点，净利息收入为1,235,117千美元，变化7.8%[324] 经济价值权益模拟情况 - 2019年12月31日经济价值权益模拟中，利率上升100个基点，净现值为4,953,778千美元，变化 - 1.4%；下降100个基点，净现值为5,052,274千美元，变化 - 0.5%；上升200个基点，净现值为4,857,225千美元，变化 - 1.9%；上升300个基点，净现值为4,738,704千美元，变化 - 3.9%；上升400个基点，净现值为4,738,704千美元，变化 - 6.2%[325] 衍生品情况 - 截至2019年12月31日，公司衍生品名义净价值为872,595千美元，净价值为 - 53,667千美元，加权平均期限为16.1年；2018年名义净价值为1,017,773千美元，净价值为 - 42,477千美元，加权平均期限为15.8年[326] 公司股票价格波动因素 - 公司股票价格可能因多种因素波动，包括未来股权销售或稀释、股息和股票回购变化、债务或优先股发行等[118][119][121] 公司利率风险管理 - 公司通过各种资产/负债策略管理利率风险，ALCO至少每季度审查利率风险暴露[316][318] 反收购条款影响 - 反收购条款可能对公司股东产生负面影响[123] 信贷损失拨备情况 - 公司2019年12月31日信贷损失拨备总额为1.68亿美元[335] 财务报表关键数据对比（2019与2018年） - 2019年12月31日现金及现金等价物和受限现金为4.34596亿美元，2018年为4.98572亿美元[342] - 2019年12月31日投资证券 - AFS公允价值为33.4631亿美元，2018年为32.76988亿美元[342] - 2019年12月31日贷款净额为211.01493亿美元，2018年为177.10629亿美元[342] - 2019年12月31日总存款为227.96493亿美元，2018年为191.77447亿美元[342] - 2019年12月31日总负债为238.052亿美元，2018年为204.95752亿美元[342] - 2019年12月31日股东权益总额为30.16748亿美元，2018年为26.13734亿美元[342] - 2019年12月31日总资产为268.21948亿美元，2018年为231.09486亿美元[342] 审计情况 - 审计机构自1994年起担任公司审计师[340] - 审计机构对公司2019年12月31日财务报表和财务报告内部控制有效性发表无保留意见[330][331] 公司盈利相关数据（2017 - 2019年） - 2019年净收入为499,171千美元，2018年为435,788千美元，2017年为325,492千美元[345][349] - 2019年基本每股收益为4.86美元，稀释每股收益为4.84美元；2018年基本每股收益为4.16美元，稀释每股收益为4.14美元；2017年基本每股收益为3.12美元，稀释每股收益为3.10美元[347] - 2019年加权平均普通股基本股数为102,667千股，稀释股数为103,133千股；2018年基本股数为104,669千股，稀释股数为105,370千股；2017年基本股数为104,179千股，稀释股数为104,997千股[347] - 2019年综合收入为557,801千美元，2018年为406,369千美元，2017年为327,042千美元[349] - 2019年末普通股股数为102,524千股，2018年末为104,949千股，2017年末为105,487千股[352] - 2019年末股东权益为3,016,748千美元，2018年末为2,613,734千美元，2017年末为2,229,698千美元[352] - 2019年利息收入为1,225,045千美元，2018年为1,033,483千美元，2017年为845,513千美元[345] - 2019年利息支出为184,633千美元，2018年为117,604千美元，2017年为60,849千美元[345] - 2019年非利息收入为65,095千美元，2018年为43

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为263.24亿美元，较2018年12月31日的231.09亿美元增长14%[14] - 截至2019年9月30日，公司总负债为234.01亿美元，较2018年12月31日的204.96亿美元增长14%[14] - 2019年前三季度，公司总利息收入为9.096亿美元，较2018年同期的7.515亿美元增长21%[18] - 2019年前三季度，公司总利息支出为1.412亿美元，较2018年同期的7915万美元增长78%[18] - 2019年前三季度，公司净利息收入为7.684亿美元，较2018年同期的6.724亿美元增长14%[18] - 2019年前三季度，公司非利息收入为4907万美元，较2018年同期的2951万美元增长66%[18] - 2019年前三季度，公司非利息支出为3.531亿美元，较2018年同期的3.145亿美元增长12%[18] - 2019年前三季度，公司税前收入为4.499亿美元，较2018年同期的3.703亿美元增长21%[18] - 2019年前三季度，公司净利润为3.711亿美元，较2018年同期的3.167亿美元增长17%[18] - 2019年前三季度，公司基本每股收益为3.60美元，较2018年同期的3.03美元增长19%[19] - 2019年第三季度净利润为127,375千美元，2018年同期为111,123千美元；2019年前九个月净利润为371,107千美元，2018年同期为316,702千美元[21] - 2019年第三季度其他综合收益为9,218千美元，2018年同期为亏损19,048千美元；2019年前九个月其他综合收益为69,221千美元，2018年同期为亏损66,160千美元[21] - 2019年第三季度综合收益为136,593千美元，2018年同期为92,075千美元；2019年前九个月综合收益为440,328千美元，2018年同期为250,542千美元[21] - 截至2019年9月30日，普通股数量为102,639千股，2018年同期为105,861千股[24] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为534,505千美元，2018年同期为396,280千美元[27] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为2,775,174千美元，2018年同期为1,642,157千美元[27] - 2019年前九个月投资证券AFS购买额为746,445千美元，2018年同期为251,413千美元[27] - 2019年前九个月贷款资金和本金净回收为2,445,769千美元，2018年同期为1,591,733千美元[27] - 