对外投资管理制度总则 - 制度旨在规范公司对外投资行为，保障股东权益，依据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》制定 [1] - 对外投资定义涵盖货币资金、实物资产、无形资产出资，形式包括设立子公司、联营合营、股权收购、委托理财等 [2] - 适用范围包括公司及控股子公司（全资/持股超50%或实际控制），子公司对外投资需经公司批准 [2][3] 组织架构与职责分工 - 股东会、董事会为决策机构，战略委员会负责项目研究与建议 [5][6] - 总经理负责投资实施与进度监控，投资发展部编制可行性报告，财务部负责资金筹措与收益管理 [7][8][9] - 审计部承担事前效益审计与定期审计监督 [10] 审批权限分级标准 - **董事会审批标准**：涉及资产/净资产/成交金额达最近一期审计值10%且绝对金额超1000万元，或利润/营收占比10%且绝对金额超100万元 [4] - **股东会审批标准**：资产/净资产/成交金额占比达50%且绝对金额超5000万元，或利润/营收占比50%且绝对金额超500万元 [5] - 总经理可决策未达董事会标准的项目，委托理财适用累计额度管理 [14][16] 特殊情形处理规则 - 合并报表范围内关联交易可豁免披露，但关联交易金额超3000万元且占净资产5%以上需股东会审议 [7][13] - 连续12个月累计交易超总资产30%需股东会三分之二表决通过 [8] - 股权交易导致合并范围变更的，以标的公司财务指标为计算基准 [9] 投资程序与合规要求 - 董事会战略委员会审议可行性报告后提交董事会，关联交易需回避表决 [30][31][33] - 股东会审批项目需经董事会前置审议，关联股东需回避投票 [34][35] - 重大资产重组或需审计/评估的交易，应聘请专业机构出具意见 [29] 投后管理机制 - 公司通过委派董事、财务负责人参与被投公司管理，人员需接受公司考核并定期述职 [37][38][15] - 财务部需对被投公司进行会计核算，子公司需定期报送财务数据 [40][41] - 公司对子公司实施定期或专项审计 [43] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议生效，与法律法规冲突时以后者为准 [44][45] - 董事会拥有最终解释权，"以上""以内"等表述含本数 [46][47]

鲁银投资集团股份有限公司 内部审计管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"集 团公司"）内部审计工作，进一步强化审计职责、规范审计程 序、拓展审计功能、提升审计效能，根据《中华人民共和国审 计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部 审计工作的规定》《中共山东省委审计委员会关于推进新时代 内部审计工作高质量发展的实施意见》和山东省国资委《关于 加强省属企业内部审计监督工作的实施意见》等有关要求，结 合集团公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于集团公司及各级全资、控股、实际控 制企业(以下统称"权属企业")。 第三条 本办法所称内部审计，是指对企业财务收支、经济 活动、内部控制、风险管理等实施独立客观的监督、评价和建 议，以促进企业完善治理、实现目标的活动。 第三章 内部审计机构和审计人员 第九条 集团公司内部审计工作管理归口部门为审计部，配 备一定数量的专职审计人员，在集团公司党委、董事会的直接 － 2 － 领导下开展内部审计工作，向其负责并报告工作。主要履行下 列职责： （一）落实国家有关方针政策和法律法规，制定集团公司 内部审计制度及配套细则，并组织贯 ...

拓尔思信息技术股份有限公司 募集资金管理办法 （2025 年 7 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范拓尔思信息技术股份有限公司（以下简称公司）对募 集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，防范资金风险，确保资 金安全，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》 《首次公开发行股票注册管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规和规范性文件以及《拓尔思 信息技术股份有限公司章程》（以下简称公司章程）的有关规定，结合公司实际 情况，特制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金，是指公司通过发行股票或者其他具有股权性 质的证券，向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公司实施股权激励计 划募集的资金。 本办法所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 本办法是公司对募集资金管理和使用的基本行为准则。公司应当对 募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求等内容 进行明确规定，保证募集资金项目的正常进 ...

