践行可持续金融 升级客户服务 服务实体经济 推进数字赋能 倡导以人为本 共建和谐社会 支持绿色发展 迈向低碳未来 ESG 数据表 和附注 报告编制 说明 1 目录 CONTENTS 董事长致辞 01 2024 年度 ESG 绩效概览 03 关于东北证券 05 ESG 管理 07 | | | 02 04 服务实体经济 践行可持续金融 01 03 05 推进数字赋能 升级客户服务 | 倡导以人为本 | | --- | | 共建和谐社会 | 支持绿色发展 迈向低碳未来 公司概况 05 业务布局及组织架构 05 ESG 治理与战略 07 11 完善公司治理 18 践行商业道德 23 全面风险管理 27 健全合规管理 31 深化党建引领与文化建设 35 服务实体经济 40 落实负责任投资 45 强化 ESG 风险管理 46 优化客户服务 52 开展投资者教育 56 保障数据安全与客户隐私 59 推进数字化转型 64 规范员工招聘及雇佣 ESG 议题重要性评估 ESG 数据表和附注 68 维护员工权益与福利 69 重视员工发展与培训 72 助力乡村振兴与社会贡献 78 加强供应商管理 84 应对气候变化 86 创新绿色金 ...

立信会计师事务所情况 - 截至2024年末，有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 审计机构变更 - 2024年5月9日，同意聘任中准为2024年度审计机构[2] - 2025年1月14日，中准辞任公司2024年度审计业务[3] - 2025年2月，改聘立信为2024年度审计机构[3] 审计工作进展 - 2025年2月28日，召开审前沟通会确定审计安排[6][7] - 2025年4月14日，审后书面沟通，委员无异议[7] - 2025年4月14日，督促立信完成年审并出具报告[7]

东北证券股份有限公司 内部控制审计报告 l ■版 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查测 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查测 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11919 号 东北证券股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了东北证券股份有限公司(以下简称东北证券)2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 管理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价 其有效性是东北证券董事会的责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能 性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控 制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内 部控制的有效性具有一定风险。 内控审计报告 第1页 信会计师事务所(特殊普通台 HINA SHU LUN PAN CERTI ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 李东方） 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在 2024 年度任职期间，严格按 照《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司独立董事履职指引》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》《公司独立董事管理制度》等 有关规定，本着客观、独立、公正的立场 ，恪守诚信、廉 洁从业，充分发挥自身专业职能，依法促进公司持续规范运 作，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤其是 中小股东合法权益。现将本人 2024 年度具体履职情况报告 如下： 二、2024 年度履职概况 （一）出席会议情况 一、基本情况 （一）个人基本情况 本人李东方，2000年毕业于西南政法大学经济法专业， 获法学博士学位；2002年入中国政法大学任教，现任中国政 法大学教授、博士生导师。兼职方面，本人现任中国证券法 1 学会副会长、中国法学会经济法学研究会常务理事、中国上 市公司协会第三届独立董事专业委员会委员、北京市金融 服务法学会副会长、中豪（北京）律 ...

（独立董事 史际春） 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在 2024 年度任职期间，严格按 照《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司独立董事履职指引》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》《公司独立董事管理制度》等 有关规定，本着客观、独立、公正的立场 ，恪守诚信、廉 洁从业，充分发挥自身专业职能，依法促进公司持续规范运 作，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤其是 中小股东合法权益。现将本人 2024 年度具体履职情况报告 如下： 一、基本情况 （一）个人基本情况 本人史际春，1991年6月毕业于中国人民大学民法专业， 获法学博士学位，1985年1月至1988年9月在安徽大学任教， 1991年7月至今在中国人民大学任教，现任中国人民大学教 1 东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 授、博士生导师。兼职方面，本人现任中国法学会经济法学 研究会副会长，深圳市精诚达电路科技股份有限公司独立 董事；2020年5月至今，担任公司独立董事。 （二）独立性情况 经自 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 崔军） 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在2024年任职期间，严格按照 《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》《公司独 立董事管理制度》等有关规定，本着勤勉审慎、独立客观的 原则履行独立董事职责，恪守诚信、廉洁从业，充分发挥自 身专业职能，依法促进公司持续规范运作，支持提升公司治 理水平，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤 其是中小股东合法权益。现将本人2024年具体履职情况报 告如下： 一、基本情况 （一）个人基本情况 本人崔军，中国注册会计师（CPA），2002年7月毕业于 中国人民大学财政学专业，获经济学博士学位；1998年4月 至2005年7月在东北财经大学任教，2005年7月至今在中国 1 人民大学任教；现任中国人民大学公共管理学院教授、博士 生导师、副院长。2020年5月至今，担任公司独立董事。 （二）独立性情况 经自查，2024 年本人在担任公司独立董事期间，持续 ...