2019年第三季度限制性股票、绩效股票单位和其他赠款净额为6,060千美元，2018年同期为5,698千美元[24] - 2019年前九个月股票回购导致权益减少43,658千美元，2018年前九个月权益减少115,571千美元[24] - 2019年前九个月存款净增加3263367千美元，2018年为1936048千美元[28] - 2019年前九个月借款净减少498429千美元，2018年为减少395047千美元[28] - 2019年前九个月融资活动提供的净现金为2614156千美元，2018年为1529673千美元[28] - 2019年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加373487千美元，2018年为283796千美元[28] - 2019年前九个月支付的利息为144680千美元，2018年为81247千美元[28] - 2019年前九个月支付的所得税净额为 - 26228千美元，2018年为14658千美元[28] - 2019年前九个月AFS证券未实现收益（损失）的税后变化为75938千美元，2018年为 - 66311千美元[28] - 2019年前九个月次级次级债务未实现（损失）收益的税后变化为 - 6664千美元，2018年为186千美元[28] - 2019年前九个月未融资义务净增加（减少）为 - 33312千美元，2018年为增加82270千美元[28] 公司会计政策与准则相关 - 公司核心存款无形资产按5至10年摊销，在2018和2019年前三季度未调整其使用寿命估计[68] - 公司对超过指定金额门槛的每笔贷款每12个月进行一次独立抵押品估值分析[59] - 公司对初始期限12个月及以下的租赁采用短期租赁计量和确认豁免[63] - 公司每年10月1日进行年度商誉和无形资产减值测试，必要时增加测试频率[67] - 公司使用利率互换缓解固定利率金融工具公允价值变动的利率风险[71] - 公司在衍生品合同执行后记录套期关系，初始进行定量评估，之后每季度进行定性评估[74][75] - 公司对表外信贷承诺和备用信用证按客户信用状况逐案评估[78] - 公司使用公允价值计量调整部分资产和负债，采用市场、收益和/或成本估值方法[82] - 公司对信贷损失准备按季度重新评估和确定适当水平[58] - 公司估计金融工具公允价值，9月30日和12月31日的估计值在期末计量，后续未重新评估或更新[86] - 金融工具公允价值分为三个层次，包括活跃市场报价、可观察输入值和不可观察输入值[88] - 公司对不同金融工具采用不同方法估计公允价值，如现金等按账面价值，投资证券按市场报价等[89][91] - 公司在美国需缴纳所得税，递延所得税按税法调整，净递延税资产按实现可能性记录[102][103] - 非利息收入包括服务收费、股权投资收益等，不同收入按相应会计准则确认[106] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，公司预计采用CECL对普通股一级资本比率影响小于25个基点[107] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，对公允价值计量披露要求进行修改，预计对财报无重大影响[108] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 15，规范托管安排实施成本资本化，预计对财报无重大影响[109] - 2019年4月FASB发布ASU 2019 - 04，对金融工具相关准则进行改进和澄清[110] - 公司对受限股票定期审查评估是否减值，其公允价值归类为Level 2[93] - 2019年1月1日采用新租赁准则，记录使用权资产4250万美元和租赁负债4610万美元[113] - 多项会计准则修订预计对公司合并财务报表无重大影响[111][112] 公司证券投资业务数据关键指标变化 - 2019年9月30日持有至到期免税债务证券摊余成本44239.6万美元，公允价值48206.9万美元[119] - 2019年9月30日可供出售债务证券摊余成本347503.7万美元，公允价值351282.8万美元[119] - 2019年9月30日权益证券摊余成本12361.1万美元，公允价值12650.2万美元[119] - 2018年12月31日持有至到期免税债务证券摊余成本30290.5万美元，公允价值29864.8万美元[119] - 2018年12月31日可供出售债务证券摊余成本333988.8万美元，公允价值327698.8万美元[119] - 2019年9月30日处于未实现损失状态的可供出售证券数量为146，2018年12月31日为373[123] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月和九个月无减值费用[123] - 2019年9月30日和2018年12月31日无其他非暂时性减值证券[123] - 截至2019年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失为22,635,000美元，公允价值为1,256,723,000美元[124] - 截至2018年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为84,954,000美元，公允价值为2,660,874,000美元[125] - 截至2019年9月30日，持有至到期证券摊余成本为442,396,000美元，估计公允价值为482,069,000美元[126] - 截至2019年9月30日，可供出售证券摊余成本为3,475,037,000美元，估计公允价值为3,512,828,000美元[126] - 截至2019年9月30日，持有至到期的免税证券评级为BB +及以下，金额为442,396,000美元[127] - 截至2019年9月30日，可供出售的CDO证券评级为BBB，金额为15,026,000美元[127] - 截至2019年9月30日，可供出售的由GSE发行的商业MBS证券评级为AAA/AA +，金额为99,111,000美元[127] - 截至2019年9月30日，公司CRA投资股权证券评级为AAA/AA +，金额为25,375,000美元[127] - 截至2019年9月30日，公司优先股股权证券评级为BBB，金额为60,411,000美元[127] - 截至2019年9月30日，公司总股权证券金额为126,502,000美元[127] - 2018年12月31日，持有至到期免税债务证券为302,905千美元，可供出售债务证券总计3,276,988千美元，权益证券总计115,061千美元[129] - 2019年9月30日和2018年12月31日，分别有价值约96740万美元和78840万美元的证券被质押[130] - 