总则 - 本办法旨在规范公司董事及高级管理人员所持股份及其变动的管理，依据《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》制定 [1] - 适用范围涵盖董事及高级管理人员名下或通过他人账户持有的所有公司股份，禁止以公司股票为标的进行融资融券交易 [1][2] 股票买卖禁止行为 - 禁止转让情形包括：上市首年内、离职后半年内、公司或本人涉及证券违法调查/处罚未满6个月、被交易所公开谴责未满3个月等8类情况 [2][4] - 董事及高管每年转让股份不得超过持股总数的25%（持有≤1,000股可一次性转让），且禁止6个月内反向操作（收益归公司所有） [3][6] - 禁止交易窗口期包括：年报/半年报公告前15日、季报/业绩预告前5日、重大事项决策至披露期间等 [4][7] - 董事及高管需确保配偶、直系亲属及控制实体不利用内幕信息交易公司股份 [4][8] 信息申报与披露 - 董事及高管需在任职/离职/信息变更后2个交易日内申报个人及亲属身份信息至深交所和中国结算 [5][10] - 股份变动需在1个交易日内报告董事会秘书，公司须在2个交易日内公告变动详情（含数量、价格、持股余额等） [7][16] - 董事会秘书负责统一管理相关人员持股数据，并定期核查披露合规性 [8][18] 账户及股份管理 - 中国结算深圳分公司将根据申报数据锁定董事及高管账户中的公司股份 [8][20] - 上市满一年后，新增无限售条件股份按75%自动锁定，未满一年则全部锁定 [9][22] - 每年首个交易日按上年末持股的25%计算本年度可转让额度并解锁对应股份，不足1,000股则全额解锁 [9][10][24] - 离任后6个月内所持股份全部锁定，到期后自动解锁无限售条件股份 [11][28] 附则 - 本办法自董事会批准生效，由董事会负责解释及修订 [12][30][31]

根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海外高桥集团股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕886 号），公司向特定对象发 行 224,563,094 股人民币普通股，募集资金总额人民币 2,474,685,295.88 元，扣除 各项发行费用后的实际募集资金净额为 2,447,598,658.01 元。 上述募集资金已全部到账，致同会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2025 年 4 月 10 日对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了"致同验字 （2025）第 310C000082 号"《验证报告》。公司已对募集资金进行了专户存储， 并与保荐人中信建投证券股份有限公司、专户银行签订了募集资金三方监管协 议。 二、募集资金投资计划 根据《上海外高桥集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》， 公司募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）及扣除相关发行费用后的募集 资金使用计划如下： 中信建投证券股份有限公司 关于上海外高桥集团股份有限公司 使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为上海外高桥集团股 ...

东方证券股份有限公司关于 浙江丰茂科技股份有限公司变更部分募集资金用途 及调整新增募投项目的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"东方证券"、"保荐机构"）作为浙江丰茂科技 股份有限公司（以下简称"丰茂股份"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关规定履行持续督导职责，对丰茂股份本 次变更部分募集资金用途及调整新增募投项目的事项进行了审慎核查，核查情况及 核查意见如下： 一、变更募集资金投资项目的概述 （一）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江丰茂科技股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1453 号）文同意注册，并经深圳证券交易 所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000.00 万股，发行价格为 31.90 元/股，本次发行募集资金总额为 63,800.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 行了验证，并于 2023 年 12 月 8 日出具了 ...

写在文章前的声明：在本文之前的说明：本文中所列的投资信息，只是一个对基金资产净值进行排行的客观描述，并无主观倾向性，也不是投资建议，纯属 娱乐性质。 一顿操作猛如虎，目前已有28016只基金更新净值，谁是基金中的王者，谁又垫底，请看数据： | 排名 | 代码 | 基金简称 | 2025-07-21 | | 2025-07-18 | | FILES | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 单位净值8 | 累计净值3 | 单位净值8 | 累计净值3 | | | 1 | 516750 | 富国中证全指建筑材料ETF | 0.6925 | 0.6925 | 0.6463 | 0.6463 | 0.04 | | 2 | 159745 | 国泰中证全指建筑材料ETF | 0.6337 | 0.6337 | 0.5915 | 0.5915 | 0.04 | | 3 | 159787 | 易方达中证全指建筑材料ETF | 0.6906 | 0.6906 | 0.6448 | 0.6448 | 0.04 | | イ | 004857 | 广发中证全 ...

