投资评级 - 维持"买入"评级 基于2025年8月26日收盘价13.11元 对应2025-2027年PE为13.6X/10.1X/8.5X [4][6] 核心财务表现 - 2025年上半年营业总收入206.82亿元 同比减少44.58% 归母净利润10.32亿元 同比减少64.85% [1] - 2025年第二季度营业总收入100.83亿元 同比减少49.47% 归母净利润3.4亿元 同比减少74.72% [1] - 吨煤售价显著承压：25H1吨煤售价835元/吨 同比下跌309元/吨(-27.0%) 25Q2吨煤售价748元/吨 同比下跌32.8% 环比下跌20.3% [10] - 成本控制显现成效：25H1吨煤成本469元/吨 同比下降96元/吨(-17.0%) 25Q2吨煤成本426元/吨 同比下降20.7% 环比下降18.1% [10] 煤炭业务运营 - 现有16对生产矿井 核定产能3425万吨/年 动力煤选煤能力1050万吨/年 炼焦煤选煤能力2900万吨/年 [3] - 25H1商品煤产量891万吨(-13.7%) 销量648万吨(-19.4%) 25Q2产量460万吨(-9.6%) 销量350万吨(-12.5%) [10] - 朱庄煤矿因资源枯竭关闭 核定产能160万吨/年 资产总额3.50亿元 矿井关闭对公司业绩无重大影响 [3] 煤化工业务进展 - 焦炭核定产能440万吨/年 甲醇核定产能90万吨/年 乙醇核定产能60万吨/年 [3] - 25Q2甲醇产销量18.7万吨(+167.7%)/7.2万吨(+98.4%) 吨售价2070元/吨(同比-6.3%) [10] - 25Q2乙醇产销量13.3万吨/12.9万吨 吨售价4979元/吨(环比+4.2%) [10] 非煤业务拓展 - 化工产业：年产3万吨碳酸酯、3万吨乙基胺项目已产出合格品 [4] - 新能源产业：25H1光伏发电1.04亿度 瓦斯发电1.02亿度 [4] - 非煤矿山：收储云南华坪干箐矿石灰石资源3462万吨 当前石灰石权益资源量达6.83亿吨 [4] 成长性项目推进 - 加速建设陶忽图矿井 确保2025年底前完成主井井塔及装备安装 [3] - 推进2×660MW超超临界燃煤发电机组项目建设 力争年底实现"双机双投" [3] - 雷鸣科化河南南召青山矿项目已开工建设 [4] 盈利预测 - 预计2025-2027年归母净利润分别为26亿元(-46.4%)/35亿元(+34.6%)/42亿元(+19.3%) [4][5] - 对应EPS分别为0.97元/1.30元/1.55元 [5] - 净资产收益率预计为5.9%/7.6%/8.6% [5]

【大河财立方消息】8月27日，证监会网站显示，河南平美储气盐化股份有限公司（以下简称平美盐化） 已启动上市辅导，辅导机构为平安证券。 中国平煤神马集团直接持有平美盐化72.5047%的股份，系公司的控股股东。河南省神鹰盐业销售有限公 司持股27.4953%。 天眼查App显示，河南平美储气盐化股份有限公司成立于2007年，注册资本约2.59亿元，经营范围包括饲 料添加剂生产、非煤矿山矿产资源开采（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动， 具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）等。 值得注意的是，中国平煤神马集团还在推进旗下其他公司的上市进程。 8月18日，据上海证券报报道，中国平煤神马集团党委书记、董事长李毛透露，集团正积极推进资产证券 化，旨在建立集团在海外的融资平台，支持公司出海战略。 具体而言：河南平煤神马超硬材料股份有限公司已启动香港上市程序，预计最快于2026年9月完成上市； 平煤股份与神马股份计划赴港上市，完成"A+H"布局。 李毛表示，集团期望在本届党委任期届满时（2028年前），旗下能拥有6至7家上市公司。据悉，平煤神 马集团目前旗下有4家上市公司，分别是沪深交易所上市的 ...

