光大证券股份有限公司 投资者关系管理工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范光大证券股份有限公司（以下简称"公司"）投资者 关系管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的 有效沟通，加强投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间的良性互动 关系，以利于完善公司法人治理结构，提高公司的核心竞争力和投资价值，切实 保护投资者利益特别是中小投资者合法权益，特依据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和规章、中国证监会《上市公司投资 者关系管理工作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《香港联合交易所有限公司证券 上市规则》等法律法规以及《光大证券股份有限公司章程》的有关要求，制定本 制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和 认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保 护投资者目的的相关活动。 第三条 公司倡导投资者提升股东意识，积 ...

内幕信息管理责任 - 董事长为内幕信息知情人档案登记报送主要责任人[3] - 各单位负责人是本单位内幕信息管理第一责任人[3] 内幕信息登记备案 - 内幕信息知情人获悉信息后填登记表交单位负责人保管[8] - 单位负责人在相关事件发生后三交易日交董事会办公室备案[8] 重大事项报送 - 公司重大资产重组等事项应报送内幕信息知情人档案信息[12] - 重大事项应制作进程备忘录并督促人员签名确认[13] 违规处理与档案保存 - 发现内幕信息知情人违规核实追责，二工作日报送处理结果[13] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存十年[15] 档案报送要求 - 内幕信息公开披露后五交易日将相关档案和备忘录报送交易所[15] - 披露重大事项后事项变化应及时补充报送相关档案和备忘录[15] 重大事件界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属重大事件[25] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属重大事件[25] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属重大事件[25] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属重大事项[29] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属重大事项[29] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属重大事项[29] - 公司董事、三分之一以上监事或经理变动属重大事件[25] 知情人范围与问责 - 证券交易内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份股东及其董监高[28] - 内幕信息知情人违规造成影响或损失按情节问责[21] 制度生效 - 本制度董事会审议批准生效，原《内幕信息知情人登记制度》失效[23]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[4] - 空缺超三个月董事长代行职责并六个月内完成聘任[10] 任职资格与职责 - 有特定不良记录人士不得担任[5] - 需履行信息披露等多项职责[6] 解聘与审计 - 特定情形一个月内解聘[9] - 离任两个月内提交审计报告[10] 人员协助 - 聘请证券事务代表协助履职[8]

内部审计人员与组织架构 - 公司内部审计人员数量原则上不得少于员工人数的5‰，且一般不少于5人[6] - 董事会对内部审计独立性、有效性承担最终责任[5] - 董事会决定内部审计部门设置，批准基本制度等[5] - 审计委员会根据董事会授权，审核内部审计重要制度等[5] - 内部审计部在公司党委、董事会直接领导下开展工作[5] 内部审计职责与权限 - 内部审计部主要职责包括建设制度体系、制定规划计划等[8] - 内部审计部拥有知情权、监督权和建议权等必要权限[9] 内部审计对象与业务类型 - 公司内部审计对象包括各部门、分支机构和子公司等[10] - 公司内部审计业务类型包括经济责任、常规、专项、审计调研等审计[11] 内部审计工作内容与重点领域 - 公司内部审计工作内容涵盖战略政策落实、财务收支等多方面[12][13] - 公司内部审计重点领域有合规经营、内部控制等审计[13] 内部审计项目工作程序 - 内部审计项目工作程序分准备、实施、报告、督促整改四阶段[16] - 审计组实施审计前原则上应下发审计通知书，特殊业务有例外[16] - 审计结束后审计组应及时出具审计报告并征求意见[17] 申诉与复查机制 - 被审计方对审计报告有异议可在30日内向内部审计部申诉[18] - 内部审计部收到申诉应在90日内提出复查意见[18] 外部力量参与审计 - 除重大或涉密事项，经批准可聘请外部力量开展内部审计[21] - 公司不得将内部审计委托给特定外部机构[22] 内部审计薪酬与汇报 - 内部审计部负责人工作考核评价称职，薪酬收入总额不低于公司其他同职级人员中位数；内部审计部工作考核评价合格，按人均不低于公司总部其他同职级人员平均水平确定薪酬收入总额[34] - 内部审计部定期向公司党委和董事会或审计委员会汇报工作，汇报内容包括年度计划、制度建设等[24][25] 内部审计管理与监督 - 内部审计部接受上级审计机构指导监督，对子公司实行集中与分级管理结合的审计机制[24][25] - 内部审计质量管理包括遵守职业道德、提升人员能力等内容[28] 整改与协同机制 - 公司建立内部审计发现问题整改机制，被审计单位负责人为整改第一责任人[31] - 公司建立监督协同机制，加强内部审计与其他监督力量统筹，做好与外部审计协调[32] 问责与考核机制 - 内部审计部对违规事项提请问责，重大违纪违法移交有权机关处理[32] - 公司完善考核任免机制，将审计结果及整改情况作为人员考核等重要依据[32] - 公司对内部审计部和人员建立考核机制，对表现优秀者给予表彰奖励[34][35] 制度修订与施行 - 本制度由内部审计部修订，经董事会审议通过发布实施，自发布日起施行，原制度废止[37] 其他 - 公司应加强内部审计文化建设和宣导[3] - 公司党委应加强对内部审计工作的领导[2]