2019年第三季度和前九个月，投资证券销售总收益为3152千美元，2018年为净亏损7232千美元[130] - 2019年前九个月，公司出售账面价值为1.472亿美元的可供出售证券，实现净收益320万美元；出售面值为1000万美元的持有至到期证券，无损益[130] - 2018年前九个月，公司出售账面价值为1.119亿美元的可供出售证券，净亏损720万美元[131] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司持有投资贷款总额分别为19966037千美元和17557912千美元[132] - 2019年9月30日和2018年12月31日，净递延贷款费用分别为4430万美元和3630万美元，净未摊销购买溢价分别为2090万美元和200万美元[132] - 2019年9月30日和2018年12月31日，利率标记分别为430万美元和710万美元，信用标记分别为750万美元和1460万美元[132] - 2019年9月30日，公司有2180万美元持有待售贷款，2018年12月31日无此类贷款[133] - 2019年9月30日，逾期贷款总计45721千美元，其中30 - 59天逾期9831千美元，60 - 89天逾期20221千美元，超过90天逾期15669千美元[133] - 截至2018年12月31日，公司总贷款为17710629000美元，其中逾期贷款为36729000美元[134] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日，非应计贷款状态相关的利息收入减少分别约为70万美元和60万美元（三个月）、150万美元和180万美元（九个月）[134] - 截至2019年9月30日，公司总贷款按风险评级分类，通过的为19729113000美元，特别关注的为212031000美元，次级的为188771000美元，可疑的为1143000美元[137] - 截至2018年12月31日，公司总贷款按风险评级分类，通过的为17412922000美元，特别关注的为88856000美元，次级的为208273000美元，可疑的为578000美元[137] - 截至2019年9月30日，公司受损贷款总计137791000美元，相关估值备抵为 - 4314000美元[138] - 截至2018年12月31日，公司受损贷款总计112252000美元，相关估值备抵为 - 681000美元[138] - 2019年9月30日，商业和工业非应计贷款为11565000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[134] - 2018年12月31日，商业和工业非应计贷款为15090000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[134] - 2019年9月30日，住宅房地产非应计贷款为5733000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[134] - 2018年12月31日，住宅房地产非应计贷款为11939000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为253.14785亿美元，较2018年12月31日的231.09486亿美元增长9.54%[14] - 截至2019年6月30日，总负债为224.63521亿美元，较2018年12月31日的204.95752亿美元增长9.60%[14] - 2019年第二季度，公司总利息收入为3.02848亿美元，较2018年同期的2.51602亿美元增长20.37%[17] - 2019年第二季度，总利息支出为4816.7万美元，较2018年同期的2749.4万美元增长75.19%[17] - 2019年上半年，净利息收入为5.02017亿美元，较2018年同期的4.38328亿美元增长14.53%[17] - 2019年第二季度，非利息收入为1421.8万美元，较2018年同期的1344.4万美元增长5.75%[17] - 2019年第二季度，非利息支出为1.14213亿美元，较2018年同期的1.02548亿美元增长11.37%[17] - 2019年第二季度，公司净利润为1.22936亿美元，较2018年同期的1.04679亿美元增长17.44%[17] - 2019年上半年，公司净利润为2.43732亿美元，较2018年同期的2.05579亿美元增长18.56%[17] - 2019年第二季度，摊薄后每股收益为1.19美元，较2018年同期的0.99美元增长20.20%[18] - 2019年Q2净利润为122,936千美元，2018年同期为104,679千美元；2019年上半年净利润为243,732千美元，2018年同期为205,579千美元[20] - 2019年Q2其他综合收益为34,572千美元，2018年同期为 - 9,653千美元；2019年上半年其他综合收益为60,003千美元，2018年同期为 - 47,112千美元[20] - 2019年Q2综合收益为157,508千美元，2018年同期为95,026千美元；2019年上半年综合收益为303,735千美元，2018年同期为158,467千美元[20] - 截至2019年6月30日，普通股数量为103,654千股，2018年同期为105,876千股[23] - 2019年上半年经营活动提供的净现金为330,280千美元，2018年同期为247,353千美元[27] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为1,444,179千美元，2018年同期为939,039千美元[27] - 2019年上半年投资证券AFS购买额为123,848千美元，2018年同期为86,316千美元；本金偿还和到期额为230,729千美元，2018年同期为210,003千美元[27] - 2019年上半年投资证券HTM购买额为56,060千美元，2018年同期为26,025千美元；本金偿还和到期额为4,660千美元，2018年同期为489千美元[27] - 2019年上半年贷款资金和本金净回收额为 - 1,463,570千美元，2018年同期为 - 968,748千美元[27] - 2019年上半年存款净增加2262452千美元，2018年为1114996千美元[28] - 2019年上半年借款净减少499490千美元，2018年为减少322995千美元[28] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为1683034千美元，2018年为781736千美元[28] - 2019年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加569135千美元，2018年为90050千美元[28] - 