内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[1] - 基准日无财务和非财务内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润、资产错报比例分级[6][7] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[7] 缺陷情况 - 报告期未发现重大、重要内控缺陷[10] - 对其他内控缺陷制定整改方案并落实[10] - 报告期无其他内控重大事项说明[11]

担保情况 - 2024年度为子公司担保不超88.53亿元[1] - 为微创时代借款提供5000万元连带责任保证[2] - 截至披露日实际担保余额260438.46万元，占净资产20.21%[8] 业绩数据 - 2024年微创时代营收455744.89万元，净利润3369.42万元[4] - 截至2024年底，微创时代资产128815.15万元，净资产50650.46万元[4]

关联交易 - 2025年向利欧控股销售交易额上限5000万元，截至3月31日已发生379.41万元，上年发生1563.10万元[6] - 2025年向利欧控股采购交易额上限7000万元，截至3月31日已发生683.21万元，上年发生3858.39万元[6] - 2025年向赛卡科技采购交易额上限4000万元，截至3月31日已发生543.97万元，上年发生1732.84万元[6] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，利欧环境总资产243346.51万元，净资产3917.18万元，2024年营收10492.75万元，净利润10.70万元[8] - 截至2024年12月31日，利欧环保总资产15871.24万元，净资产 - 624.39万元，2024年营收97.41万元，净利润 - 138.49万元[9] - 截至2024年12月31日，利欧新材料总资产10968.80万元，净资产 - 605.93万元，2024年营收23.64万元，净利润 - 388.05万元[10] - 截至2024年12月31日，水务科技总资产27837.94万元，净资产10217.58万元，2024年营收12387.63万元，净利润886.16万元[11] - 截至2024年12月31日，赛卡科技总资产2614.17万元，净资产1308.11万元，2024年营收4480.05万元，净利润159.05万元[13] 股权结构 - 浙江利欧环境科技有限公司注册资本5050万元，利欧控股占出资比例99.00%[7] - 浙江利欧环保科技有限公司注册资本3880万元，利欧控股占出资比例90.00%[8] - 台州利欧环保新材料有限公司注册资本500万元，利欧控股占出资比例65.00%[9] - 赛卡科技注册资本1080万元，王军辉、王珍萍、梁恩希、朱凌豪、王军苏分别持股31%、23%、23%、18%、5%[12] - 公司董事长王相荣持股637387033股，副董事长王壮利持股503903819股[13] 会议决议 - 2025年第一次独立董事专门会议以3票同意通过关联交易议案[19] - 公司预计的2025年度日常关联交易符合业务开展情况，定价公允合理[19] - 监事会认为公司预计的日常关联交易价格合理、程序合法，符合法规和章程规定[20][21]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案适用期为2025年1月1日至12月31日[3] - 独立董事津贴10万元/年（税前）[3] - 非独立董事津贴16万元/年（税前）[3] 薪酬计算与审议 - 董监高离任按实际任期计算并发放薪酬[5] - 薪酬方案须经股东大会审议通过生效[5]

业绩影响 - 2024年度计提减值准备并核销部分资产[2] - 计提信用和资产减值准备合计20915.65万元[11] - 减少2024年度归属股东净利润16320.57万元[11] 数据详情 - 应收账款坏账准备期末数119670.29万元[4] - 其他应收款坏账准备期末数7389.55万元[4] - 应收票据坏账准备期末数68.2万元[4] - 存货跌价准备期末数1815.43万元[4] - 商誉减值准备本期核销353861.45万元[6] 审议情况 - 计提及核销事项经多会议审议通过[12] - 各审议主体认为符合规定，不损害股东利益[13][14][15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，待股东大会审议[1] - 2025年4月26日董事会通过续聘议案[9] - 续聘自2024年度股东大会通过之日生效[9] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿，审计收费7.20亿[1] - 天健2024年上市公司审计客户多行业，同行业9家[1][3] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 天健近三年受行政处罚4次等，从业人员受罚涉及67人[4] 审计费用 - 2024年度财务报表审计费用155万元（含税含内控）[7]