1 东北证券股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度独立性情况的 评估说明和专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》《公司独立 董事管理制度》等相关规定，公司董事会组织对 5 名在任独 立董事的独立性情况进行了专项评估，现对评估情况进行说 明，并出具专项评估意见如下： 一、公司独立董事独立性评估情况说明 2025 年 4 月 24 日，公司第十一届董事会第五次会议审 议通过《公司 2024 年度独立董事独立性情况评估报告》，董 事会全体成员通过审阅独立董事签署的独立性自查文件、公 司关于独立董事独立性情况的核查文件、第一大股东关于公 司独立董事独立性情况确认函等资料，对史际春先生、李东 方先生、崔军先生、任冲先生、卢相君先生在 2024 年任职公 司独立董事期间持续符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条和《公司独立董事管理制度》第六条规定的独立性要求 情况进行了认真评估并作出评估结论。 二、公司独立董事独立性专项评估意见 经核查，公司董事会认为史际春先生、李东方先生、崔 军先生、任 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 任冲） 博士生导师。兼职方面，本人现任中国环境科学学会气候投 融资专业委员会委员；2020年5月至今，担任公司独立董事。 （二）独立性情况 经自查，2024 年本人在担任公司独立董事期间，持续 符合相关法律法规和《公司章程》规定的独立董事任职条件， 满足《上市公司独立董事管理办法》和《公司独立董事管理 制度》规定的独立性要求，未出现与公司存在关联关系、利 益冲突或其他可能妨碍独立客观判断等影响独立性的情形。 二、2024 年度履职概况 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在 2024 年度任职期间，严格按 照《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司独立董事履职指引》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》《公司独立董事管理制度》等 有关规定，本着客观、独立、公正的立场 ，恪守诚信、廉 洁从业，充分发挥自身专业职能，依法促进公司持续规范运 作，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤其是 中小股东合法权益。现将本人 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 卢相君） 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在 2024 年度任职期间，严格按 照《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司独立董事履职指引》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》《公司独立董事管理制度》等 有关规定，本着客观、独立、公正的立场 ，恪守诚信、廉 洁从业，充分发挥自身专业职能，依法促进公司持续规范运 作，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤其是 中小股东合法权益。现将本人 2024 年度具体履职情况报告 如下： 一、基本情况 （一）个人基本情况 本人卢相君，2002 年 5 月毕业于天津财经学院会计专 业，获管理博士学位，曾任长春税务学院教师、会计系副主 任、教务处副处长；吉林财经大学会计学院院长、教务处处 1 长。现任吉林财经大学研究生院院长、教授、硕士生导师。 兼职方面，本人现任中国会计学会理事、吉林省会计学会副 会长、吉林省注册会计师协会常务理事兼行业人才工作委 员会主任委员、长春市审计学 ...

公司基本信息 - 公司注册资本为人民币2,340,452,915元[12] - 公司净资本为人民币14,243,839,057.98元[12] - 2016年11月11日，公司注册地址由“吉林省长春市自由大路1138号”变更为“吉林省长春市生态大街6666号”[12] - 公司股票简称东北证券，代码000686，为A股，上市于深圳证券交易所[12] - 公司法定代表人为李福春，总经理为何俊岩[12] - 公司客户服务电话为95360，投资者咨询电话为0431 - 85096806[12] - 董事会秘书为董曼，证券事务代表为刘洋[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（www.szse.cn）[14] - 公司年度报告备置地点为吉林省长春市生态大街6666号11楼证券部[14] - 东北证券由锦州六陆定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并东北有限设立[20] - 东北有限前身为吉林证券，1988年8月24日经批准正式成立[20] - 1997年10月13日，吉林证券增资改制并更名为吉林省证券有限责任公司，注册资本增加至1.2亿元[21] - 2000年6月23日，公司更名为东北证券有限责任公司，注册资本增至10.102225亿元[22] - 2007年8月20日，锦州六陆与东北有限完成吸收合并，公司更名为东北证券股份有限公司，注册资本变更为5.81193135亿元[22] - 