金融监管理论与实践研讨会 - 清华大学五道口金融学院举办"金融强国中的监管研讨会"并发布《金融监管：理论与实践》新书 该书基于研究生课程核心内容编撰 从市场失灵角度探讨金融监管必要性及经济学原理 [1] - 金融监管被视为金融强国"六个强大"核心要素之一 需与强大金融人才队伍协同发展 该书为培养监管人才提供理论支撑 [1][2] - 课程设计强调职业道德与金融伦理教育 将"厚德载物"校训延伸至金融资产安全与系统稳定领域 每堂课结合原理与实践 [2] 专家观点与书评 - 全书体系化讨论金融监管 涵盖国际视野与时代挑战 需关注政治制度差异及科技对监管的冲击 [3] - 金融监管无全球最优模式 需平衡政府与市场、稳定与效率等关系 该书从经济学、政治学、法学底层逻辑解析中国特色监管体系 [3] - 跨学科监管需协调原则性与规则性 作者结合监管实践思考 未来需持续修订以反映金融强国建设实践 [3] 金融监管的核心价值 - 金融监管是建设国际金融中心和维护货币稳定的基础制度 课程引导学生理解金融系统脆弱性与创新双重性 [2] - 监管需兼顾金融机构稳健性与市场竞争力提升 处理好与金融创新的关系以服务金融强国目标 [4]

内部控制管理制度总则 - 公司制定本制度旨在加强和规范内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展 [1] - 内部控制适用于公司及全资、控股子公司，由董事会、审计委员会、经理层和全体员工共同实施 [1][2] - 内部控制目标包括确保合法合规、资产安全、财务信息真实完整，提升经营效率并实现发展战略 [1] 内部控制原则与要素 - 公司遵循全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益五大原则建立内部控制 [1][2] - 内部控制五大要素涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督 [2] - 公司运用信息技术加强内部控制，减少人为操纵因素，并将执行情况纳入绩效考评体系 [3][7] 内部环境建设 - 公司建立股东会、董事会、审计委员会和经理层的治理结构，明确权责分工与制衡机制 [3][4] - 审计委员会负责监督内部控制实施，审计部配备不少于3名专职人员并直接向董事会报告 [5][15] - 人力资源政策包括关键岗位轮岗、离职限制等，注重员工职业道德与专业能力培养 [5][6][17] 风险评估机制 - 公司需识别内外部风险，包括人力资源、管理因素、经济形势、法律法规等23项具体因素 [7][12] - 采用定性与定量结合方法分析风险优先级，通过规避、降低、分担或承受等策略应对风险 [9][10] - 持续收集风险变化信息，动态调整应对策略以适应不同发展阶段需求 [10][27] 控制活动措施 - 控制措施包括不相容职务分离、授权审批、会计系统控制、财产保护等8类具体方法 [10][13] - 重大业务实行集体决策审批，禁止个人单独决策或擅自变更集体决议 [11] - 建立运营分析、预算管理和绩效考评制度，强化过程监控与结果应用 [13][33][35] 信息沟通与监督 - 公司通过内部刊物、办公网络及外部渠道获取信息，并建立反舞弊机制与举报保护制度 [14][15] - 内部监督分为日常监督和专项监督，审计部定期检查内控缺陷并督促整改 [15][16] - 公司需定期开展内部控制自我评价，保存实施记录以确保可验证性 [16][17] 制度实施与修订 - 本制度由董事会解释和修订，自通过之日起生效，未尽事宜按国家法律法规执行 [18] - 若制度与法律法规冲突，以国家规定为准，确保合规性 [18]

江苏神通阀门股份有限公司 董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 （经第六届董事会第二十四次会议修订） (一)新任董事在股东会(或职工代表大会)通过其任职事项后 2 个交 易日内; (二)新任高级管理人员在董事会通过其任职事项后 2 个交易日内; 第十三条 公司董事、高级管理人员所持股份登记为有限售条件股份的, 当解 除限售的条件满足后, 董事、高级管理人员可委托公司向深交所和 中国结算深圳分公司申请解除限售。 第十四条 在锁定期间, 董事和高级管理人员所持本公司股份依法享有的收益 权、表决权、优先配售权等相关权益不受影响。 第十五条 公司董事和高级管理人员自实际离任之日起六个月内, 不得转让其 持有及新增的本公司股份。 第十六条 公司董事和高级管理人员在未披露股份增持计划的情况下, 首次披 露其股份增持情况并且拟继续增持的, 应当披露其后续股份增持计 划。 第十七条 公司按照规定发布定期报告时, 相关增持主体的增持计划尚未实施 完毕, 或者实施期限尚未届满的, 公司应当在定期报告中披露相关 增持主体增持计划的实施情况。 第十八条 公司按照规定发布定期报告时, 相关增持主体的增持计划尚未实施 完毕, ...