案件概述 - 核心观点：最高人民法院与国家金融监督管理总局联合发布典型案例，展示“法院+行业”多元解纷机制如何通过调解，在保障银行债权的同时，帮助因经营困难而贷款逾期的小微企业纾困，实现双赢[1][4] - 案件性质：一起典型的小微企业因经营成本上升、经营困难导致贷款逾期引发的纠纷[4] - 涉案金额：贷款本金合计600万元，逾期本息累计达283万余元[1] - 初始判决：一审法院判决小微企业限期一次性清偿全部债务，保证人承担连带责任，该公司不服并提起上诉[1] 纠纷调解机制 - 调解启动：二审法院通过“总对总”在线诉调对接机制，在征得各方同意后，采用“点对点”形式委托当地金融纠纷调解组织进行调解[2] - 调解过程：调解过程得到法院指导，调解组织与各方深入沟通，分步推进纠纷化解[2][3] 各方立场与核心矛盾 - 小微企业立场：有强烈还款意愿，提出分11期还款计划，认为当前困境属暂时性经营波动，近年营收稳定，后续可通过应收账款回款偿还债务，担忧强制清算将导致破产[2] - 银行立场：对债权风险表示担忧，要求一次性清偿全部债务[2] - 担保人立场：连带责任保证人李某对责任范围提出异议，抵押担保人陈某担忧抵押房产被强制执行，要求明确担保责任范围[2] 调解关键步骤与方案 - 全面核查：调解员审阅并核实了公司近两年财务报表、应收账款明细及抵押物评估报告，确认应收账款及抵押房产市值足以覆盖债务本息[2] - 风险评估与协调：调解员向银行剖析，若坚持一次性清偿，企业将破产清算，抵押物处置周期长、折价率高，实际回款可能无法覆盖本息；而分期偿还方案可全额回收贷款本息[3] - 方案优化：调解员向小微企业指出，原分期计划未充分考虑经营波动风险，需在协议中增设应收账款到账即优先还款的刚性条款[3] - 责任明确：明确李某对600万元范围内债务承担连带责任，陈某以房产对剩余债务提供担保[3] 最终解决方案与保障措施 - 协议内容：四方当事人最终签署调解协议，方案为分期偿还[3] - 风险管控措施：小微企业须按月提交资金流水；李某承担连带清偿责任；陈某抵押房产并办理第二顺位抵押登记，以保障银行的优先受偿权[3] - 司法确认：法院对调解协议审查后出具调解书，使协议具备强制执行力，免除银行后顾之忧[3][4] 机制评价与意义 - 机制优势：“法院+行业”多元解纷机制发挥了专业协调和司法保障的双重优势[5] - 政策落实：行业调解组织积极贯彻国家对小微企业纾困政策，平衡企业经营持续性与银行债权利益，协商制定切实可行方案，避免“抽贷断贷”加剧企业经营困境及破产风险[4] - 实践意义：为类似小微企业贷款纠纷的高效化解提供了实践范例，为优化营商环境、助力小微企业稳健发展提供有效助力[4][5]