核心观点 - 公司董事会审议通过多项议案 包括半年度报告 关联交易风险评估 中期票据发行 治理结构优化 管理制度修订及高管人事调整 所有议案均获全票通过 部分事项需提交股东大会审议 [1][2][3][4][5][6][7][8][9] 财务运作 - 公司申请注册发行不超过人民币20亿元中期票据 需提交股东大会审议授权董事会办理发行事宜 [2][3] - 财务公司2025年半年度为关联方提供存款 贷款等金融服务 已形成持续风险评估报告 该关联交易议案获7票同意 2名关联董事回避表决 [2] 公司治理结构优化 - 取消监事会设置 由董事会审计委员会行使监事会职权 同步修订《公司章程》并废止《监事会议事规则》 议案需提交股东大会审议 [3] - 修订多项管理制度 包括《选聘会计师事务所管理制度》及《董事 高级管理人员薪酬管理制度》 部分子议案需股东大会审议 [4] - 制定《市值管理制度》《内部审计管理制度》《董事 高级管理人员离职管理制度》 强化内部治理与合规体系 [5] 人事变动 - 葛春贵因退休辞去非独立董事及总经理职务 补选周二元为非独立董事 需股东大会审议 [5][6] - 聘任邱丹为总经理 刘杰为董事会秘书 殷召峰为财务总监 任期均与第十届董事会一致 [6][7] - 调整董事会专门委员会委员构成 周二元需经股东大会选举后方能履行战略委员会委员职责 [8] 信息披露与投资者关系 - 2025年半年度报告及摘要已披露于上海证券交易所网站 [1] - 制定《提质增效重回报行动方案》 响应监管层关于提升上市公司质量的倡议 [5] - 计划于2025年9月23日召开临时股东大会 审议中期票据发行 章程修订及部分管理制度修订等议案 [8]

核心观点 - 公司制定董事及高级管理人员离职管理制度 旨在规范离职程序 确保治理结构稳定性和连续性 维护公司及股东权益 [1][2] 适用对象与范围 - 制度适用于公司董事及高级管理人员因任期届满 辞职 被解除职务或其他原因离职的情形 [2] - 董事辞任提交书面报告后生效 公司需在2个交易日内披露情况 [2] - 特定情形下原董事需继续履职 包括董事辞任导致董事会成员低于法定最低人数 审计委员会成员低于法定人数或欠缺会计专业人士 独立董事辞任导致比例不符合规定 [2] - 董事提出辞任后 公司应在60日内完成补选 [3] - 董事连续两次未能亲自出席也不委托其他董事出席董事会会议视为不能履职 董事会应建议股东会撤换 [3] - 任期届满未连任的董事自股东会决议通过之日自动离职 高级管理人员自董事会决议之日自动离职 [3] - 股东会可决议解任董事 无正当理由解任的董事可要求赔偿 [3] - 高级管理人员辞职程序按劳动合同规定执行 [3] - 任职期间出现不得担任情形或独立性不符时 董事及高级管理人员应立即停止履职并由公司解除职务 [3] 离职后义务与责任 - 离职董事及高级管理人员需继续履行任职期间作出的公开承诺 未履行完毕的需提交书面说明并明确后续计划 [3] - 离职生效后1个月内需向董事会办妥所有移交手续 包括未完结事项说明 处理建议 文件 印章及其他资料移交 [4] - 董事会秘书负责监督工作交接 [4] - 需配合公司对履职期间重大事项的后续核查 不得拒绝提供必要文件或资料 [5] - 忠实义务在任期结束后并不当然解除 在公司章程规定期限内仍有效 [5] - 保密义务在任职结束后持续有效直至商业秘密成为公开信息 [5] - 任职期间因执行职务应承担的责任不因离任免除或终止 [5] - 违反规定给公司造成损失的需承担赔偿责任 涉嫌犯罪则移送司法机关 [5] 持股管理 - 离职董事及高级管理人员买卖公司股票前需知悉内幕交易 操纵市场等禁止性规定 [5] - 任期届满前离职的 在任职期间及任期届满后6个月内 每年转让股份不得超过所持本公司股份总数的25% 所持不超过1000股的可一次全部转让 [5] - 离职后半年内不得转让所持本公司股份 [5] - 需遵守中国证监会 上海证券交易所的其他规定 [5] - 对持股比例 期限 变动方式等作出承诺的应严格履行 [6] 制度执行与解释 - 本制度未尽事宜按国家法律 法规 规范性文件 证券交易所规则及公司章程执行 [6] - 制度条款与新颁布法律 行政法规 部门规章 规范性文件或上交所规则不一致时 以新规定为准 [6] - 本制度由公司董事会负责解释 自董事会审议通过之日起生效 [6]