2019年上半年末现金、现金等价物和受限现金为1067707千美元，2018年为506818千美元[28] - 2019年上半年支付利息90507千美元，2018年为46358千美元[28] - 2019年上半年支付所得税净额为 - 26994千美元，2018年为14792千美元[28] - 2019年上半年未融资承诺新增97552千美元，2018年为58639千美元[28] - 2019年上半年AFS证券未实现收益（损失）变化为67300千美元，2018年为 - 49303千美元[28] - 2019年上半年次级附属债务未实现（损失）收益变化为 - 7262千美元，2018年为2214千美元[28] 公司会计政策及准则相关 - 2018年1月1日采用相关准则使留存收益增加110万美元，累计其他综合收益相应减少[24][25] - 公司信贷损失准备由特定和一般部分组成，按季度重新评估和确定适当水平[57][58] - 公司经营租赁使用权资产和负债按租赁付款现值确认，短期租赁（12个月及以下）不记录在资产负债表[61][62] - 公司核心存款无形资产按5 - 10年摊销，截至2019年6月30日的三个月和六个月未修订使用寿命估计[66] - 2018年12月11日公司采用普通股回购计划，授权回购至多2.5亿美元普通股[68] - 公司使用利率互换进行公允价值套期，以减轻利率风险[69] - 公司对套期关系进行定量和定性有效性评估，套期无效时停止套期会计[72][73] - 公司业务中涉及表外金融工具，包括信贷承诺和备用信用证，按情况评估信用损失[76][77] - 公司业务合并采用收购法会计处理，购买价与净资产公允价值差额确认为商誉或议价购买收益[79] - 公司采用公允价值计量调整资产和负债，遵循ASC 820的三级估值层次[80] - ASC 825要求披露金融工具公允价值信息（可行时）[83] - 公司对金融工具公允价值的估计存在局限性，2019年6月30日和2018年6月30日的估计值不一定反映销售交易可实现金额[84] - 公司对金融工具公允价值的估计方法包括按市场报价、矩阵定价、折现现金流等，不同类型金融工具被分类为Level 1、Level 2或Level 3[86][89][90][92][94][95][96][97][98] - 公司在美国需缴纳所得税，递延所得税资产和负债会根据税法或税率变化调整[100] - 非利息收入包括服务收费、股权投资收益、卡收入等多种类型，不同收入类型按相应会计准则确认[104] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，将多数金融资产减值模型从已发生损失模型改为预期损失模型，2019年12月15日后开始的财年及其中期生效，公司已完成贷款组合分层和部分模型验证工作[105] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，对公允价值计量披露要求进行修改，2019年12月15日后开始的财年及其中期生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[106] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 15，规范托管服务合同实施成本资本化要求，2019年12月15日后开始的财年及其中期生效，预计对公司合并财务报表无重大影响[107] - 2019年4月FASB发布ASU 2019 - 04，对金融工具相关准则进行改进，其中对Topic 326的修订与ASU 2016 - 13生效日期相同，公司正在评估影响；对Topic 815的修订对公司无影响；对Topic 825的修订2019年12月15日后开始的报告期生效，预计无重大影响[108][109] - 公司于2019年1月1日采用修改后追溯法应用ASU 2016 - 02租赁准则，记录使用权资产4250万美元和租赁负债4610万美元[111] - 截至2019年6月30日，公司不持有ASU 2017 - 08涉及的可赎回债务证券，该准则采用对合并财务报表无影响[112] 公司投资证券业务数据关键指标变化 - 2019年6月30日，持有至到期免税债务证券摊余成本43599.7万美元，公允价值46685.8万美元[116] - 2019年6月30日，可供出售债务证券摊余成本322675.6万美元，公允价值325309.4万美元[116] - 2019年6月30日，权益证券摊余成本11338.7万美元，公允价值11468.9万美元[116] - 2018年12月31日，持有至到期免税债务证券摊余成本30290.5万美元，公允价值29864.8万美元[116] - 2018年12月31日，可供出售债务证券摊余成本333988.8万美元，公允价值327698.8万美元[117] - 2018年12月31日，权益证券摊余成本11816.4万美元，公允价值11506.1万美元[118] - 2019年6月30日，处于未实现损失状态的可供出售证券数量为154，2018年12月31日为373 [121] - 公司认为截至2019年6月30日和2018年12月31日无其他非暂时性减值证券[121] - 2019年6月30日，可供出售债务证券总未实现损失为25,795,000美元，公允价值为1,216,918,000美元[122] - 2018年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为84,954,000美元，公允价值为2,660,874,000美元[123] - 2019年6月30日，持有至到期证券摊余成本为435,997,000美元，估计公允价值为466,858,000美元[124] - 2019年6月30日，可供出售证券摊余成本为3,226,756,000美元，估计公允价值为3,253,094,000美元[125] - 2019年6月30日，持有至到期的免税证券投资评级为BB +及以下，金额为435,997,000美元[127] - 2019年6月30日，可供出售的CDO证券投资评级为BBB，金额为15,026,000美元[127] - 2019年6月30日，可供出售的GSE发行的商业MBS证券投资评级为AAA/AA +，金额为100,841,000美元[127] - 2019年6月30日，可供出售的公司债务证券投资评级A +至A的金额为65,244,000美元，评级BBB的金额为33,084,000美元[127] - 2019年6月30日，股权证券中CRA投资金额为52,141,000美元，优先股金额为62,548,000美元[127] - 2019年6月30日，公司总投资评级中AAA级金额为996,157,000美元，AAA/AA +级金额为1,604,478,000美元[127] - 2018年12月31日，持有至到期免税债务证券为302,905千美元，可供出售债务证券总计3,276,988千美元，权益证券总计115,061千美元[129] - 