文章核心观点 - 政府持续推动减税降费等惠企减负政策以减轻企业负担，2025年1-8月支持制造业的减税降费及退税近1.3万亿元，“十四五”期间累计超10万亿元 [1] - 企业成本负担感受依然较重，期望国家继续出台减负政策，并规范涉企行政行为、加强政策直达快享 [2][4] - 2026年作为“十五五”开局之年，政府计划研究新举措，保持减税降费力度，并重点解决政策不精准、不直达等问题，同时进一步规范涉企行政行为以优化营商环境 [1][6][7] 政策支持与减负成效 - 2025年1-8月，支持制造业发展的主要政策减税降费及退税金额近1.3万亿元 [1] - “十四五”时期，全国累计新增减税降费超过10万亿元 [1] - 国家发改委完善铁路运价体系，采用浮动运价的铁路货运量比重提至65%，直接降低物流成本近600亿元 [3] - 财政部延续阶段性降低失业保险、工伤保险费率政策，并通过研发费用加计扣除、先进制造业增值税加计抵减支持科技创新 [3] - 截至2025年9月末，全国普惠性小微企业贷款余额36.51万亿元，同比增长12.06%，较各项贷款增速高5.65个百分点，贷款平均年化利率3.86%，较2024年同期下降0.62个百分点 [3] 企业负担现状与诉求 - 57%的企业希望进一步降低增值税，55%希望降低企业所得税，37%希望降低企业用能用地等要素成本 [2] - 企业认为政府应从规范涉企行政行为、加强惠企减负政策直达快享、支持企业数字化转型等方面加大优化营商环境力度 [2] - 企业对原材料、人工、资金成本负担主观感受仍较明显，部分领域隐形变异加重负担行为犹存 [4] - 企业反映市场有效需求不足，部分行业供需矛盾凸显，非理性无序竞争突出，增收难度加大，但固定成本、职工薪资等刚性支出未降 [4] - 部分政策信息不共享、平台不统一导致政策兑现不及时，部分政策与企业实际需求存在错位，存在门槛高、“不解渴”现象 [4] - 企业反映回款周期过长加剧资金压力，涉企行政执法仍待进一步规范 [4] 未来工作重点与方向 - 2026年将聚焦降本增效，建立健全惠企政策常态化运行机制；聚焦优化环境，建立健全规范涉企行政行为标准制度；聚焦提升能力，建立健全企业综合服务体系 [1] - 将结合经济形势变化，保持适当的减税降费力度，建立健全惠企政策从研究出台到实施、评估完善直至退出的全链条高效运行机制 [6] - 将集中解决政策不解渴、不精准、不直达、不便捷的问题 [6] - 将针对企业反映的原材料、人工、资金负担重的问题，进一步谋划出台新的惠企纾困政策 [6] - 将持续推进“高效办成一件事”改革，推动企业办事由“多地、多窗、多次”向“一地、一窗、一次”转变 [6] - 将切实落实惠企政策直达快享工作要求，规范政策发布，推动政策平台互联互通，简化兑现流程 [6] - 将进一步完善涉企行政法律法规，统一涉企行政行为标准 [7] - 将持续巩固规范涉企行政执法专项行动成效，防范乱收费、乱罚款、乱检查、乱查封等行为反弹 [7] - 将进一步完善涉企事项清单管理制度，对清单之外乱作为行为坚决处理 [7] - 将持续规范地方政府经济促进行为，集中解决妨碍市场公平准入、限制企业跨区迁移等地方保护和市场分割问题 [7] - 国家发改委将完善综合性涉企收费目录清单，动态更新行政事业性收费、政府性基金、涉企保证金、政府定价经营性收费目录清单，并加强政策评估审核 [7]

文章核心观点 - 广宁县通过“加减乘除”工作法支持小微企业融资 助力实体经济高质量发展 [1] 产品创新与供给 - 在产品供给上做“加法” 持续加大产品创新力度 [3] - 搭建政银企对接平台 组织专场对接会 打破银企信息壁垒 [3] - 引导金融机构创新金融产品 提供多元化融资服务和精准化对接服务 [3] 融资成本控制 - 在贷款利率上做“减法” 不断降低企业融资成本 [3] - 引导银行机构小微企业综合融资成本稳中有降 [3] - 截至2025年7月20日 新发放小微企业贷款加权平均利率为3.8% 较年初下降0.23个百分点 [5] 综合服务优化 - 在综合服务上做“乘法” 深度激活小微发展动能 [5] - 以“粤信服”平台为基础 集合信息采集、审核、反馈等功能 [5] - 运用互联网、大数据等科技手段为企业需求赋能、提速、扩容 [5] 问题修复与疏通 - 在疏通堵点上做“除法” 着力提升融资问题修复能力 [5] - 建立企业融资问题修复协调流程 发挥“金融服务组”作用 [5] - 为经营时间不足、抵押物缺乏等问题企业累计修复25家次 授信金额达4921.6万元 [5]

