业绩总结 - 2023年公司预计日常关联交易采购商品/接受劳务金额958,228万元，实际发生640,442.40万元[4] - 2023年公司预计日常关联交易出售商品/提供劳务金额505,022万元，实际发生332,568.14万元[4] - 2023年关联交易合计预计505,022万元，实际332,568.14万元[19] 未来展望 - 公司预计2024年度日常关联采购商品/接受劳务金额为597,280.61万元，出售商品/提供劳务金额为96,889.21万元[19] - 2024年关联交易预计金额为597,280.61，较2023年实际金额增长约28.91%[23] - 2024年煤销售预计金额79,618.83，较2023年实际金额下降约12.66%[26] 数据对比 - 2023年煤采购预计金额169,279.00万元，实际金额31,356.65万元[5] - 2023年工程采购预计金额249,459.00万元，实际金额228,169.86万元[6] - 2023年设备采购预计金额224,864.00万元，实际金额96,225.24万元[6] 关联方信息 - 公司关联方共计90家，其中控股股东华阳集团及其下属子公司81家[31] - 控股股东华阳集团注册资本758,037.23万元，主营业务为矿产资源开采[31] - 山西兆丰铝业有限责任公司注册资本272,293.51万元[32] 定价原则 - 公司日常关联交易基本定价原则：有国家定价依国家定价；无国家定价适用市场价格；无市场价格则交易条件不逊于与第三方交易[37]

公司治理 - 2023年公司董事会由9名董事组成，非独立董事6名，独立董事3名[1] - 2023年11月17日独立董事变更为刘志远、潘青锋、姚婧然[1] - 2023年度公司召开董事会会议9次，股东大会会议4次[4] - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核4个专门委员会[5] 人员变动 - 2023年1月6日聘任王玉明为财务总监，解聘赵志强副总经理职务[12] - 2023年4月13日解聘延春明副总经理职务[13] - 2023年6月29日聘任王可琛为副总经理，赵志强为总工程师[13] - 2023年10月27日进行董事会换届选举[14] - 2023年11月17日聘任公司总经理等职务[15] 审计与分配 - 2023年4月13日和5月26日续聘立信为财务审计机构，信永中和为内部控制审计机构[15] - 2023年4月13日和5月26日审议通过《2022年度利润分配预案》[17] 关联交易与合规 - 2023年公司董事会审议关联交易遵循公开、公平、公正原则[10] - 报告期内公司无违规担保和控股股东及关联方资金占用情况[10] - 公司认为2022年度报废部分资产处理遵循谨慎性原则[10] 刘志远履职 - 刘志远出席董事会9次、股东大会4次[4] - 刘志远任审计委员会主任委员，参与多项审查工作[6] - 刘志远参与提名、薪酬与考核、战略委员会工作[6][7] - 2023年刘志远参加11次专门委员会会议[8] - 2023年刘志远对多项关联交易议案进行事前审核[9]

审计委员会人员变动 - 2023年初第七届审计委员会5人，8月李建光辞职[1] - 2023年11月第八届审计委员会5人，2024年2月卜彦峰不再担任[2] 审计工作情况 - 报告期内审计委员会召开6次会议[3] - 2023年续聘两家审计机构，提议下一年度继续续聘[7] - 审计委员会认为财务报告和内控符合要求[9] 未来计划 - 2024年加强财务审核披露、内控审计、指导监督[12]

审计机构 - 续聘立信为2024年度财报审计机构，信永中和为内控审计机构[2] 会计变更 - 同意固定资产会计估计变更以客观反映财务状况[4] 报告评价 - 2023年报及摘要如实反映经营情况[5] - 2023内控评价报告客观反映内控体系情况[6]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度财务报告审计机构[1][14] - 公司拟续聘信永中和为2024年度内部控制审计机构[1][14] - 2024年4月16日审计委员会审议通过续聘议案[14] - 2024年4月17日董事会全票通过续聘议案[15] - 续聘事项需提交股东大会审议[15] 立信相关数据 - 2023年末合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[4] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.32亿元[4] - 2023年末提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额12.50亿元[4] - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律措施1次[5] - 2023年度财务审计报酬319万元，较2022年增长2.24%[8] 信永中和相关数据 - 2023年末合伙人245人，注册会计师1656人[10] - 2022年度业务收入39.35亿元，审计29.34亿元，证券8.89亿元[10] - 近三年受行政处罚1次、监管措施12次、自律措施2次[11] - 拟签字项目合伙人近三年签核超7家上市公司[12] - 拟质量复核合伙人近三年签核超5家上市公司[12] - 拟签字注册会计师近三年签署3家上市公司[12] - 本期审计费用51万元[13]