总则 - 制度适用于公司董事及高级管理人员所持股份及其变动的管理 其直系亲属买卖股票也参照执行[2] - 所持股份包括登记在其名下和利用他人账户持有的所有本公司股份 从事融资融券交易的包括信用账户内股份 拥有多个证券账户的应合并计算[2] - 制度依据包括《公司法》《证券法》《变动管理规则》及上海证券交易所相关监管指引等法律法规[2] 交易管理、禁止和限制 - 买卖本公司股票前需提前报备 买入至少提前2个交易日书面通知董事会秘书 卖出至少提前15个交易日书面通知[3] - 禁止转让情形包括上市交易之日起1年内 离职后半年内 被立案调查或处罚未满6个月等共九类情况[3][4] - 禁止交易期间包括年报、半年报公告前15日内 季报、业绩预告前5日内 重大事件发生至披露日等[4] - 禁止短线交易 买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入 收益归公司所有[5] - 任职期间及离职后6个月内 每年转让股份不得超过所持股份总数的25% 所持不超过1000股可一次性转让[5] 股份计算基数 - 以上年末所持股份总数为基数计算当年可转让数量[6] - 因公开或非公开发行、股权激励、二级市场购买等新增无限售条件股份当年可转让25% 新增有限售条件股份计入次年基数[6] - 因权益分派导致所持股份增加的可同比例增加当年可转让数量[6] - 当年可转让但未转让的股份计入年末总数作为次年计算基数[6] 信息申报和披露 - 董事会秘书负责管理董事及高管身份和持股数据 每季度检查买卖披露情况[7] - 新任董事及高管需在任职通过后2个交易日内申报个人信息 现任人员信息变化或离任也需在2日内申报[7][8] - 所持股份发生变动需在2个交易日内报告并公告 内容包括变动前持股数量、变动日期数量价格、变动后持股数量等[8] - 通过集中竞价或大宗交易转让股份需在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划 减持时间区间不超过3个月[8] - 减持计划需包括拟减持数量来源、时间价格区间方式原因、不存在禁止转让情形的说明等内容[9] - 减持期间发生高送转、并购重组等重大事项需同步披露减持进展及关联性 计划实施完毕或未实施均需在2日内报告并公告[9] 特殊情形处理 - 因离婚分割股份后 过出方和过入方在任期内及离任后6个月内每年转让不得超过各自所持股份总数的25%[10] - 公司可规定更长的禁止转让期间、更低的可转让比例或附加其他限制条件 需及时披露并做好管理[10] - 持有股份及变动比例达到《上市公司收购管理办法》规定的还需履行相应报告和披露义务[10] 责任与处罚 - 违反制度规定买卖股份的 董事会秘书需及时报告董事会、上海证券交易所和安徽证监局[11] - 公司可追究责任的方式包括警告、通报批评、降职、撤职等 造成损失的依法追究责任 短线交易收益由董事会收回[11] - 给公司造成重大影响或损失的可要求承担民事赔偿责任 触犯法律法规的移送司法机关追究刑事责任[11] 附则 - 制度经公司董事会审议通过后生效 未尽事宜按有关法律法规及公司章程执行 内容冲突时以法律法规和公司章程为准[12]

会计师事务所选聘管理框架 - 公司制定本制度旨在规范会计师事务所的选聘、续聘及变更流程，确保财务信息质量并维护股东利益，依据包括《公司法》《会计法》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法规 [1] - 选聘会计师事务所需由董事会审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，且不得在审议通过前开展审计业务 [1] 会计师事务所资质要求 - 候选会计师事务所需具备独立民事责任主体资格、证券期货相关业务执业资格、固定场所及完善内控制度，并能保密公司信息 [1] - 需熟悉财务会计法律法规、拥有足够注册会计师团队、良好社会声誉及执业记录，并符合国家其他法定条件 [1] 选聘方式及流程 - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标（至少邀请三家所）或其他能评估胜任能力的方式，选聘文件需公开发布并包含基本信息、评价要素及评分标准 [2] - 公司需确保会计师事务所有充足响应时间，不得设置不合理条件或量身定制选聘条款，选聘结果需及时公示包括事务所名称及审计费用 [2] - 选聘程序由审计委员会主导，包括资质条件制定、文件审议、评审工作组综合评分、董事会及股东会逐级审议，最终签订一年期《审计业务约定书》 [5] 评价标准与权重 - 评价要素涵盖审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、资源配备、信息安全及风险承担能力，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15% [3][7] - 审计费用得分计算以所有有效报价平均值为基准价，公式为：(1-∣基准价-报价∣/基准价)×权重分值，原则上不设最高限价，确需设置需说明依据 [4] - 审计费用可根据物价指数、社会平均工资水平及业务规模变化调整，若费用同比下降20%以上需披露金额、定价原则及变化原因 [4] 续聘与期限管理 - 审计委员会需在年度审计完成后对会计师事务所执业质量进行全面评价，肯定性意见可提议续聘并跳过选聘流程，否定意见则提议更换 [6] - 连续聘任同一会计师事务所不超过8年，特殊情况经评估后可延长至10年，但需履行内部决策程序 [7] - 审计项目合伙人及签字注册会计师服务满5年后需暂停5年，不同所服务年限合并计算，重大资产重组或分拆上市前后服务期亦合并计算 [7] - 首次公开发行审计业务的合伙人上市后连续服务期限不得超过两年 [7] 变更程序与信息披露 - 变更会计师事务所需在第四季度结束前完成选聘，审计委员会需向前任所了解情况并对新所执业质量、诚信及独立性进行评价 [8] - 董事会审议变更议案后需通知前任所，股东会表决时允许会计师事务所陈述意见，辞聘时需说明公司是否存在不当情形 [8] - 变更需披露前任所情况、上年度审计意见、变更原因及沟通细节，除执业质量重大缺陷、人员安排问题或主动终止业务外，不得在年度审计期间变更 [9] - 会计师事务所主动终止业务时，审计委员会需调查原因并向董事会报告 [9] 监督与风险关注 - 审计委员会需高度关注资产负债表日后变更、连续两年或同年度多次变更、近3年多次被处罚或调查的候选所、原团队转入其他所、审计费用大幅变动或低于基准价、未按要求轮换合伙人及因所方处罚造成公司损失等情形 [9] - 公司需在年度报告中披露会计师事务所服务年限、审计费用、履职评估及审计委员会监督报告 [10][11] - 会计师事务所出现未按时提交报告、串通虚假应聘、分包转包、审计质量明显问题、违反保密规定或其他不胜任情形时，经股东会决议可解聘 [11] 信息安全与档案管理 - 公司需加强信息安全管控，在选聘时审查事务所信息安全管理能力，合同中明确保密责任，提供文件时强化涉密信息管控 [11] - 选聘、应聘、评审及决策资料需保存至少10年，不得伪造、变造或销毁 [12] 制度生效与执行依据 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，未尽事宜按《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》等规定执行 [14]

独立董事专门会议制度核心内容 - 公司为完善法人治理结构和规范运作 建立独立董事专门会议制度以维护公司及股东利益 [1] 会议召开机制 - 会议需由过半数独立董事推举一名召集人主持 召集人不履职时两名及以上独立董事可自行召集 [1] - 会议原则上需提前3日书面通知 紧急情况可豁免时间要求但需说明原因 [1] - 会议以现场召开为原则 允许采用视频电话传真或电子邮件等通讯方式 [2] - 会议需全体独立董事过半数出席或委托出席 委托需提交书面授权书 [2] 会议审议事项 - 需经会议讨论且全体独立董事过半数同意后提交董事会的事项包括：应当披露的关联交易 变更承诺方案 被收购时的决策措施 及其他法定事项 [2] - 独立董事行使特别职权前需经会议讨论 包括聘请中介机构 提议召开临时股东会或董事会会议 [2] - 职权行使需全体独立董事过半数同意 无法正常行使时公司需披露原因 [3] 会议表决与记录 - 表决实行一人一票 可采用举手表决书面表决或通讯表决方式 [3] - 会议记录需包含日期地点召集人 参会董事姓名 