文章核心观点 - 浙江省印发《加快优质企业培育发展行动方案（2025—2027年）》，旨在通过构建梯度培育体系，推动科技创新与产业创新深度融合，以实现企业高质量发展 [1] 企业培育量化目标 - 力争到2027年，全省规模以上工业企业达到6.3万家 [2] - 力争到2027年，创新型中小企业达到4.2万家，专精特新中小企业达到1.8万家 [2] - 力争到2027年，专精特新“小巨人”企业达到2500家，制造业单项冠军企业达到300家，雄鹰企业达到150家 [2] 小微企业培育措施 - 加强创业导师队伍建设，提升创业辅导水平，强化科技型企业孵化器等载体建设 [3] - 优化公司注册登记办法，支持个体工商户转型升级为企业，鼓励优势企业设立新企业 [3] 科创型企业支持策略 - 积极利用人才支持政策，鼓励技术人员和高层次人才创业，强化创业启动资金支持，加快专利成果产业化 [4] - 举办创新创业赛事，对获奖项目重点跟踪管理，加大政策扶持推动项目落地 [4] - 加大创投基金支持，推广“浙科联合贷”模式，发挥债券市场“科技板”作用，提供多元资金支持 [4] 企业升级与数字化转型 - 实施新一轮“小升规”行动，支持项目投产达产，指导企业升规纳统，并对达标企业给予政策支持 [5] - 加快数字化改造2.0全覆盖，推动新升规企业数字化、智能化、绿色化发展 [5] - 指导各地建立高新技术企业培育库，落实研发费用加计扣除等税收优惠政策，全面推广“创新积分制” [5] 高成长性与领军企业培育 - 建立主动发现机制，跟踪重大科技计划项目，承接成果转化与产业化，培育独角兽、瞪羚企业 [6] - 将独角兽企业纳入上市培育库，提供全方位支持，同时支持引进独角兽企业 [6] - 深化“凤凰行动”，加强企业上市等服务，加强区域股权市场专精特新板和北交所浙江服务基地建设 [6] - 深化产业链“链长+链主”制，深入实施“雄鹰行动”，培育认定雄鹰企业 [6] - 支持雄鹰企业在先进制造业等领域打造具有全球竞争力的产品和服务，承担省级高价值专利海外培育专项 [6] 科技创新与资源支持 - 支持企业参与各级各类科技计划项目，企业主导的省重大科技计划项目不低于70% [7] - 大力推动专利产业化，实施“金种子”计划和“蒲公英”行动，建立高校院所专利资源流入企业机制 [7] - 发挥政府产业基金集群引领作用，吸引创投机构支持，引导银行机构提供针对性金融支持 [8]

减税降费政策支持 - 持续推动落实增值税小规模纳税人减免及小型微利企业所得税减免优惠等政策 [1] - 规范行政事业性收费和政府性基金项目管理并更新调整收费内容 [1] - 帮助小微企业全面了解税费优惠政策及办税流程以确保应享尽享 [1] 融资担保支持 - 全省再担保体系新增融资担保业务320亿元 同比增长50% 惠及36000余户小微企业和个体工商户 [1] - 沈阳等五市科技担保公司新开展业务85亿元 同比增长34% 支持科技型小微企业2800余户 [1] - 187亿元担保业务纳入国家科技创新专项担保计划 享受风险分担比例70%的支持政策 惠及小微企业523户 [1] 政府采购政策改革 - 形成价格扣除优惠、预留份额、融资担保及合同预付款和保证金减免的组合模式 [2] - 累计为小微企业设立预付款155亿元 免收投标保证金4亿元 [2] - 实现合同融资担保金额49亿元 为小微企业参与政府采购提供保障 [2] 专项资金与创新支持 - 累计下达中小企业发展专项资金098亿元 支持专精特新中小企业及小巨人企业高质量发展 [2] - 促进民营经济聚焦实业和提高创新能力 [2] - 抚顺市入选国家中小企业数字化转型城市试点 获得1亿元奖励资金用于数字化改造 [2]

小微企业营商环境 - 2025年第二季度小微企业营商环境持续改善，经营发展状况稳中向好[1] - 小微营商指数为57.84点，环比上升0.18%，政策环境指数为51.61点，环比上升0.87%[1] 小微企业融资状况 - 融资供给指数平稳运行，达205.10点，环比增长3.43%[1] - 融资需求指数回落至111.86点，环比下降24.81点[1] - 10万元及以下的流动性补充资金需求环比显著提升[1] 小微企业经营发展 - 普惠金融-小微发展指数平稳运行至52.37点，环比提升0.50%，高于50点荣枯线[1] - 订单指数为40.60点，环比提升0.20%[1] - 企业采购成本和营业成本环比、同比均有所上升[1] 小微企业金融服务 - 服务可得指数为197.51点，环比下降0.57%[2] - 服务质量指数提升至111.41点，环比上涨0.94%，其中满意度为107.33点，环比上升1.09%[2] - 小微企业金融服务可得性和满意度进一步提升，金融服务质效进一步提升[1][2]