2009年6月26日，公司实施利润分配方案后股份总数增至6.39312448亿股，注册资本变更为6.39312448亿元[22] - 2012年8月22日，公司非公开发行股票，10月11日注册资本变更为9.78583016亿元[22] - 2014年4月16日，公司实施利润分配方案后股份总数增至19.57166032亿股，注册资本变更为19.57166032亿元[22] - 2016年4月，公司配售发行股票，4月21日注册资本变更为23.40452915亿元[22] - 公司定位为以中小创新企业投行及财富管理为特色的全能型券商[50] - 公司主要从事财富管理、投资银行、投资与销售交易和资产管理等业务[51] - 公司股权结构分散，无控股股东和实际控制人[197] - 公司与第一大股东在资产、人员、财务等方面完全分开[197] - 公司具有开展证券业务必备的独立完整资产[197] - 公司按规定选聘董监高，无股东越权任免情况[198] - 公司建立独立人力资源管理制度[198] - 公司制定独立财务管理制度，财务具有独立性[199] - 公司未为第一大股东等股东单位及其关联方提供担保[200] 公司业务资格 - 母公司拥有公司经营证券业务资格、公司营业网点经营证券业务资格等多项业务资格[16] - 全资及控股子公司东证融通有证券公司私募基金子公司管理人资格，东证融达有另类投资业务资格，东证融汇有证券资产管理业务资格[18] - 东方基金及其子公司有特定客户资产管理业务资格、合格境内机构投资者资格等多项业务资格[19] - 渤海期货及其子公司有期权结算业务资格、深圳证券交易所股票期权交易参与人资格等多项业务资格[19] 公司分支机构情况 - 截至报告披露日，公司在28个省、自治区、直辖市的66个大中城市设立135家分支机构，含50家分公司和85家证券营业部[25] - 公司在全国28个省、自治区、直辖市的66个大中城市设立了135家分支机构[62] 子公司情况 - 东证融通投资管理有限公司注册资本6亿元，公司持股比例100%[29] - 东证融达投资有限公司注册资本30亿元，公司持股比例100%[29] - 东方基金管理股份有限公司注册资本3.3333亿元，公司持股比例57.60%[30] - 东证融通投资管理有限公司注册资本6亿元，总资产7.48亿元，净资产6.95亿元，营业总收入0.38亿元，营业利润0.26亿元，净利润0.30亿元[148] - 东证融达投资有限公司注册资本30亿元，总资产12.82亿元，净资产12.22亿元，营业总收入 - 0.02亿元，营业利润 - 0.18亿元，净利润 - 0.16亿元[148] - 东证融汇证券资产管理有限公司注册资本7亿元，总资产16.31亿元，净资产14.55亿元，营业总收入4.71亿元，营业利润1.59亿元，净利润1.21亿元[148] - 渤海期货股份有限公司注册资本5亿元，总资产65.77亿元，净资产7.80亿元，营业总收入23.21亿元，营业利润 - 0.68亿元，净利润 - 2.53亿元[148] - 东方基金管理股份有限公司注册资本3.33亿元，总资产12.72亿元，净资产9.02亿元，营业总收入6.73亿元，营业利润1.15亿元，净利润0.84亿元[148] - 银华基金管理股份有限公司注册资本2.22亿元，总资产67.33亿元，净资产43.17亿元，营业总收入28.57亿元，营业利润7.77亿元，净利润5.58亿元[148] 财务数据关键指标变化 - 2024年度利润分配方案以2,340,452,915股为基数，每10股派发现金股利0.70元（含税）[5] - 2024年合并报表营业总收入65.05亿元，同比增长0.46%，归属上市公司股东净利润8.74亿元，同比增长30.70%[34] - 2024年母公司营业总收入33.13亿元，同比增长29.88%，净利润10.61亿元，同比增长118.63%[36] - 2024年末合并报表资产总额890.26亿元，同比增长6.83%，负债总额694.40亿元，同比增长7.77%[35] - 2024年末母公司资产总额817.88亿元，同比增长9.18%，负债总额640.44亿元，同比增长10.43%[36] - 2024年合并报表经营活动产生的现金流量净额109.36亿元，同比增长681.09%[34] - 2024年母公司经营活动产生的现金流量净额111.43亿元，同比增长1025.16%[36] - 2024年非经常性损益合计1154.21万元，2023年为3700.13万元，2022年为 - 120.72万元[45] - 2024年末核心净资本115.36亿元，同比增长9.64%，附属净资本27.08亿元，同比下降14.71%[47] - 2024年末风险覆盖率244.86%，同比增长59.32%，流动性覆盖率240.20%，同比下降138.04%[47] - 截止披露前一交易日公司总股本23.40亿股，用最新股本计算的全面摊薄每股收益0.3733元/股[37] - 截至2024年末，证券行业总资产为12.93万亿元，同比增长9.30%；净资产为3.13万亿元，同比增长6.10%；净资本为2.31万亿元，同比增长5.96%[49] - 150家证券公司2024年度实现营业收入4511.69亿元，同比增长11.15%；实现净利润1672.57亿元，同比增长21.35%[49] - 报告期内公司营业收入65.05亿元，同比增长0.46%；净利润8.74亿元，同比增长30.70%；总资产890.26亿元，同比增长6.83%；所有者权益191.18亿元，同比增长3.46%[64] - 