截止至 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZA10418 号 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"煌 上煌"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 江西煌上煌集团食品股份有限公司 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是煌上煌公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第 1 页 四、财务报告内部控制审计意见 我 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（黄倬桢） 各位股东及股东代表： 作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、出席会议情况 本人积极参加公司召开的各项会议，会前认真阅读会议相关材料，与公司相 关人员保持密切沟通，全面了解公司运营情况，会上积极参与各项议题的讨论并 提出合理化建议，会后密切关注各项议案的实施情况，为会议正常决策发挥了积 极作用。 （一）出席董事会情况 报告期内，公司董事会共召开了 10 次会议，本人全部亲自出席，其中现场 出席 5 次，通讯方式出席 5 次，没有缺席或连续两次未亲自 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度年审会计师履职情况评估报告 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2023 年度年报审计机 构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》，公司对立信 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评 估，公司认为立信资质条件、执业记录、质量管理水平等方面合规有效，履职 能够保持独立性，工作勤勉尽责，表达意见公允，具体情况如下： 一、资质条件 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格， 并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 ...

国金证券股份有限公司 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度保荐工作报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 | 被保荐公司名称：江西煌上煌集团食品股份 | | --- | --- | | | 有限公司（简称"煌上煌"） | | 保荐代表人姓名：徐学文 | 联系电话：0755-82805120 | | 保荐代表人姓名：李光柱 | 联系电话：0755-82805993 | 一、保荐工作概述 二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施 | | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | --- | --- | --- | | 3、"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4、控股股东及实际控制人变动 | 不适用 | 不适用 | | 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 6、关联交易 | 无 | 不适用 | | 7、对外担保 | 无 | 不适用 | | 8、收购、出售资产 | 无 | 不适用 | | 9、其他业务类别重要事项（包括 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织、领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现战略发展目标。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》 等规定和要求，江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰 斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成 改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建 弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券 法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公 司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2024—015 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于 2024 年日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 江西煌上煌集团食品股份有限公司由于日常经营需要预计 2024 年将与关联 方江西茶百年油脂有限公司、江西合味原餐饮集团有限公司、萍乡武功山西海温 泉开发有限公司、江西煌盛房地产开发有限公司、江西煌兴冷链物流有限公司、 煌上煌集团有限公司、江西新煌厨餐饮有限公司、江西煌家徐妈卤汁粉品牌管理 有限公司、徐桂芬女士会发生日常关联交易，关联交易总金额不超过 1,510.00 万 元，上年度公司与关联方发生的日常关联交易总额为 365.56 万元。 2024 年 3 月 28 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司 2024 年日常关联交易预计的议案》，关联董事徐桂芬、褚建庚、褚浚、褚剑在本 议案中回避表决。本次预计的关联交易金额在董事会审议权限范围，无需提交公 司股东大会进行审议。 （二）预计关联交易类别和金额 单位：万元 | 关 ...

各位股东及股东代表： 作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、出席会议情况 江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（熊涛） 本人积极参加公司召开的各项会议，会前认真阅读会议相关材料，与公司相 关人员保持密切沟通，全面了解公司运营情况，会上积极参与各项议题的讨论并 提出合理化建议，会后密切关注各项议案的实施情况，为会议正常决策发挥了积 极作用。 （一）出席董事会情况 报告期内，公司董事会共召开了 10 次会议，本人全部亲自出席，其中现场 出席 7 次，通讯方式出席 3 次，没有缺席或连续两次未亲自出 ...

公司独立董事黄倬侦先生、章美珍女士、熊涛先生 2023 年度严格遵守《公 司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》关于独立董事任职资格的规定，不存在影响其 独立性的情形。 江西煌上煌集团食品股份有限公司董事会 关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）在认真审查公司独 立董事黄倬侦先生、章美珍女士、熊涛先生签署并提交的《关于独立性情况的自 查报告》后，根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》等有关规定，公司董事会对上述三位独立董事独立性 进行评估，并出具专项意见如下： 江西煌上煌集团食品股份有限公司 董事会 二○二四年三月三十日 ...

国金证券股份有限公司 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券""保荐人"）作为江西煌上煌集 团食品股份有限公司（以下简称"煌上煌""公司"）向特定对象发行股票（以下简 称"本次发行"）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对煌上煌 2023 年度募集资金存放与使 用情况进行了审核，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、2012 年首次公开发行股票 根据公司 2011 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监 许可[2012]944 号文《关于核准江西煌上煌集团食品股份有限公司首次公开发行股票 的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,098 万股，每股发行价格 为人民币 30.00 元，募集资金总额为 92,940.00 万元 ...