独立董事评估 - 公司董事会对2024年度4名独立董事独立性评估[1] - 4名独立董事为黄侦武、崔洪芝、武恒光、高永峰[1] - 董事会认为独立董事符合任职及独立性要求[2] - 董事会出具专项意见时间为2025年3月21日[3]

审计会议情况 - 2024年审计委员会召开4次会议[2] - 各次会议分别审议2023年报、2024各季度报告等议案[2][4] 审计机构相关 - 监督致同会计师事务所2024年审计工作，认为其尽责[3] - 提议续聘致同为2024年度审计机构，议案通过[4] 审计工作成果 - 审阅财务报告，认为符合政策且内容真实准确完整[4] - 评估内控有效性，指导改进内控体系建设与评价[5] - 协调各方与外审沟通，确保审计工作推进[6]

会计变更 - 2025年3月21日通过会计估计变更议案[14] - 房屋及建筑物等折旧年限调整[15][16][18] - 机器设备等折旧年限调整[17] 数据影响 - 变更自2025年1月1日起执行[19] - 预计2025年折旧和摊销费用减少24,149.04万元[19] - 预计增加2025年度净利润约20,526.69万元[19]

财务审计 - 致同会计师事务所审计金能科技2024年报表并出具无保留意见审计报告[5] 资金占用 - 金能化学(齐河)有限公司2024年度占用资金累计发生金额为332.48万元[13] - 金能化学(齐河)有限公司2024年度偿还累计发生金额为332.48万元[13] 报告审批 - 非经营性资金占用汇总表于2025年3月21日获董事会批准[13]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年公司将全面梳理、健全并执行内控制度[18] 其他新策略 - 内控评价认定标准与以前年度一致[12][13] - 内控缺陷评价有定量标准[14][15]

会议信息 - 金能科技第五届董事会第十一次会议于2025年3月21日召开[2] 委员会成员 - 战略委员会成员为秦庆平、刘红伟、王忠霞，秦庆平任召集人[2] - 审计委员会成员为武恒光、黄侦武、高永峰，武恒光任召集人[2] - 提名委员会成员为秦庆平、黄侦武、高永峰，黄侦武任召集人[2] - 薪酬与考核委员会成员为谷文彬、崔洪芝、武恒光，崔洪芝任召集人[2] - 各专门委员会成员任期至第五届董事会届满之日止[3] 人员信息 - 秦庆平1963年1月出生，现任公司董事长[6] - 刘红伟1979年1月出生，现任公司董事、副总经理[6] - 王忠霞1980年12月出生，现任公司董事、副总经理等职[6] - 谷文彬1979年4月出生，现任公司董事、总经理[7]

审计机构聘任 - 公司2025年3月21日会议审议通过续聘致同所，待2024年度股东大会审议[3] - 聘任事项自股东大会审议通过之日起生效[8] 致同所情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[3] - 致同所已购职业保险，累计赔偿限额9亿，2023年末风险基金815.09万[4][5] 执业情况 - 致同所近三年受行政处罚2次等，58名人员受行政处罚11次等[5] - 项目合伙人胡乃忠等近三年签署多份审计报告，胡乃忠曾受监管谈话[5][6]

担保信息 - 2025年度拟为下属公司提供不超150亿元担保[3] - 截至公告披露日，已实际使用担保余额535,162.13万元[3] - 担保议案已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会审议[5] 子公司财务数据 - 2024年末金能化学（青岛）净利润 -193,590,088.52元[7] - 2024年末金狮国际贸易（青岛）净利润7,377,277.16元[8] - 2024年末金能化学（齐河）净利润 -8,117,530.33元[9] - 2024年末金狮国际贸易（齐河）净利润1,907,371.75元[10] 担保情况说明 - 担保包括融资或日常经营业务，方式有连带责任保证担保等[11] - 董事会认为担保满足需求且风险可控[12] - 独立董事认为担保符合规定并同意议案[13]

会计估计变更 - 自2025年1月1日起执行会计估计变更[4,10] - 房屋及建筑物等多项资产折旧年限调整[8,9] 财务影响 - 预计2025年折旧和摊销费用减少24149.04万元[4,11] - 预计增加2025年度净利润约20526.69万元[11] 审批情况 - 董事会等同意本次会计估计变更[12,13,14] - 致同会计师事务所认为符合要求[15]

人员与业务规模 - 截至2024年末，从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] 业绩数据 - 2023年业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元，证券收入5.02亿元[2] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[2] - 2023年挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[2] 风险保障 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末风险基金815.09万元[3] 处罚情况 - 近三年公司受行政处罚2次等，58名从业人员受罚若干[4] - 项目合伙人2024年12月27日受监管谈话1次[7] 审计工作 - 2024年就重大事项咨询解决问题，无意见分歧[10][11] - 近一年审计实施复核程序，未发现重大问题[12][13] - 2024年制定方案配合审计，满足披露时间要求[15]