审计与关联交易控制委员会 - 成员至少三名董事，独立董事过半数，至少一名从事会计工作超5年[4] - 召集人由独立董事中的专业会计人士担任[5] - 现任外部审计机构前任合伙人特定日期起两年内不得任委员[4] - 披露财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会审议[7] - 每年至少与外部审计机构开会两次[9] - 每季度至少召开一次会议，提前七天通知[12] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 表决方式为举手或投票，临时会议可通讯表决[12] - 委员最多接受一名委员委托，独立董事委托其他独立董事[12] - 对董事会负责，提案提交董事会审议[10] - 会议档案保存15年[17] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[15] 薪酬、提名与资格审查委员会 - 成员至少三名董事，独立董事过半数[23] - 会议提前七天通知全体委员[32] - 会议三分之二以上成员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[32] - 负责拟定董事和高管选择标准等多项工作[26] - 按香港联交所要求有多项职责[27] - 成员任期与董事任期一致，连选可连任[23] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[32] 风险管理委员会 - 成员至少三名董事[42] - 会议提前七天通知，三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[48] - 负责对公司总体风险管理监督，控制在合理范围[40] - 对董事会负责并报告[46] - 会议档案由董事会秘书保存15年[52] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[48] 战略与可持续发展委员会 - 成员至少三名董事，至少一名独立董事[58] - 会议提前七天通知，三分之二以上成员出席，决议全体委员过半数通过[63] - 负责对公司长期发展战略和重大投资决策研究并提建议[56] - 提案提交董事会审议决定[61] - 会议档案由董事会秘书保存15年[67] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[63] 规则相关 - 规则自董事会决议通过之日起实施[69] - 规则未尽事宜按相关规定执行[69] - 规则与后续规定抵触时按相关规定执行[69] - 规则解释权归属公司董事会[69] - 中文版本与英文翻译有歧义时以中文版本为准[69]

信息披露事务管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第三条 本制度所称"信息"，系指： （一）关于公司或公司的股东或高级管理人员或公司的上市证券或 1 第一条 为规范光大证券股份有限公司（以下简称公司）信息披露工作，保 障公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平，根据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理 暂行条例》、《上市公司信息披露管理办法》、《证券公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》、 香港《公司（清盘及杂项条文）条例》及《公司条例》（《公司（清 盘及杂项条文）条例》及《公司条例》共同简称《公司条例》）、香 港《证券及期货条例》（以下简称《证券期货条例》）、香港证券及期 货事务监察委员会（以下简称香港证监会）发布的《公司收购、合 并及股份购回守则》（以下简称《并购及股份购回守则》）、香港联合 交易所有限公司（以下简称香港联交所）发布的《香港联合交易所 有限公司证券上市规则》（以下简称《香港上市规则》）等有关法律、 法规、规章及《光大证券股份有限公司 ...

光大证券股份有限公司2025 年半年度报告 公司代码：601788 公司简称：光大证券 1 / 150 光大证券股份有限公司 2025 年半年度报告 光大证券股份有限公司2025 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人赵陵、主管会计工作负责人刘秋明及会计机构负责人（会计主管人员）杜佳声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第七届董事会第九次会议审议通过的公司2025年中期利润分配预案为：2025年6月30 日公司A股和H股总股本4,610,787,639股，拟向全体A股和H股股东每10股派送现金股利1.095元（ 含税），共派发现金股利504,881,246.47元。以上分配预案将提交公司股东会审议，待股东会审 议通过后执行。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈 ...

证券代码：601788 股票简称：光大证券 公告编号：临 2025-029 H 股代码：6178 H 股简称：光大证券 光大证券股份有限公司 2.本次会计政策变更对公司的影响 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系光大证券股份有限公司（以下简称公司） 依据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的相关业务会计 处理实施问答而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东会审议， 不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、概述 2025 年 7 月 8 日，财政部会计司发布标准仓单交易相关会计处 理实施问答（以下简称问答），解答企业在期货交易场所频繁买卖标 准仓单（即由交割库开具并经期货交易场所登记的标准化提货凭证） 以从其短期价格波动中获取利润、不涉及标准仓单对应商品实物提取 的，应当如何进行会计处理。 二、具体情况及对公司的影响 1.会计政策变更的性质、内容和原因 1 财政部明确：根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》第八条并参考其应用指南，对于能够 ...

财务表现 - 2025年上半年营业收入51.25亿元，同比增长22.49% [1] - 2025年上半年净利润16.83亿元，同比增长21.03% [1]

财务表现 - 2025年上半年归母净利润77.35亿元 同比增长55.97% [1] - 2025年第二季度归母净利润39.08亿元 同比增长36.53% [1] 业务发展 - 全球市场深化布局推动业务扩张 [1] - 储能业务营收实现高速增长 [1]