行业与公司 - 行业聚焦中国宏观经济与政策调整[1][6] - 公司未明确提及，但报告由摩根士丹利亚洲团队（邢自强等经济学家）主导分析[5] --- 核心观点与论据 **1 政策动向与消费刺激** - 新增500亿人民币个人消费及服务业贷款贴息，年贴息比例1%，覆盖8类消费领域（餐饮、旅游等）[9] - 此前已推出1,300亿生育补贴及免费学前教育，组合政策旨在缓解家庭负担并提振消费[6][9] - 预计贴息政策可提升消费贷款增速1-2个百分点，但实际效果受贷款用途审核限制[9] **2 通缩与价格分化** - 7月PPI环比增速从-0.4%回升至-0.2%，上游行业价格反弹（如煤炭、有色金属环比改善）[10][12] - 下游价格持续疲软，环比跌幅从-0.1%扩大至-0.2%，上游价格回升或挤压下游利润[10][13] - 历史数据显示下游利润率对上游价格变动的反应滞后约12个月[13][16] **3 社保政策调整** - 强制小微企业参保新规或增加企业年负担1.3-1.6万亿人民币（按最低缴费基数测算）[17][18] - 执行层面预计更灵活，地方政府可能配套税收减免以缓解压力[18] **4 基建与长期投资** - 启动新藏铁路项目，10年总投资3,000-3,500亿人民币，叠加雅江水电站工程体现基建发力[10] **5 风险因素** - 短期经济韧性依赖低基数效应，但下半年出口放缓或拖累增长[19] - 中美贸易摩擦风险可控，中国稀土供应链优势或制约美方行动升级[20] --- 其他重要细节 - **数据修正预期**：8-9月PPI同比或回升至-2.5%以上（7月为-3.6%），M1增速因基数效应波动[21] - **反内卷政策影响**：上游供给收缩推动价格反弹，但下游需求疲软导致利润承压[10][13] - **社保改革矛盾**：低收入群体参保率下滑，但全面强制执行可能性低[17][18] --- 数据引用 - 非信用卡消费贷款余额12万亿人民币（总消费贷款21万亿）[9] - 服务业重点领域贷款余额2.8万亿，年发放量1-1.5万亿[9] - 7月上游PPI环比从-0.6%升至-0.2%，下游从-0.1%降至-0.2%[10][12]

核心观点 - 乌兰察布市通过创新金融服务模式和融资机制 有效破解企业融资难题 推动金融资源精准支持实体经济发展 [1][2][3][4] 融资对接机制 - 建立线上+线下双通道融资需求推送机制 实现银行对重点融资需求企业100%全覆盖对接 累计投放贷款13.22亿元 [1] - 按月组织政金企对接活动 举办43场行业专场对接 累计达成融资意向170.92亿元 授信金额45.92亿元 [1] - 开展千企万户大走访活动 累计走访企业127653户 推送企业清单15428户 累计授信企业20837户 [2] 供应链金融创新 - 针对铁合金产业创新"1+N"供应链融资模式 通过云链平台将应收账款转化为融资凭证 截至2025年6月末为行业提供融资50.42亿元 支持90余家企业 [4] - 在马铃薯产业推出"豆进款出"质押模式 运用供应链金融解决上游农户融资难题 [4] - 吉铁铁合金公司通过云链贷模式使上游10多家企业获得贷款 [1] 担保模式突破 - 汇元融资担保公司创新智慧活畜贷、智慧存货贷等模式 通过智慧平台为11家企业贷款5100万元 [3] - 截至6月末新增融资担保项目105个 金额5.06亿元 在保项目202个 在保责任金额9.26亿元 [3] 特色产业金融支持 - 绿色信贷重点支持光伏风电等新能源项目 察右中旗银行对接6个风光能源项目 投放信贷7.43亿元 [4] - 组建金融服务小分队开展点对点走访 深入18家重点企业 [2] - 成立小微企业首贷服务专班 通过银税互动帮助企业获得80万元首笔贷款 [4] 金融服务体系 - 开展金融轻骑兵助企活动系列政策宣讲 举办青创易贷专题讲座 [2] - 按照应贷尽贷、能贷快贷原则对推荐清单内企业提供资金支持 [2] - 推动政策红利直达市场主体 形成月月有专场、季季有主题的常态化对接模式 [1][2]

