容诚专字[2025]200Z0163号 往来情况专项说明 非经营性资金占用及其他关联资金 上海谊众药业股份有限公司 ) 容诚会计师事务所(特殊普通合伙 中国·北京 容诚专字[2025]200Z0163号 上海谊众药业股份有限公司全体股东 ： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海谊众药业股份有限 公司（以下简称上海谊众公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 22 日出具了容诚审字 [2025]200Z0042 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《科创板上市公司自律监 管指南第 7 号——年度报告相关事项》的规定，上海谊众公司管理层编制了后附 的上海谊众药业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、 完整是上海谊众公司管理层的责任。 我 ...

容诚所初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企 业， 是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服 务业务， 拥有 30 多年的证券业务从业经验。容诚所在全国设有 19 家分支机构， 总部位于北京，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26。 2. 人员信息 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 212 人，注册会计师 1552 人， 其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 3. 业务规模 上海谊众药业股份有限公司对 会计师事务所 2024 年履职情况的评估报告 上海谊众药业股份有限公司(以下简称"公司")聘请容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"容诚所"）作为公司 2024 年度审计机构。根据 财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理 办法》，公司对容诚所在 2024 年年度审计中的履职情况进行了评估。经评估， 公司认为，近一年容诚所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽 责、公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 1 ...

证券代码：688091 证券简称：上海谊众 公告编号：2025-014 上海谊众药业股份有限公司 关于董事及高级管理人员 2025 年薪酬方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 上海谊众药业股份有限公司（以下简称"公司"）根据《中华人民共和国公司 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，同时结 合公司所处行业和地区的薪酬水平，年度经营状况及岗位职责，制定了 2025 年度 董事及高级管理人员薪酬方案。2025 年 4 月 22 日召开的第二届董事会第九次会议 审议通过了《关于公司董事 2025 年薪酬方案的议案》《关于公司高级管理人员 2025 年薪酬方案的议案》，现将具体内容公告如下： 一、本方案适用对象及适用期限 适用对象：公司 2025 年度任期内的董事及高级管理人员 上海谊众药业股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 二、薪酬方案具体内容 1、非独立董事在公司任职的，根据其在公司担任的具体职务确定薪酬待遇； 非独立董事未在公司任职的，不领取薪酬。 2、独立董 ...

人员与资质 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[2] 业绩数据 - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 2023年A股上市公司年报审计客户394家，审计收费总额48,840.19万元[3] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] - 2023年9月21日就乐视网案在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审中[5] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次等[6] - 63名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚3次等[6] 公司决策 - 2023年度股东大会同意聘请容诚所为2024年度审计机构，聘期一年[7] - 2025年4月22日审计委员会审议公司2024年年度报告等议案并同意提交董事会[9] - 审计委员会认为容诚所2024年年审工作客观、公允，出具意见客观、公正[10]

公司治理结构调整 - 取消监事会，其职权由董事会审计委员会行使[1] - 法定代表人辞任，需在30日内确定新法定代表人[3] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[3] - 特定情形收购股份，不同情形有不同注销或转让时间及持股比例限制[5] - 发起人、公开发行股份前已发行股份、董事等人员转让股份有时间和比例限制[5] - 持有5%以上股份的股东等股票买卖6个月内收益归公司，董事会收回[5] 股东权益与诉讼 - 股东对股东大会、董事会决议有请求认定无效或撤销的权利[7] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东有起诉违规董高人员等权利[8][9] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应书面报告[10] 股东会相关 - 股东会审议特定重大资产购买或出售、担保等事项[12][13] - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[13] - 特定情形下公司应在2个月内召开临时股东会[13] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可提临时提案[17] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[23] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，职工代表担任的董事1名[33] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知[35] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议[35] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[39] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[40] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金[47] - 公司进行现金分配需满足一定条件[48] - 公司应保证三个连续年度内现金累计分配利润不少于该三年年均可分配利润的30%[49] 公司合并等事项 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议，但需董事会决议[54] - 公司合并、分立、减资时需通知债权人并公告[54] 清算与章程 - 公司因特定情形解散应成立清算组清算[56] - 有三种情形公司应当修改章程[58] 会议通知与记录 - 公司召开股东大会的会议通知以公告方式进行[53] - 公司召开监事会的会议通知可通过专人送出等方式进行[53] - 会议记录保存期限不少于10年[22][46][86][108][110][111]

现金管理计划 - 公司拟用不超160,000万元自有资金现金管理[3] - 期限自董事会通过日起12个月内有效[3] - 2025年4月22日会议审议通过议案[3] 操作与披露 - 拟购安全性高、流动性好的产品[5] - 授权总经理办理具体操作[7] - 按规定及时披露具体情况[8] 影响与风险 - 不影响日常经营，能提升整体业绩[9] - 金融市场波动或影响投资[10] - 采取措施管控投资风险[12] 相关方态度 - 监事会和独立董事同意现金管理[15][17]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 纳入评价范围主要业务为研发、生产和销售[9] - 高风险领域包括资金、采购、研发和销售业务[10] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告主营业务收入错报金额≥0.5%为重大缺陷等[14] - 财务报告税前利润总额错报金额≥5%为重大缺陷等[15] - 非财务报告主营业务收入直接财产损失金额≥0.5%为重大缺陷等[16] 内部控制评价结果 - 2024年不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 报告期内无财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[18] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[18] 未来展望 - 下一年按需修改完善内部控制制度[20] - 下一年完善内部控制体系及相关流程[20] - 下一年加强内部控制制度学习及执行力度[20]

经核查公司独立董事胡改蓉女士、熊焰韧女士、周爱武先生的任职情况与 签署的相关自查文件，上述 3 位独立董事未在公司担任除独立董事外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利 害关系、重大业务往来或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。公司独立 董事胡改蓉女士、熊焰韧女士、周爱武先生符合《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规中 关于独立董事任职资格及独立性的要求。 上海谊众药业股份有限公司董事会 2025 年 4 月 22 日 上海谊众药业股份有限公司董事会 关于 2024 年度独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《科创板 股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》等相关要求，公司董事会对独立董事胡改蓉女士、熊焰韧女士、周爱武 先生的独立性进行了评估并出具了以下专项意见： ...

证券代码：688091 证券简称：上海谊众 公告编号：2025-015 上海谊众药业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）、机构信息 1.基本信息 5.诚信记录 2.人员信息 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 212 人，注册会计师 1552 人， 其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到 刑事处罚 0 ...

上海谊众药业股份有限公司董事会 审计委员会对财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评 价报告的审议情况暨 2024 年度履职情况的报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法 律、法规、规范性文件，以及《上海谊众药业股份有限公司章程》和《上海谊众 药业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，上海谊众药业股份 有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员会恪尽职守，勤勉尽责，认真履行了 审计监督职责。现就 2024 年度公司董事会审计委员会履职情况报告如下: 一、审计委员会基本情况 公司于 2023 年 5 与 12 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，选举了公司 第二届董事会成员并完成董事会换届。同日，公司召开了第二届董事会第一次会 议，选举具有专业会计资格的独立董事熊焰韧女士担任第二届董事会审计委员会 主任委员，选举独立董事孙春萌先生、董事孙菁女士为审计委员会委员。 根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》（2023 年 9 月 4 日起 实施）的有关规定，审计委员会成员应当为 ...