2024年手续费及佣金净收入22.18亿元，占比34.10%，同比增长3.51%；利息净收入7917.79万元，占比1.22%，同比增长3539.84%；投资收益21.22亿元，占比32.62%，同比增长40.36%[107] - 2024年公允价值变动收益 -5783.16万元，占比 -0.89%，同比减少210.33%；汇兑收益141.18万元，占比0.02%，同比增长5.07%；其他业务收入21.01亿元，占比32.30%，同比减少22.92%；资产处置收益56.72万元，占比0.01%，同比增长152.46%；其他收益4032.12万元，占比0.62%，同比增长5.37%；营业总收入合计65.05亿元，同比增长0.46%[108] - 2024年税金及附加2876.81万元，占比0.54%，同比增长3.57%；业务及管理费30.76亿元，占比57.88%，同比减少1.63%；信用减值损失1365.46万元，占比0.26%，同比增长117.46%；其他资产减值损失2227.13万元，占比0.42%，同比增长352.20%；其他业务成本21.74亿元，占比40.90%，同比减少18.86%；营业支出合计53.14亿元，同比减少7.75%[111] - 2024年业务及管理费30.76亿元，同比减少1.63%[114] - 2024年经营活动现金流入小计177.03亿元，同比增长46.05%；经营活动现金流出小计67.67亿元，同比减少51.68%；经营活动产生的现金流量净额109.36亿元，同比增长681.09%[117] - 2024年投资活动现金流入小计30.55亿元，同比减少72.80%；投资活动现金流出小计28.35亿元，同比减少74.79%；投资活动产生的现金流量净额2.20亿元，同比增长1394.38%[117] - 2024年筹资活动现金流入小计95.35亿元，同比减少44.40%；筹资活动现金流出小计137.79亿元，同比减少22.17%；筹资活动产生的现金流量净额 -42.44亿元，同比减少667.45%；现金及现金等价物净增加额69.14亿元，同比增长382.17%[117] - 财富业务营业总收入19.27亿美元，营业支出6.27亿美元，利润率67.49%，收入同比增4.71%[121] - 投资银行业务营业总收入1.47亿美元，营业支出0.97亿美元，利润率34.00%，收入同比降48.67%[121] - 证券投资业务营业总收入14.73亿美元，营业支出2.41亿美元，利润率83.63%，收入同比增25.92%[121] - 东北地区营业总收入5.38亿美元，同比增28.17%，营业利润3.41亿美元，同比增68.85%[126][128] - 华北地区营业总收入0.85亿美元，同比增16.12%，营业利润0.14亿美元，同比增698.55%[126][128] - 华中地区营业总收入0.32亿美元，同比增48.59%，营业利润0.02亿美元，同比增125.40%[126][128] - 货币资金本报告期末255.18亿美元，占总资产28.66%，年初189.42亿美元，占比22.73%，比重增5.93%[132] - 衍生金融资产本报告期末0.42亿美元，占总资产0.47%，年初0.01亿美元，占比0.07%，比重增0.40%[132] - 交易性金融资产本报告期末336.18亿美元，占总资产37.76%，年初387.36亿美元，占比46.48%，比重降8.72%[132] - 公司营业总收入合计65.05亿美元，同比增0.46%，营业利润合计11.91亿美元，同比增66.60%[126][129] - 固定资产本期金额为636,734,039.14元，占比0.72%，较上期下降0.08%[133] - 代理买卖证券款本期金额为25,753,638,831.13元，占比28.93%，较上期增加6.00%，本期客户资金增加[133] - 金融资产小计本期期末数为34,048,992,243.17元，本期公允价值变动损益为 -39,643,799.96元[135] - 金融负债本期期末数为817,401,353.08元，本期公允价值变动为 -18,187,816.87元[135] - 货币资金本报告期末为25,518,453,102.91元，较上年度末增加34.72%，本期客户资金增加[137] - 衍生金融资产本报告期末为421,638,212.52元，较上年度末增加590.82%，本期新增信用联结票据投资[137] - 应付短期融资款本报告期末为3,580,959,758.79元，较上年度末下降40.13%，本期期末短期融资规模下降[137] - 投资收益本报告期为2,121,943,981.64元，较上年同期增加40.36%，本期金融工具投资取得的投资收益增加[137] - 净利润本报告期为927,947,899.18元，较上年同期增加33.39%，投资与销售交易业务、财富管理业务和资产管理业务收入同比增加[138] - 公司融资方式有股权融资和债务融资，短期融资渠道多样，中长期融资渠道包括发行公司债券等[138] - 公司短期金融负债本金余额为233.70亿元，其中债券回购本金余额为147.99亿元、转融通本金余额为29.00亿元等；长期金融负债本金余额为158.03亿元，其中长期收益凭证本金余额为0.13亿元、公开发行公司债券本金余额为78.00亿元等[139] - 公司证券投资最初投资成本合计33,868,899,497.52元，本期购买金额合计1,595,321,151,351.63元，本期出售金额合计1,600,322,661,380.72元，报告期损益合计1,888,975,314.14