内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

财务数据 - 财务公司注册资本600,000.00万元，各股东有不同认缴和实缴金额及占比[13] - 截至2024年12月31日，总资产272.84亿元，负债总额202.12亿元，所有者权益70.72亿元[14] - 2024年度，营业收入4.53亿元，利润总额1.73亿元[14] - 截至2024年12月31日，不良资产率为零，资本充足率40.79%，流动性比率81.69%[3] 公司架构 - 公司现有董事5人、监事3人、高级管理人员4人，在职员工32人[15] 会议情况 - 2024年召开年度股东会1次，审议通过9个议案[17] - 2024年召开年度董事会1次、董事会例会3次，审议通过36个议案[17] - 2024年召开年度监事会1次、监事会例会1次，审议通过19个议案[17] - 2024年召开领导办公会16次，审议通过50个议案[17] - 战略与投资委员会召开会议2次，审议通过3个议案[17] - 风险管理委员会召开会议4次，审议通过14个议案[18] - 公司召开19次会议，审议通过19个议案[19] - 信息科技委员会召开2次会议，审议通过7个议案[19] 业务开展 - 公司制定22个信贷制度开展信贷业务[20] - 2024年7月上线反洗钱功能模块，12月31日完成多个功能模块上线[22] - 全年召开19次信贷评审委员会，完成26家成员单位年度授信核定，授信总金额268.6亿元[24] - 全年召开2次信贷定价审议，完成四个季度金融资产风险五级分类，截至2024年12月末无不良贷款[24] - 全年召开6次投资评审委员会，审议6个投资项目[25] 风险排查 - 公司开展金融放贷等方面排查20余次，其中金融放贷领域排查12次，案件及声誉风险排查8次[26] - 2024年度累计上报报告、报表101份[26] - 2024年2月开展各类风险压力测试，各类风险可控[27] 制度流程 - 2024年公司修订制度35个，废止制度1个，截至2024年12月31日共有制度112个[1] - 2024年1月、5月、11月梳理明确108个业务、管理流程[2] - 重新建立监管指标体系，设定58个监管、监测指标[3] - 2024年6月确定23份常用合同格式文本，全年审查合同19份[3] 项目整改 - 2023年12月5日完成使用备份数据系统测试未脱敏问题整改[3] - 2023年12月完成备份数据未进行专门恢复性测试问题整改[3] - 同城数据级灾备建设项目于2024年1月23日完成验收[3] 稽核培训 - 2024年稽核部门开展月度日常稽核12次、季度专项稽核4次，年度专项审计4项[3] - 2024年开展13次合规培训[3]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为1441.12亿元[7] - 2024年度营业利润为42.20亿元，较2023年下降约43.66%[31] - 2024年度净利润为31.99亿元，较2023年下降约51.81%[31] 资产数据 - 2024年末资产总计为1481.06亿元，较2023年末增长11.24%[23] - 2024年末货币资金为110.56亿元，2023年末为56.16亿元[23] - 2024年末应收账款为39.63亿元，2023年末为52.52亿元[23] 负债数据 - 2024年末负债合计829.62亿元，较2023年末增长20.60%[25] - 2024年末短期借款87.57亿元，较2023年末增长187.01%[25] - 2024年末长期借款108.51亿元，较2023年末下降29.99%[25] 现金流数据 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为57.78亿元，2023年为52.73亿元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 142.59亿元，2023年为 - 159.97亿元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为125.35亿元，2023年为59.89亿元[35] 存货数据 - 2024年12月31日，公司存货账面余额为121.21亿元[8] - 2024年12月31日，公司已计提的存货跌价准备为1.01亿元[8] - 2024年12月31日，公司存货账面价值为120.20亿元[8] 股东权益数据 - 2024年末股东权益合计651.43亿元，较2023年末增长1.25%[25] - 2024年股东投入普通股金额为19.30亿元[39] - 2024年利润分配使股东权益减少17.89亿元[39] 会计政策与税务 - 2024年度会计政策变更涉及《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[159] - 增值税税率为6%、9%、13%[160] - 企业所得税税率为15%、16.5%、17%、25%[160] 其他重要事项 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果[3] - 收入确认和存货跌价准备事项是关键审计事项[6][8] - 公司将多项金额标准认定为重要项目[54][55]