2019年6月30日和2018年12月31日，分别有账面价值约8.863亿美元和7.884亿美元的证券按法律要求或允许用于各种目的质押[130] - 2019年第二季度，公司出售了一只持有至到期（HTM）证券，面值为1000万美元，出售无损益[131] - 2019年6月30日和2018年6月30日的三个月和六个月内，公司可供出售（AFS）和权益证券的投资证券出售无损益[132] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司持有用于投资的贷款总额分别为19,089,841千美元和17,557,912千美元[133] - 2019年6月30日和2018年12月31日，净递延贷款费用/成本分别为4020万美元和3630万美元[133] - 2019年6月30日和2018年12月31日，二级市场贷款购买的净未摊销购买溢价/折扣分别为1130万美元和200万美元[133] - 2019年6月30日和2018年12月31日，收购贷款的利率标记分别为510万美元和710万美元，信用标记分别为1060万美元和1460万美元[133] - 2019年6月30日，商业和工业贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的金额分别为555千美元、4,453千美元、3,893千美元[134] - 2019年6月30日，所有贷款逾期30 - 59天、60 - 89天、90天以上的总金额分别为21,104千美元、5,588千美元、9,213千美元，总计35,905千美元[134] - 截至2018年12月31日，总贷款为177.10629亿美元，其中逾期贷款为3672.9万美元[135] - 截至2019年6月30日和2018年6月30日止三个月，非应计贷款减少的利息收入分别约为50万美元和60万美元；六个月

财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为237.93亿美元，较2018年12月31日的231.09亿美元增长2.95%[14] - 2019年第一季度，公司总利息收入为2.91亿美元，较2018年同期的2.35亿美元增长24.06%[17] - 2019年第一季度，公司总利息支出为4383.2万美元，较2018年同期的2047.7万美元增长113.96%[17] - 2019年第一季度，公司净利息收入为2.47亿美元，较2018年同期的2.14亿美元增长15.46%[17] - 2019年第一季度，公司非利息收入为1541万美元，较2018年同期的1164.3万美元增长32.35%[17] - 2019年第一季度，公司非利息支出为1.13亿美元，较2018年同期的9814.9万美元增长15.04%[17] - 2019年第一季度，公司税前收入为1.46亿美元，较2018年同期的1.22亿美元增长20.23%[17] - 2019年第一季度，公司净利润为1.21亿美元，较2018年同期的1.01亿美元增长19.72%[17] - 2019年第一季度，公司基本每股收益为1.16美元，较2018年同期的0.97美元增长19.59%[17] - 2019年第一季度，公司综合收入为1.46亿美元，较2018年同期的6344.1万美元增长130.49%[20] - 2019年3月31日股东权益为27.2062亿美元，2018年12月31日为26.13734亿美元[23] - 2019年第一季度净收入为1.20796亿美元，2018年同期为1.009亿美元[23][27] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为1.51314亿美元，2018年同期为0.88316亿美元[27] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为3.51485亿美元，2018年同期为3.47298亿美元[27] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为4.8721亿美元，2018年同期为2.81585亿美元[28] - 2019年第一季度现金、现金等价物和受限现金净增加2.87039亿美元，2018年同期为0.22603亿美元[28] - 2019年第一季度支付利息4383.2万美元，2018年同期为2530.3万美元[28] - 2019年第一季度支付所得税净额为 - 3461.9万美元，2018年同期为988.1万美元[28] - 2019年第一季度和2018年第一季度，基本每股收益分别为1.16美元和0.97美元，摊薄每股收益分别为1.16美元和0.96美元[187] - 2019年和2018年第一季度有效税率分别为17.45%和17.10%，税率增加主要由于税前账面收入增加和超额股票薪酬扣除收益减少[189] - 截至2019年3月31日，净递延税资产为2230万美元，较2018年12月31日减少970万美元[190] - 截至2019年3月31日，公司联邦净营业亏损结转总额约4740万美元，记录递延税资产580万美元；亚利桑那州净营业亏损结转总额约500万美元，记录递延税资产30万美元[192] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，低收入住房税收抵免投资分别为3.32亿美元和3.424亿美元，未出资义务分别为1.473亿美元和1.717亿美元；2019年和2018年第一季度，相关摊销分别为1010万美元和810万美元[194] - 2019年第一季度和2018年第一季度，次级附属债务公允价值变动的未实现损益分别为 - 7862000美元和1944000美元[207] - 2019年第一季度和2018年第一季度，计入其他综合收益（税后）的次级附属债务公允价值变动分别为 - 5928000美元和1466000美元[207] 会计政策与准则相关 - 公司采用GAAP进行会计和报告，编制财务报表需管理层进行估计和假设[33][34] - 公司核心存款无形资产按5至10年摊销[66] - 公司每年10月1日进行商誉和无形资产减值测试[65] - 公司使用利率互换减轻固定利率金融工具公允价值变动的利率风险[69] - 公司对90天以上逾期贷款或无法按合同收回本息的贷款停止计提利息[52] - 公司按季度重新评估并确定适当的信贷损失准备水平[57] - 公司对初始期限12个月及以下的租赁采用短期租赁计量和确认豁免[62] - 公司将收购贷款按估计公允价值入账，后续根据现金流变化调整[50] - 公司将受限股投资按成本入账，定期评估是否减值[47] - 公司对其他-than-temporary的AFS证券公允价值下降在识别时计入收益[45] - 套期保值的衍生工具公允价值变动及被套期项目公允价值变动计入当期收益，非高度有效的套期衍生工具公允价值变动计入非利息收入[71] - 