议题基本情况 发表意见依据 合法合规性分析 对中小股东权益影响 表决结果及结论性意见 [3][4] - 独立董事需对事项发表明确意见类型：同意 保留意见及理由 反对意见及理由 或无法发表意见及障碍 [4] 会议保障与保密 - 公司需提供会议便利和支持 包括运营资料 实地考察配合 工作条件及专人协助 [4] - 公司承担会议聘请专业机构及行使职权的所需费用 [4] - 独立董事对会议事项负有保密义务 不得擅自披露信息 [5] 制度效力与修订 - 制度由董事会解释 自审议通过之日起生效 修改需报董事会审议 [5] - 制度与法律法规或公司章程冲突时 按后者执行并相应修订本制度 [5]

核心观点 - 淮北矿业控股股份有限公司制定内部审计管理制度 旨在加强内部审计工作 规范审计行为 保证审计质量 明确审计机构和人员责任 [1][2] - 制度依据包括《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《上海证券交易所自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规及公司章程 [2] - 内部审计定义为通过系统规范方法监督评价建议公司财务收支、经济活动、内部控制、风险管理的适当性和有效性 [2] 内部审计机构与人员 - 公司设立审计部 负责内部审计工作 在董事会审计委员会指导下独立开展工作 向审计委员会报告并负责 [3] - 内部审计人员需具备会计、审计、反舞弊、企业管理等专业知识 并通过后续教育和培训保持专业胜任能力 [3] - 审计遵循独立性原则 不得受财务部门领导或合署办公 独立行使职权不受干涉 [3][4] - 审计资源由公司充分保障 审计委员会参与内部审计负责人考核 [4] 内部审计范围和职责权限 - 审计范围涵盖战略决策执行、财务收支、内部控制、风险管理、重大事件（关联交易、对外投资等）、经济责任履行等 [4][5] - 审计部职责包括拟定审计制度、编制年度计划、评估内部控制、审计财务资料、协助反舞弊机制、定期向审计委员会报告等 [5][6] - 审计部拥有知情权、监督权和建议权 可要求报送资料、参加会议、检查文件、调查问题、提出处理建议等 [6][7] - 被审计单位需配合审计 提供真实完整资料 落实整改并反馈结果 [8] 内部审计工作程序 - 审计部基于风险评估确定审计重点与频度 制定中长期规划和年度计划 经审计委员会批准后实施 [9] - 审计组不少于2人 可采现场、报送或在线审计形式 实施前3日送达审计通知书（特殊情况除外） [9] - 审计过程包括审前调查、编制实施方案、获取证据、编制工作底稿、征求被审计单位意见等 [9][10] - 审计报告征求意见稿需在5日内反馈 异议可申请复议 审计档案需及时归档 [10][11] 审计结果运用 - 公司建立健全整改机制 被审计单位需在收到审计报告20日内报送整改报告 审计部监督检查落实情况 [11] - 审计部对典型性、普遍性问题出具专题报告 整改情况通报 并作为考核、任免、奖惩的重要依据 [12] - 审计机构加强与纪检监察、巡察、组织人事等内部监督力量协作 建立信息共享和结果共用机制 [12] - 审计部持续跟踪整改情况 定期开展后续审计 评价整改进度及有效性 [12] 责任追究 - 被审计单位拒绝配合、提供不实资料、拒不整改等情形将被通报、约谈或依法问责 [13] - 审计部或人员未按规范审计、隐瞒问题、泄露秘密、谋取私利等将受处理或追究刑事责任 [13][14] 附则 - 制度未尽事宜按国家法律法规及公司章程执行 不一致时以法律法规和章程为准 [15] - 制度由董事会负责解释 经批准后实施 [15]

总经理办公会议事规则总则 - 规范总经理办公会议事程序 保证经理层依法行使职权 提高议事效率 推进企业持续健康发展 [2] - 公司经理层由1名总经理 5-11名副总经理及财务负责人 董事会秘书 总工程师 安监局局长等高级管理人员组成 是日常生产经营决策和管理核心 [2] - 公司办公室作为归口组织部门 负责总经理办公会的日常组织和管理工作 [2] 议事原则 - 总经理主持公司安全 生产 经营管理工作 副总经理等高级管理人员按分工各司其职 协助总经理开展工作 [3] - 总经理对董事会负责 主要职权包括主持生产经营管理工作 组织实施董事会决议 年度经营计划和投资方案 