业绩相关数据 - 2024年度占用累计发生金额有106,691.17万等[12] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）有3,907.35万等[12] - 2024年期初占用资金有267,686.18万等[12] - 2024年度往来资金利息相关金额有2,198.96万等[12] - 部分业务金额如采购商品有8,068.98万等[12] - 部分业务金额如销售商品有908.23万等[12] - 部分业务金额如提供劳务有859,819.45万[12] - 部分业务金额如资金保证金有494.45万[12] - 部分业务金额如款及贴现有2,050.25万[12] - 部分业务金额如内部往来有29.88万等[12] - 公司涉及金额6000万元[14] 审计情况 - 审计公司2025年3月20日对2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 审计公司核对汇总表与财报未发现重大不一致[4] 报表编制 - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4]

财务数据 - 存放于湖南钢铁财务公司存款年初余额2755836883673.58元，年末余额549178096.32元[12] - 向湖南钢铁集团短期借款年初余额7815506861897.2元，年末余额495400887.55元[14] - 向其他关联方短期借款年初余额2465043968元，年末余额773310000.00元[14] - 买卖债券年初余额57604388426元，年末余额1066911735元[14] 审计与报告 - 信永中和对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 公司编制2024年度涉及财务公司关联交易汇总表[4]

会议与履职 - 2024年独立董事参加10次董事会、1次股东大会，均投同意票[4] - 2024年公司组织召开多场专门委员会会议[4] - 2024年独立董事出席专门委员会12次，均投同意票[8] - 2024年度独立董事累计现场工作时间不少于15日[6] 财务与分红 - 2023年度公司现金分红比例31.29%，较上一年提升5.30个百分点[7] 审计与评估 - 公司审议通过聘请2024年财务和内控审计机构的议案[11] - 独立董事认为2023年度内控自评报告和财务公司风险评估报告合格[12][13][14] 关联交易与薪酬 - 2024年公司多项关联交易符合规定，发生额在批准范围内[15] - 公司根据情况确定2023年董事及高管薪酬结算[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责促进公司发展[17]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会，现场2次通讯8次[4] - 2024年召开6次审计等各类委员会会议[4] - 2024年独立董事累计现场工作不少于15日[6] 财务相关 - 2023年度现金分红比例31.29%，较上年提升5.30个百分点[8] 决策事项 - 2024年独立董事审议关联交易等议案[11][12] - 2024年变更年审会计师事务所[13][14] - 独立董事同意开展套期保值业务[15] 未来展望 - 2025年独立董事将秉承独立公正原则履职[17]

会议与工作情况 - 2024年独立董事参加10次董事会、1次股东大会，均投同意票[4] - 2024年公司召开多次专业委员会会议[5] - 2024年独立董事累计现场工作时间不少于15日[6] 业绩相关 - 2023年度公司现金分红比例31.29%，较上一年提升5.30个百分点[7][8] 业务决策 - 独立董事批准2024年固定资产投资计划等事项[13] - 独立董事同意开展套期保值业务操作[15] 调研情况 - 2024年3月28日独立董事前往子公司调研[6]

市场扩张和并购 - 公司和湖南钢铁集团对华菱衡钢同比例增资共10亿，公司出资8.591亿[6] 业绩总结 - 公司每10股派现2.3元，共派现15.89亿，占2023净利润31.29%[7] 其他新策略 - 监事会列席3次股东大会、2次董事会[4] - 报告期内监事会开8次会，审议19项议案，发表16项意见[8] - 2024年1月监事会调研下属核心子公司[13]

内部控制评价 - 基准日为2024年12月31日[2] - 不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5][6] 评价范围 - 含母公司、4家控股子公司及非钢铁主业主要业务单元[8] - 资产总额占比99.95%，营收总额占比100.00%[9] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷定量标准一致[15][17] 缺陷情况 - 报告期无重大和重要缺陷，一般缺陷已整改[19][20]