公司在衍生合同执行后记录套期关系，初始进行定量评估，季度进行定性评估，套期无效时停止套期会计处理[72][73] - 非套期指定的衍生工具按公允价值计入合并资产负债表，公允价值变动计入非利息收入[74] - 公司业务涉及表外金融工具，包括信贷承诺和备用信用证，按情况评估信用损失并计入其他负债[76][77] - 业务合并采用收购法核算，购买价与净资产公允价值差额确认为商誉或议价购买收益[79] - 公司采用公允价值计量调整资产和负债，ASC 820规定了三级估值层次[80] - 现金、现金等价物和受限现金账面价值接近公允价值[87] - 贷款公允价值采用折现现金流估计，正常贷款为二级，减值贷款为三级[92] - 存款公允价值按不同类型分别确定，活期和储蓄存款为账面价值，定期存款用折现现金流计算，均为二级[95] - 公司在美国需缴纳所得税，递延所得税按税法规定调整，考虑资产实现可能性[100][101] - 2019年1月1日公司采用修改后追溯法采用ASU 2016 - 02租赁准则，记录使用权资产4250万美元和相应租赁负债4610万美元[108][109] - ASU 2016 - 13关于金融工具信用损失计量的准则于2019年12月15日后的财年及中期生效，公司已完成贷款组合分层等工作[105] - ASU 2018 - 13关于公允价值计量披露要求变更的准则于2019年12月15日后的财年及中期生效，预计对合并财务报表无重大影响[106] - ASU 2018 - 15关于内部使用软件资本化实施成本的准则于2019年12月15日后的财年及中期生效，预计对合并财务报表无重大影响[107] - 2019年3月31日公司不持有ASU 2017 - 08涉及的可赎回债务证券，该准则采用对合并财务报表无影响[110] - 公司对非员工的股份支付奖励会计处理不受ASU 2018 - 07准则采用的影响[111] - ASU 2018 - 09准则中债务修改和 extinguishments、股票补偿、衍生品和套期保值相关修订对公司部分情况有潜在影响或无实际影响[112] 投资证券数据关键指标变化 - 投资证券包括债务证券和权益证券，债务证券可分类为持有至到期（HTM）、可供出售（AFS）或按公允价值计量[41] - 2019年3月31日持有至到期免税债务证券摊余成本310,865千美元，公允价值331,083千美元；2018年12月31日摊余成本302,905千美元，公允价值298,648千美元[113] - 2019年3月31日可供出售债务证券总摊余成本3,265,546千美元，公允价值3,244,247千美元；2018年12月31日摊余成本3,339,888千美元，公允价值3,276,988千美元[113] - 2019年3月31日权益证券总摊余成本118,274千美元，公允价值118,005千美元；2018年12月31日摊余成本118,164千美元，公允价值115,061千美元[113] - 2019年3月31日处于未实现亏损状态的可供出售证券数量为230，2018年12月31日为373[117] - 2019年3月31日可供出售证券未实现亏损总计53,430千美元，其中不足十二个月的为2千美元，超过十二个月的为53,428千美元[118] - 2018年12月31日可供出售证券未实现亏损总计84,954千美元，其中不足十二个月的为10,114千美元，超过十二个月的为74,840千美元[120] - 2019年3月31日持有至到期证券中，一年及以内到期的摊余成本10,100千美元，公允价值10,147千美元；五年至十年到期的摊余成本14,386千美元，公允价值14,984千美元；十年以上到期的摊余成本286,379千美元，公允价值305,952千美元[121] - 2019年3月31日可供出售证券中，一年及以内到期的摊余成本2,296千美元，公允价值2,313千美元；一年至五年到期的摊余成本12,036千美元，公允价值12,206千美元；五年至十年到期的摊余成本211,149千美元，公允价值203,258千美元；十年以上到期的摊余成本479,491千美元，公允价值499,788千美元；抵押支持证券摊余成本2,560,574千美元，公允价值2,526,682千美元[121] - 公司按季度进行OTTI分析，考虑市场价值低于成本的时间和程度等因素[115] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司未实现损失主要因证券购买后市场利率上升，且未认定有其他非暂时性减值[117] - 截至2019年3月31日，公司持有至到期免税债务证券账面价值为310,865千美元，可供出售债务证券总计账面价值为3,244,247千美元，权益证券总计账面价值为118,005千美元[122] - 截至2018年12月31日，公司持有至到期免税债务证券账面价值为302,905千美元，可供出售债务证券总计账面价值为3,276,988千美元，权益证券总计账面价值为115,061千美元[124] - 2019年3月31日和2018年12月31日，分别有账面价值约940000千美元和788400千美元的证券为各种目的进行了质押[125] - 2019年第一季度和2018年第一季度，投资证券销售无损益[125] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司持有用于投资的贷款组合总额分别为17,961,761千美元和17,557,912千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，净递延贷款费用和成本分别为34800千美元和36300千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，二级市场贷款购买的净未摊销购买折扣分别为8200千美元和2000千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，利率标记分别为6100千美元和7100千美元[126] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，信用标记分别为13100千美元和14600千美元[126] - 截至2019年3月31日，逾期30 - 59天、60 - 89天、超过90天的贷款分别为18,412千美元、14,695千美元、6,935千美元，总计逾期40,042千美元[127] - 截至2018年12月31日，总贷款为17710629000美元，其中逾期贷款为36729000美元[128] - 截至2019年3月31日，非应计贷款和逾期90天以上仍计利息的贷款总额为43887000美元，较2018年12月31日的27746000美元有所增加[128] - 2019年和2018年截至3月31日的三个月，与非应计贷款相关的利息收入减少分别约为30万美元和60万美元[128] - 截至2019年3月31日，按风险评级划分的总贷款为18116748000美元，其中通过评级的贷款为17776893000美元[130] - 截至2018年12月31日，按风险评级划分的总贷款为17710629000美元，其中通过评级的贷款为17412922000美元[130] - 截至2019年3月31日，受损贷款总额为143398000美元，较2018年12月31日的112252000美元有所增加[131] - 截至2019年3月31日，与受损贷款相关的估值备抵为 - 1357000美元，2018年12月31日为 - 681000美元[131] - 2019年3月31日，商业和工业贷款中，通过评级的为7548610000美元，特殊提及的为70708000美元，次级的为103828000美元[130] - 2018年12月31日，商业和工业贷款中，通过评级的为7574506000美元，特殊提及的为61202000美元，次级的为1263560