制定具体规章 提请聘任或解聘高级管理人员等 [3] - 经理层人员需遵守法律法规和公司章程 履行忠实勤勉义务 为公司最大利益尽合理注意 避免利益冲突 [3] 议事范围 - 议事范围包括研究贯彻落实上级决定和要求 组织实施党委决定和董事会决议 拟订经营方针 发展战略 中长期发展规划等 [4] - 具体涵盖拟订重大资产重组方案 财务预决算方案 利润分配方案 制定工资总额预算 人力资源调配方案 职工收入分配方案等 [4] - 包括拟订内部管理机构设置方案 基本管理制度 具体规章 风险管理 内部控制等体系建设方案 [4][5] - 决定年度资金预算及预算外5000万元以上5亿元以下的资金支出事项 [5] - 董事会授权经理层决策事项包括制定子公司注册资本变更方案（占净资产10%以下） 计提资产减值或核销资产方案（对损益影响占净利润10%以下）等 [5] 议事程序 - 总经理办公会由总经理召集并主持 总经理不能出席时可授权副总经理或其他高级管理人员召集并主持 [6] - 高级管理人员应当出席会议 董事 单位（部门）负责人可列席会议并提出意见和建议 [6] - 会议原则上每月召开1次 特殊情况由总经理决定召开时间 [6] - 议题由各单位（部门）拟定 报办公室汇总后报总经理审批 [6] - 实行总经理负责制原则 总经理听取讨论意见后作出决定 存在重大分歧时需详细报告总经理由总经理决定 [6] - 涉及人事 薪酬 员工奖惩及其他重要商业机密等事项 当事人应予以回避 与会人员需严格遵守保密规定 [7] - 议案论证过程中可邀请外部专家参加或委托专家学者进行论证 [7] - 属于董事会职权范围内的事项 应在形成方案或作出决定后提请董事会或各专门委员会审议 [7] 会议记录 - 办公室负责会议记录 需载明会议时间地点 主持人 出席列席记录人员姓名 议案主要内容 参会人员发言要点 议案通过情况及决定等事项 [8] - 办公室拟订会议纪要呈送总经理签发 并发送有关领导和单位（部门） [8] - 会议通知 记录 纪要等相关文件材料按公司档案管理制度及时移交存档 [8] 会议执行 - 会议议定事项由相关责任部门认真组织落实 坚决执行 并及时将落实情况向总经理报告 [8] - 相关单位（部门）需及时将执行情况报办公室 办公室负责定期在后续会议上汇报落实情况 [8] 附则 - 若本规则与国家法律 法规 规章或公司章程相抵触 执行国家法律 法规 规章或公司章程的规定 [8] - 本规则经董事会审议通过后自发布之日起实施 [8]

董事会授权原则 - 授权遵循依法合法原则 不得将法定职权授予经理层行使 [2] - 授权遵循范围限定原则 严格限定在《公司章程》规定和股东会对董事会授权范围内 [2] - 授权遵循适时调整原则 根据最新法律法规和公司实际经营情况适时调整 [2] - 授权遵循有效监控原则 董事会对授权执行情况进行监督检查 [2] - 授权遵循责权统一原则 授权与赋予责任 授权与承担责任相统一 [2] 董事会职权范围 - 董事会行使召集股东会 执行股东会决议的职权 [2] - 董事会行使中长期发展决策权 包括制订中长期发展规划纲要和重大投资方案 [2] - 董事会行使审议批准公司经营计划和投资方案的职权 [2] - 董事会行使制订公司利润分配方案和弥补亏损方案的职权 [2] - 董事会行使经理层成员选聘权 业绩考核权和薪酬管理权 [2] - 董事会行使职工工资分配管理权 制定工资总额管理办法 [2] - 董事会行使重大财务事项管理权 制定担保 负债以及对外捐赠等制度 [2] - 董事会行使制订公司增加或减少注册资本 发行债券或其他证券及上市方案的职权 [2] - 董事会行使拟订公司重大收购 收购本公司股票或合并 分立 解散及变更公司形式方案的职权 [2] - 董事会行使收购本公司股份的职权 具体情形包括将股份用于员工持股计划或股权激励 [2] - 董事会行使在股东会授权范围内决定公司发生的购买或出售资产 对外投资等事项的职权 [2] - 董事会行使决定公司内部管理机构设置的职权 [2] - 董事会行使制订《公司章程》修改方案及公司基本管理制度的职权 [2] - 董事会行使管理公司信息披露事项的职权 [2] - 董事会行使向股东会提请聘请或更换会计师事务所的职权 [2] - 董事会行使听取总经理工作汇报并检查总经理工作的职权 [2] 总经理职权范围 - 