内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司董事会 审计委员会关于对立信会计师事务所（特殊普通合伙） 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》和《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）、《董事会审计委员会实施细则》等的规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券 ...

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司审计委员会 2023 年度述职报告 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 审计委员会 2023 年度述职报告 2023年度，根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票 上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《内 蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司章程》和《董事会审计委员会实施细则》等规定， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现对审 计委员会2023年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 第九届董事会审计委员会成员史哲女士（主任委员）、康喜先生和董事郭升 先生具有相关的专业知识，能够胜任审计委员会的工作，其基本情况详见《内蒙 古鄂尔多斯资源股份有限公司 2023 年年度报告》中"董事、监事和高级管理人 员的情况"部分。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，审计委员会根据有关法律、法规和公司治理制度的相关规定，积 极履行职责，共召开了 7 次会议，全体委员出席了全部会议。会议主要就以下事 项进行了讨论： 6、2023 年 10 月 30 日，审议 2023 年第三季度报告、2023 年第三季度内部 审计工作汇报； ...

关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据财政部发布的相关企业会计准则要求对公司会计政策进行相应的变更。 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大 影响，也不存在损害公司及股东利益的情况。 | A 股代码 600295 | | A 股简称 | 鄂尔多斯 | | 编号：临 | 2024-008 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | B 股代码 | 900936 | B 股简称 | 鄂资 B | 股 | | | 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2024 年 4 月 12 日，公司召开第十届董事会第二次会议和第十届监事会第二 次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。该议案无需提交股东大会审 议。 二、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响 一、本次会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日， ...

公司代码：900936 公司简称：鄂资 B 股 公司代码：600295 公司简称：鄂尔多斯 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东： □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 ...

业绩总结 - 2023年度母公司口径可供分配利润9,609,309,886.64元，资本公积2,406,408,840.89元[5] - 截至2023年12月31日总股本2,798,776,254股[5] 利润分配 - 每股派现金红利0.8元（含税），以10股为单位派8元（含税）[4][5] - 分配现金红利总额2,239,021,003.20元，占2023年净利润77.11%[5] - 预案经董事会和监事会审议通过，尚需股东大会通过[4][5][7][8]

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司董事会关于独立董事独立性情况的专项报告 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独立董事管理办法》、上海 证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作 (2023 年 12 月修订)》等有关法律、法规、规章、规范性文件的相关要求，内蒙 古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任及离任独 立董事的独立性情况进行评估，并出具如下专项意见： 经核查现任独立董事张世潮、刘永斌、赵奇及离任独立董事康喜、卢淑琼、 史哲的任职经历以及签署的相关自查文件，董事会未发现上述人员存在以下情 形：在公司担任除独立董事以外的任何职务，在公司主要股东公司担任任何职务， 与公司以及主要股东之间存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系。 因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司董事会 2024 年 4 月 12 日 1 ...

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司独立董事述职报告 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 独立董事述职报告 本人于 2024 年 1 月 2 日起担任公司独立董事，作为内蒙古鄂尔多斯资源股 份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任职期间严格按照《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等法律、法规、规范性文件以及《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作细则》的要求，本着对全体股东认 真负责的态度，充分行使公司赋予的权利，忠实履行职责，积极出席会议，认真 审议董事会议案，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益，现将本人在任 职开始之日起至本次董事会召开之前一日止的履职情况汇报如下： 1 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 刘永斌先生：中共党员，注册会计师，1990 年 8 月参加工作，现任本公司 独立董事，审计委员会主任委员，薪酬与考核委员会委员；内蒙古华才会计师事 务有限公司董事长、主任会计师，担任利安达国际、利安达会计师事务所（特殊 普通合伙）内蒙古分所主要负责人。曾就职于内蒙古交通厅审计处，曾任内蒙古 交通厅招待 ...

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZG 11003 号 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） 审计报告 信会师报字[2024]第 ZG11003 号 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司（以下简称"鄂尔多斯"） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了鄂尔多斯 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | ...

内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司股东分红回报规划（2024年-2026 年） 第一条 股东分红回报规划制定考虑因素 公司重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的长期可持续发展，在综 合分析企业经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因 素的基础上，公司对利润分配作出制度性安排，从而建立对投资者持续、稳定、 科学的股东回报机制，以保证公司利润分配政策的连续性和稳定性。 第二条 公司股东分红回报规划制定原则 1、公司股东回报规划严格执行《公司章程》所规定的公司利润分配的基本 原则。 2、公司股东回报规划的制定需充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独 立董事和监事的意见、诉求，维护股东决策参与权、知情权和投资收益权。 3、公司股东回报规划的制定需本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的持 续良好发展的原则，处理好短期利益及长远发展的关系，公司利润分配不得超过 累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司 股东分红回报规划（2024 年—2026 年） 为充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，重视股东的合理投资回报， 增强利润分配决策的透明度和可操作性，根据中 ...

公司概况 - 公司是国内硅铁龙头企业，煤炭资源带来成本优势，周期底部公司经营性现金流充足，业绩有支撑[1] - 公司拥有硅铁产能150万吨，国内市占率25%，是国内硅铁行业龙头，具备成本优势，能够支撑硅铁及PVC树脂板块盈利[2] - 公司主要产品包括服装、硅铁、多晶硅、烧碱和PVC树脂[6] 财务表现 - 公司的营业总收入在2021年至2025年间呈现逐年增长的趋势，2023年预计出现12.9%的下降，但之后将逐渐回升[3] - 公司的EBIT增长率在2021年至2025年间波动较大，2022年出现24.4%的下降，但之后逐渐回升[3] - 公司的净利润增长率在2021年至2025年间也呈现波动，2023年预计出现33.5%的下降，但之后有望逐渐回升[3] - 公司的净资产收益率(ROE)在2021年至2025年间逐年下降，但仍保持在较高水平，2025年预计为14.1%[3] - 公司的PE、PB、EV/EBITDA和P/S等估值比率在2021年至2025年间均呈现逐年下降的趋势，显示出公司的估值相对合理[3] - 公司的资产负债率在2021年至2025年间逐年下降，2025年预计为34.5%，显示出公司财务状况的改善[3] - 公司的净负债率在2021年至2025年间逐年下降，2025年预计为52.8%，显示出公司负债相对净资产的比例逐渐降低[3] - 公司的现金流净增加额在2021年至2025年间呈现波动，2023年有望出现较大增长，2025年预计为808百万[3] - 公司的净资产(现金)/净负债比率在2021年至2025年间逐年下降，2025年预计为108%[3] 业务展望 - 公司2023-2025年归母净利润预测分别为31.48、33.56、36.43亿元，对应EPS为1.12、1.2、1.3元[7] - 公司服装板块具有全产业链优势，品牌知名度与美誉度高，经营平稳[33] - 公司服装板块营业收入稳定增长，毛利率维持在40%-50%区间[35] 行业趋势 - 硅铁行业处于周期底部，供给过剩压制行业利润，行业利润持续低位[26] - PVC树脂行业供给过剩，需求主要与地产相关，2024年产能仍有增量，预计产业链将保持低利润运行状态[29] - 多晶硅行业供给逐步转为过剩，价格下跌，公司多晶硅业务营收或有所回落[31]