银行子公司及公司整体资产负债情况 - 截至2018年12月31日，公司银行子公司西部联盟银行总资产231.384亿美元，贷款175.579亿美元，存款194.963亿美元[17] - 截至2018年12月31日，公司贷款组合总计177.1亿美元，约占总资产的77%[26] - 截至2018年12月31日，公司投资证券组合总计36.94954亿美元，约占公司总资产的16.0%，平均期限为5.03年[43] - 截至2018年12月31日，存款组合由39%的非计息存款和61%的计息存款组成[44] - 截至2018年12月31日，公司总资产为231.09486亿美元，较2017年的203.29085亿美元增长13.68%[352] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，储备余额总计分别约为1.459亿美元和1.055亿美元[382] 各业务线贷款数据情况 - 2018年和2017年底，公司36%的商业房地产贷款为业主自用[23] - 2018年商业和工业贷款77.62642亿美元，占比43.8%；2017年为68.41381亿美元，占比45.3%[26] - 2018年非业主自用商业房地产贷款42.13428亿美元，占比23.8%；2017年为39.04011亿美元，占比25.9%[26] - 2018年业主自用商业房地产贷款23.2538亿美元，占比13.1%；2017年为22.41613亿美元，占比14.9%[26] - 2018年建设和土地开发贷款21.34753亿美元，占比12.1%；2017年为16.32204亿美元，占比10.8%[26] - 2018年住宅房地产贷款12.04355亿美元，占比6.8%；2017年为4.2594亿美元，占比2.8%[26] - 2018年消费者贷款7007.1万美元，占比0.4%；2017年为4878.6万美元，占比0.3%[26] - 2018年和2017年公司贷款组合中CRE和建筑及土地开发贷款占比分别约为49%和52%[49] - 2018年12月31日公司贷款业务中，业务覆盖区域内占比70.5%，区域外占比29.5%；2017年12月31日，区域内占比71.8%，区域外占比28.2%[50] 贷款审批权限及占资本百分比情况 - 管理贷款委员会审批权限最高为1000万美元，超过1000万美元但低于1500万美元需首席信贷官额外批准，超过1500万美元提交给高级贷款委员会[29] - 截至2018年12月31日，公司贷款业务中CRE、商业和工业、建筑和土地开发、住宅房地产、消费者的实际占总资本百分比分别为226%、268%、74%、42%、2%，政策限制分别为435%、400%、85%、100%、5%[30] 投资及存款相关数据变化情况 - 2018年和2017年公司在银行 - owned寿险（BOLI）的投资分别为1.701亿美元和1.678亿美元[43] - 2018年和2017年公司总存款分别为191.77447亿美元和169.72532亿美元[46] - 2018年和2017年非计息活期存款占比分别为38.9%和43.9%，金额分别为74.56141亿美元和74.33962亿美元[46] - 2018年和2017年计息交易账户占比分别为13.3%和9.3%，金额分别为25.55609亿美元和15.86209亿美元[46] - 2018年和2017年储蓄和货币市场账户占比分别为38.2%和37.3%，金额分别为73.30709亿美元和63.30977亿美元[46] - 2018年和2017年25万美元及以上定期存单占比分别为5.3%和4.2%，金额分别为10.099亿美元和7.13654亿美元[46] 公司员工及信贷损失拨备情况 - 截至2018年12月31日，公司有1787名全职等效员工[54] - 2018年12月31日，公司的信贷损失拨备为1.527亿美元[66] 公司业务风险情况 - 公司贷款组合主要由CRE和商业及工业贷款组成，集中在专业业务线，存在独特风险[64] - 公司财务业绩高度依赖经营市场和美国整体的商业环境，不利经济和市场条件会产生负面影响[59] - 公司高度依赖房地产，房地产市场负面事件会损害公司业务和收益[62] - 由于会计估计固有风险，公司贷款损失拨备可能不足，可能需筹集额外资本[65] - 2020年1月1日起实施的新CECL模型将显著改变公司信用损失确认方式，可能大幅增加ALLL[68] - 公司可能面临税务审计、税务立场挑战或税法不利变化及解释[70] - 公司资产地理集中，当地经济条件变化会对公司业务和经营成果产生不利影响[73] - 公司盈利能力部分取决于吸引和保留低成本存款，失去大量低成本存款会影响流动性和盈利能力[75] - 公司面临欺诈风险，可能导致财务损失和声誉损害[77,78] - 公司运营和安全系统故障或被攻击，会扰乱业务、泄露信息、损害声誉和增加成本[79] - 公司依赖第三方提供业务基础设施，第三方问题会影响业务和财务表现[83] - 公司信用状况变化会增加融资成本或影响流动性[84] - 公司扩张战略可能不成功，市场价值和盈利能力会受影响[86] - 公司引入或拓展业务和产品存在风险，可能影响业务和财务状况[89] - 公司在高度竞争市场中运营，竞争加剧会限制资产增长和财务结果[90,92] - 公司成功依赖招聘和保留合格员工，失去关键员工会影响业务战略执行[94,96] - 公司风险管理框架可能无法有效识别或降低风险，导致意外损失或其他重大不利影响[98] - 公司内部控制和程序可能失效或被规避，财务判断和估计的准确性会影响经营成果和财务状况[100] - 若公司无法适应金融服务行业的技术变革，业务可能受到不利影响[101] - 公司运营市场面临自然和人为灾害风险，可能影响借款人还款能力和公司自身状况[102] - 公司受严格监管，法律法规变化或不遵守规定可能对公司产生不利影响[103] - LIBOR未来的不确定性及其替代方案可能对公司业务产生不利影响[109] - 