公司治理 - 2023年公司董事会由9名董事组成，6名非独立董事，3名独立董事[1] - 2023年11月17日公司第三次临时股东大会变更独立董事为刘志远、潘青锋、姚婧然[1] - 2023年度公司召开董事会会议9次，股东大会会议4次[4] - 2023年10月27日进行董事会换届选举，提名6名非独立董事及3名独立董事候选人[15] 人员变动 - 2023年1月6日聘任王玉明为财务总监，解聘赵志强副总经理职务[13] - 2023年4月13日解聘延春明副总经理职务[14] - 2023年6月29日聘任王可琛为副总经理、赵志强为总工程师[14] 会议审议 - 2023年1月6日第七届董事会二十八次会议审议关联交易议案[9] - 2023年4月13日第七届董事会二十九次会议审议多项关联交易议案[9] - 2023年8月24日第七届董事会三十三次会议审议关联交易议案[9] - 2023年4月13日续聘立信为财务审计机构、信永中和为内控审计机构，审议通过2022年度利润分配预案[14][16] - 2023年5月26日2022年年度股东大会通过续聘审计机构和2022年度利润分配预案[16] - 2023年8月24日对阳泉煤业集团财务有限责任公司风险持续评估报告发表独立意见[12] 合规情况 - 公司严格遵守对外担保规定，无违规担保和控股股东及关联方资金占用情况[11] - 2022年度报废部分资产处理遵循谨慎性原则，符合会计准则[11] - 公司与集团财务公司金融业务交易公平合理，无资金安全和占用风险[11] 薪酬情况 - 公司董事、高管薪酬发放与业绩挂钩，符合薪酬方案[13]

财务数据 - 2023年初财务公司存款余额191,580,157.22元，年末124,987,420.04元[10] - 向财务公司短期借款0元，支付利息539,777.7元[10] - 委托贷款年初301,213,850.00元，年末618,420,000.00元，获利息328,264.15元[10] - 银行承兑汇票年初0元，年末4,000,000.00元[10] - 履约保函年初0元，年末450,000.0元，支付手续费616965元[10] 审计情况 - 立信会计师事务所2024年4月17日对2023财报出具无保留意见审计报告[3]

会计估计变更 - 固定资产会计估计变更2024年1月1日起执行[2] - 预计2024年减少折旧约6885.77万元，利润总额增加约6885.77万元[2][4] - 阳泉热电等各分公司减少折旧金额不同[4] - 发电供热设备折旧年限从18年变为25年[4] 假设影响 - 假设2021年起运用该估计，2021 - 2023年累计折旧、利润总额、净利润均有增加[6] 其他 - 阳泉热电2023年12月28日双机双投，机组预计寿命不少于30年[3][4] - 监事会、董事会审计委员会同意变更[5][7]

审计机构聘请 - 公司聘请立信为2023年度财报审计机构，信永中和为内控审计机构[1] - 公司第七届董事会及2022年度股东大会通过续聘2023年度审计机构议案[3] 审计机构情况 - 2023年末立信合伙人278人，注会2533人，签过证券审计报告注会693人[1] - 2023年度立信收入50.01亿，审计业务35.16亿，证券业务17.65亿[1] - 2023年度立信上市公司审计客户671家[1] - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注会1656人，签过证券审计报告注会超660人[2] 审计结果 - 立信对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计及专项报告[5] - 信永中和对公司2023年12月31日内控有效性出具相关报告[6] - 公司认为两机构审计勤勉尽责，完成2023年度审计并出具恰当报告[7]

公司治理 - 2023年董事会由9名董事组成，非独立董事6名，独立董事3名[1] - 2023年召开董事会会议9次，股东大会会议4次[4] 会议情况 - 2023年11月17日召开第三次临时股东大会，通过选举独立董事议案[1] - 2023年11月17日召开第八届董事会第一次会议，聘任高管[9] 独立董事履职 - 2023年独立董事按要求履职，促进决策水平提高[12] - 2024年将继续履职，提供建议维护权益[12] 专门委员会 - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[5]