总经理行使拟订公司经营方针 发展战略 中长期发展规划的职权 [3] - 总经理行使根据年度生产经营计划 在董事会授权额度计划内研究具体落实方案的职权 [3] - 总经理行使拟订公司重大资产重组方案 主业及调整方案 重大改革措施及实施方案的职权 [3] - 总经理行使拟订公司年度财务预算方案 决算方案 利润分配方案和弥补亏损方案的职权 [3] - 总经理行使制定公司工资总额预算 清算方案及人力资源调配方案的职权 [3] - 总经理行使制定公司及下属子公司股权激励 超额利润分享等中长期激励计划实施细则及兑现方案的职权 [3] - 总经理行使拟订公司内部经营管理机构设置方案的职权 [3] - 总经理行使拟订公司基本管理制度和制定公司具体规章的职权 [3] - 总经理行使拟订公司风险管理 内部控制 违规经营投资责任追究工作和法律合规管理等体系建设方案的职权 [3] - 总经理行使决定公司年度资金预算以及年度资金预算外5000万元以上 5亿元以下资金支出事项的职权 [3] - 总经理行使根据董事会决议事项 研究制定公司经营管理实施方案的职权 [3] - 总经理行使提请董事会聘任或解聘公司副总经理 财务负责人的职权 [3] - 总经理行使决定聘任或解聘除应由董事会决定聘任或解聘以外的管理人员的职权 [3] - 总经理行使协调 检查董事会决议 生产经营计划和投资计划执行情况的职权 [3] 董事会授权经理层事项 - 董事会授权经理层制定下属子公司增加或减少注册资本方案 金额占公司最近一期经审计净资产10%以下 [4] - 董事会授权经理层制定公司及下属子公司计提资产减值或核销资产方案 对公司当期损益的影响占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以下 [4] - 董事会授权经理层决策公司发生的购买或出售资产等交易行为 标准包括交易金额低于公司最近一期经审计总资产的10% [4] - 董事会授权经理层决策公司与关联自然人发生的交易金额低于30万元的关联交易 [5] - 董事会授权经理层决策公司与关联法人发生的交易金额低于公司最近一期经审计净资产0.5%的关联交易 [5] 授权管理和监督机制 - 公司党委前置研究事项一般不授权经理层进行决策 [6] - 经理层应当严格在授权范围内做出决策 忠实勤勉履行管理职责 [6] - 遇到特殊情况需对授权事项决策作出重大调整时 经理层应当及时向董事会报告 [6] - 董事会根据生产经营管理实际 风险控制能力等适时调整授权事项范围及条件 [6] - 董事会定期跟踪掌握授权事项的决策 执行情况 适时组织开展授权事项专题监督检查 [6] - 董事会对授权事项负有监管责任 发现经理层行权不当的应当及时予以纠正 [6] 总经理报告工作制度 - 总经理负责向董事会报告工作 其他高级管理人员原则上不越级请示报告 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括董事会决议执行情况 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括董事会对总经理授权事项的执行情况 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括公司年度计划实施情况和日常经营中存在的问题及对策 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括公司重大合同签订和执行情况 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括公司重大投资项目和进展情况 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括内部管理制度制订或修订及执行情况 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括资产 资金使用情况 [7] - 总经理向董事会报告工作的内容包括公司突发事件的处理情况 [7] - 总经理应在年度董事会上以工作报告形式向董事会汇报工作 工作报告为年度报告 [8] - 在董事会闭会期间 总经理应经常就公司经营和资产运作等向董事长报告工作 [8] - 总经理要如实向董事会报告工作 反映情况 分析问题 提出建议 [8]