利率变化和竞争加剧可能影响公司盈利能力、业务和前景[112] - 2018年12月31日，公司约56%的贷款组合由房地产担保，可能面临环境负债风险[115] - 公司普通股价格未来可能大幅波动[117] 公司债券及股票相关情况 - 2018年12月31日，公司有1.75亿美元6.25%的次级债券，到期日为2056年7月1日；WAB有1.5亿美元本金总额5.00%的固定浮动利率次级票据，到期日为2025年7月15日[119] - 公司股票价格会受多种因素影响，包括未来股权销售或稀释、债务或优先股发行等[118][119] - 公司董事会有权不时发行一类或多类优先股，并设定相关条款，可能影响普通股股东权利和股价[120] - 反收购条款可能使第三方难以收购公司，即使收购可能符合股东利益[121] 公司利率风险及相关指标情况 - 2018年12月31日，公司未来十二个月净利息收入在所有加息情景下符合当前指引，但在100个基点降息情景下不符合(5.0)%的指引[338] - 2018年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，净利息收入分别为9.29454亿美元、9.87192亿美元、10.53353亿美元、11.18952亿美元，变化率分别为6.7%、无、13.3%、20.0%、26.7%；利率下降100个基点时，净利息收入为10.77413亿美元，变化率为 - 5.8%；短期利率上升100个基点时，净利息收入为10.42093亿美元，变化率为5.6%[339] - 2018年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，经济价值的权益（EVE）变化率分别为2.3%、 - 4.6%、 - 9.3%、 - 13.7%、 - 18.3%；利率下降100个基点时，EVE变化率为 - 9.9%[340] - 公司市场风险主要来自利率风险，通过多种策略管理，ALCO至少每季度审查利率风险暴露[333][334] 公司衍生工具情况 - 2018年12月31日，公司衍生工具名义净额为10.17773亿美元，净值为 - 4247.7万美元，加权平均期限为15.8年；2017年名义净额为11.15736亿美元，净值为 - 5162.9万美元，加权平均期限为16.0年[341] 公司财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司2018年和2017年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况等[344] 公司财务关键指标变化情况 - 2018年公司总利息收入为10.33483亿美元，较2017年的8.45513亿美元增长22.23%[355] - 2018年公司总利息支出为1.17604亿美元，较2017年的0.60849亿美元增长93.27%[355] - 2018年公司净利息收入为9.15879亿美元，较2017年的7.84664亿美元增长16.72%[355] - 2018年公司非利息收入为0.43116亿美元，较2017年的0.45344亿美元下降4.91%[355] - 2018年公司非利息支出为4.25667亿美元，较2017年的3.60941亿美元增长17.93%[355] - 2018年公司税前收入为5.10328亿美元，较2017年的4.51817亿美元增长12.95%[355] - 2018年公司净利润为4.35788亿美元，较2017年的3.25492亿美元增长33.89%[355] - 2018年公司基本每股收益为4.16美元，较2017年的3.12美元增长33.33%[357] - 2018年公司综合收入为4.06369亿美元，较2017年的3.27042亿美元增长24.25%[359] - 2016 - 2018年净利润分别为2.59798亿美元、3.25492亿美元、4.35788亿美元[362][368] - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为2.80645亿美元、3.83811亿美元、5.40972亿美元[368] - 2016 - 2018年投资活动使用的净现金分别为28.90233亿美元、29.55527亿美元、27.13433亿美元[368][369] - 2016 - 2018年融资活动提供的净现金分别为26.69439亿美元、27.03993亿美元、22.54265亿美元[370] - 2016 - 2018年末现金及现金等价物和受限现金分别为2.84491亿美元、4.16768亿美元、4.98572亿美元[370] - 2017年1月1日采用ASU 2017 - 12使留存收益增加50万美元[363] - 2018年1月1日采用ASU 2016 - 01和ASU 2018 - 02使留存收益增加110万美元[364] - 2016 - 2018年贷款资金和本金净回收分别为 - 8.10543亿美元、 - 18.73387亿美元、 - 25.86703亿美元[368] - 2016 - 2018年存款净增加分别为25.19239亿美元、24.22669亿美元、22.04915亿美元[370] 公司子公司情况 - 公司是银行控股公司，旗下银行子公司有多个全服务银行部门，还有两个非银行子公司[373][374] - 截至2018年12月31日，公司有WAB、LVSP等重要全资子公司，还有8家未合并子公司用于发行信托优先股[377] - 银行有WABT、WA PWI和BW Real Estate, Inc.等重要全资子公司[388] 公司会计政策及核算方法情况 - 现金及现金等价物包括库存现金、银行应收款项和联邦基金销售，公司贷款和客户存款账户的现金流净额报告[381] - 投资证券包括债务证券和权益证券，债务证券可分类为持有至到期、可供出售或按公允价值计量[383] - 公司一般持有贷款用于投资，按账面价值报告，净贷款按未偿还本金调整[391] - 贷款费用减去直接贷款发起成本在贷款合同期内摊销，承诺费在承诺期内确认[393] - 贷款逾期超过90天或管理层认为无法按合同收回本息时停止计提利息[394] - 信用损失准备通过计提费用建立，包括特定和一般组成部分[399] - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理[403] - 银行房产折旧年限为31年，家具、固定装置和设备为3 - 10年，租赁改良为3 - 10年[404] - 公司每年10月1日进行年度商誉和无形资产减值测试，或在特定情况时更频繁进行[406] - 公司核心存款无形资产按5 - 10年摊销，在2016 - 2018年末未修订其使用寿命估计[407] - 公司对房产和设备进行定期审查，判断资产价值是否可收回[405] - 公司对低收入住房信贷投资采用比例摊销法核算[