担保情况 - 2025年度公司为子公司担保额度不超85.23亿元，含金融机构42.20亿元和业务43.03亿元[2] - 利欧集团浙江泵业为公司及子公司提供担保额度不超5亿元[5] - 担保额度有效期为2024年度股东大会审议通过议案之日起12个月[2] - 授权公司董事长在额度和期限内签署担保文件[5] - 截至公告披露日，公司对全资、控股子公司实际担保余额260,438.46万元，占2024年度合并报表净资产的20.21%[23] - 截至公告披露日，涉及金融机构的实际担保余额208,859.81万元，占2024年度合并报表净资产的16.21%[23] - 截至公告披露日，涉及数字营销业务合作的实际担保余额51,578.65万元，占2024年度合并报表净资产的4.00%[23] - 截至公告披露日，公司及全资、控股子公司未发生逾期担保等情况[23] 公司基本信息 - 公司注册资本为675,480.4205万元[6] 子公司业绩 - 利欧集团浙江泵业2024年营业收入339,923.48万元，净利润 - 12,784.42万元[8] - 截至2024年12月31日，利欧集团浙江泵业资产总额1,290,958.51万元，净资产834,362.74万元[9] - 利欧集团湖南泵业2024年营业收入96,565.42万元，净利润1,431.10万元[9] - 截至2024年12月31日，利欧集团湖南泵业资产总额143,784.35万元，净资产49,229.40万元[9] - 大连利欧华能泵业2024年营业收入25,539.52万元，净利润65.00万元[10] - 2024年12月31日，大连利欧资产总额为47,881.83万元，净资产为13,499.04万元[11] - 2024年，利欧园林营业收入1,048.51万元，净利润 - 497.25万元，年末资产总额31,685.15万元，净资产4,429.62万元[11] - 2024年，聚胜万合营业收入498,403.39万元，净利润126.07万元，年末资产总额279,603.38万元，净资产14,053.45万元[11] - 2024年，微创时代营业收入455,744.89万元，净利润3,369.42万元，年末资产总额128,815.15万元，净资产50,650.46万元[13] - 2024年，利欧聚合营业收入706,578.03万元，净利润 - 3,049.08万元，年末资产总额298,226.77万元，净资产53,705.29万元[14] - 2024年，利欧聚量营业收入31,716.66万元，净利润148.08万元，年末资产总额7,458.73万元，净资产287.29万元[15] - 2024年，利欧聚合（北京）营业收入13,963.61万元，净利润 - 1,728.60万元，年末资产总额4,145.40万元，净资产 - 3,266.15万元[15] - 2024年，大网时代营业收入186,826.99万元，净利润586.44万元，年末资产总额52,683.65万元，净资产13,276.68万元[17] - 2024年，利欧广告营业收入10,831.92万元，净利润1,626.88万元，年末资产总额9,205.03万元，净资产6,212.83万元[17] - 2024年上海漫酷营业收入505,038.14万元，净利润6,682.53万元[19] - 截至2024年12月31日，上海漫酷资产总额276,863.47万元，净资产58,053.35万元[19] - 2024年利欧聚合（上海）营业收入25,885.55万元，净利润386.02万元[19] - 截至2024年12月31日，利欧聚合（上海）资产总额3,161.31万元，净资产1,893.79万元[19] - 2024年上海易合营业收入25,955.21万元，净利润421.64万元[21] - 截至2024年12月31日，上海易合资产总额14,515.98万元，净资产14,296.19万元[21]

利欧集团股份有限公司 利欧集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和利欧集团股 份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《审计委员会工作细则》等的 规定和要求，第七届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇报如 下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）成立于2011年 7月18日。注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号，首席合伙人为 钟建国。截至2024年12月31日合伙人241人，注册会计师2,356人（其中：签署过 证券服务业务审计报告的注册会计师904人）。 2023年度业务总收入34.83亿元、审计业务收入30.99亿元、证券业务收入 18.40亿元。 2024年度天健所为7 ...

利欧集团股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 二、外汇套期保值业务的基本情况 利欧集团股份有限公司 鉴于国际经济、金融环境波动等多重因素的影响，全球货币汇率、利率波动的 不确定性增大，为有效应对防范汇率及利率波动风险，降低市场波动对公司经营及 损益的影响，利欧集团股份有限公司（以下简称"公司"）及公司全资、控股子公 司拟根据业务所需开展外汇套期保值业务。公司及公司全资、控股子公司开展的外 汇套期保值业务是为了满足日常经营和投融资业务需要，合理降低财务费用，更好 维护股东利益，不进行投机和套利交易。 公司及公司全资、控股子公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避和防范外 汇风险，降低汇率波动对公司业绩的影响，增强财务稳健性，具有必要性。公司制 第 1 页 共 3 页 1、交易方式 公司及公司全资、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务品种主要包括远期结 售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品业务等。币种限于公司实际经营所 涉及的贸易结算、投融资币种，主要外币币种为美元、欧元、港币等。 2、交易金额及授权 公司及公司全资、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务累计金额不 ...

利欧集团股份有限公司 证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2025-018 利欧集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 利欧集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开的第 七届董事会第十次、第七届监事会第六次会议审议通过了《关于会计政策变更的 议案》。公司本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政 部"）发布的相关规定和要求进行的变更，无需提交公司股东大会审议。现将具 体情况公告如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一）变更原因 财政部于 2024 年 12 月颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），该解释规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债， 应当按确定的金额计入"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，该解释规定 自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司需对会计政策进行相应 变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 本次变更后，公司将执行《企业会计准则解释第 18 号》 ...