政策核心内容 - 国务院办公厅印发19条举措构筑全方位稳就业政策体系 重点聚焦稳就业 稳企业 稳市场 稳预期 [1] - 中央政治局会议将稳就业排在四稳之首 反映出对就业问题的高度重视 [1] - 稳就业是促进收入增长和拉动消费的基础 形成就业—收入—消费良性循环 [1] 金融支持措施 - 扩大稳岗扩岗专项贷款支持范围 将小微企业主和个体工商户纳入支持范围 [2] - 小微企业授信额度提升至5000万元 个人贷款最高1000万元 [2] - 对小微企业贷款风险资本权重打七五折至八五折 [4] - 普惠型小微贷款不良率容忍度放宽至高于各项贷款3个百分点 [4] - 建立全国政府性融资担保体系 担保费率降至1%以下 [4] 企业减负政策 - 中小微企业失业保险稳岗返还比例由60%提至90% 大型企业由30%提至50% [2] - 允许经营困难企业阶段性缓缴养老保险 失业保险 工伤保险单位缴费部分且免收滞纳金 [2] - 对重点行业中小微企业吸纳重点群体就业的按个人社保缴费额25%给予补贴 [2] - 吸纳16岁至24岁失业青年的企业每人可获最高1500元一次性扩岗补助 [2] 小微企业支持 - 小微企业贡献80%以上城镇劳动就业 民营企业成为吸纳就业主力军 [3] - 推广无还本续贷 扩大信用贷款和中长期贷款投放 [4] - 针对科创企业推出专项担保计划 开发跨境电商保等特色保险产品 [4] 就业促进项目 - 国家发展改革委新增下达100亿元中央投资 通过1975个项目发放劳务报酬45.9亿元 [2] - 以工代赈政策覆盖范围和项目实施规模双双扩大 预计助力31万重点群体就业增收 [2] 政策实施效果 - 今年1至5月全国城镇调查失业率稳定在5.2% [4] - 人形机器人和智能硬件等新兴领域岗位需求激增 [4]

文章核心观点 - 国家金融监督管理总局联合多部门印发《支持小微企业融资的若干措施》，旨在贯彻落实中央金融工作会议精神，做好普惠金融大文章，进一步改善小微企业、个体工商户融资状况 [1] 增加融资供给 - 做深做实支持小微企业融资协调工作机制，向外贸、民营、科技、消费等重点领域倾斜对接帮扶资源 [1] - 加大首贷、信用贷、中长期贷、法人类贷款、民营类贷款投放 [1] - 用好支农支小再贷款等结构性货币政策工具，落实小微企业无还本续贷政策，支持小微企业开展股权融资 [1] 降低综合融资成本 - 指导银行加强贷款利率定价管理，合理确定小微企业贷款利率 [2] - 降低贷款附加费用，指导银行清理违规收费，规范与第三方合作，坚决整治金融领域非法中介乱象 [2] 提高融资效率 - 稳妥发展线上贷款，指导银行利用科技手段改进授信审批和风险管理模型，及时完善反欺诈模型规则和技术手段 [2] - 提高线下贷款办理效率，合理精简申贷材料，优化审批流程，指导大中型商业银行合理下放授信审批权限 [2] 提高支持精准性 - 加强对专精特新中小企业、科技和创新型中小企业、名特优新个体工商户等重点领域企业的金融支持 [2] - 组织开展"一月一链"中小企业融资促进全国行活动，加大对外贸新业态小微企业的金融支持，修订中小企业划型标准 [2] 落实监管政策 - 定期对银行服务小微企业开展监管评价、评估，抓实尽职免责工作，督促银行细化尽职标准和免责情形，与不良容忍度有效结合 [2] - 健全普惠金融事业部机制，落实绩效考核权重、内部资金转移定价（FTP）优惠等要求 [2] 强化风险管理 - 修订小微企业贷款风险分类办法，制定差异化标准，简化分类方法 [3] - 引导银行向小微企业贷款倾斜核销空间和资源，以试点方式适当提高小微企业主、个体工商户经营用途的信用贷款清单式核销上限，提升不良贷款处置效率 [3] 完善政策保障 - 推动政府性融资担保体系高质量发展，加大对小微企业融资增信支持，落实相关财税支持政策 [3] - 深化信用信息共享应用，有序推进小微企业信用修复工作，强化高质量发展综合绩效评价 [3] 做好组织实施 - 各部门按照工作分工，抓紧制定出台政策细则，指导银行抓好政策落实，制定实施方案 [3]