股权质押情况 - 控股股东汤秀清本次质押100万股，占其所持1.15%，占总股本0.33%[1] - 汤秀清持股8672.68万股，占比28.34%，累计质押2783.96万股[4] - 昊聚公司持股1108.39万股，占比3.62%，累计质押0万股[4] 风险评估 - 汤秀清本次质押与经营无关，无业绩补偿义务[5] - 质押股份无平仓风险，不影响控制权[5]

股权激励计划规模 - 拟授予权益不超918.22万股，占股本不超3%[3] - 有效期内涉及标的股票累计未超股本20%[3] - 单个激励对象累计获授不超股本1%[3] 激励计划相关情况 - 激励工具为限制性股票，来源为定向发行A股[2] - 激励对象含董事、高管等，不含独董、监事[5] - 尚处筹划阶段，实施有不确定性[6] 后续计划 - 若实施，未来不超3个月披露草案[7] 目的与提醒 - 拟筹划激励计划完善治理、提升竞争力[1] - 事项有不确定因素，投资者注意风险[8]

审计相关 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 公司实际控制人汤秀清和董事肖泳林曾因涉嫌操纵证券市场被立案，尚无最终结论[4][5] - 商誉减值、营业收入确认及截止性、存货跌价准备计提被识别为关键审计事项[8][11][15] 财务数据 - 流动资产期末余额为1,104,598,833.78元，期初余额数据可能有误[28] - 流动负债期末余额为761,634,010.01元，期初余额为912,052,494.98元[28] - 非流动资产期末余额为1,330,613,492.32元，期初余额为1,477,651,211.54元[28] - 非流动负债期末余额为571,367,379.26元，期初余额为490,753,959.12元[28] - 负债合计期末余额为1,333,001,329.27元，期初余额为1,402,806,424.10元[28] - 所有者权益合计期末余额为1,102,210,936.83元，期初余额为1,287,779,511.09元[28] - 资产总计期末余额为2,435,212,326.10元，期初余额为2,690,585,965.19元[28] - 营业总收入本期为1000279989.66元，上期为964921516.22元，同比增长约3.66%[30] - 营业总成本本期为1052487711.01元，上期为939452145.79元，同比增长约12.03%[30] - 净利润本期为 - 193450156.07元，上期为25276868.05元，同比下降约864.17%[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为141413377.62元，上期为121291682.81元，同比增长约16.6%[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 129542316.85元，上期为 - 245436615.00元，亏损同比减少约47.22%[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 102419109.00元，上期为20276639.09元，同比下降约605.76%[32] - 基本每股收益本期为 - 0.63元/股，上期为0.08元/股，同比下降约887.5%[30] - 2023年营业收入516,823,580.09元，较上期519,612,143.36元下降0.54%[41] - 2023年营业成本385,747,668.28元，较上期351,738,405.86元增长9.67%[41] - 2023年营业利润为 - 144,817,160.18元，较上期 - 10,316,698.47元亏损扩大[41] - 2023年利润总额为 - 143,781,354.02元，较上期 - 10,178,437.78元亏损扩大[41] - 2023年净利润为 - 120,503,483.89元，较上期2,082,416.64元由盈转亏[41] 公司基本信息 - 公司于2006年12月14日成立，2016年3月在深交所上市，实控人为汤秀清[46] - 公司注册及总部办公地址为广州市黄埔区禾丰路68号[47] 会计政策 - 公司会计年度为公历每年1月1日起至12月31日止[54] - 公司以12个月作为一个营业周期[55] - 公司采用人民币为记账本位币[56] 业务收入 - 公司业务收入来源于主轴、转台及功能部件、运动控制产品以及零配件和维修业务[180] - 中国境内销售发出产品并交付客户签收确认，且经济利益很可能流入企业后确认收入；境外销售产品经海关申报，装船并离港或离岸后确认收入[180][181][183][184] - 维修业务根据合同约定，服务完成时确认收入实现[185] - 建站模式期限一般为2 - 5年，收入分为维修设备销售收入、设备维护和保养收入、零配件销售收入[186]

资产减值损失 - 公司及子公司本期计提各项资产减值损失21,906.98万元，转回及转销4,159.21万元[3] - 2023年度公司计提各类减值准备21,906.98万元[17] 各项减值准备 - 应收账款坏账准备期初12,894.79万元，本年计提1,323.96万元，期末13,315.05万元[4] - 存货跌价准备期初12,184.01万元，期末13,687.06万元[5] - 在建工程减值准备期初405.04万元，期末535.04万元[5] - 商誉减值准备期初1,258.40万元，期末17,904.68万元[5] - 固定资产减值准备期初为0，期末185.82万元[5] 具体减值计提 - 2023年度计提信用减值损失553.22万元，含应收账款坏账准备1,323.96万元[7] - 2023年度计提存货跌价准备4,663.49万元，转销3,222.30万元[9] - 计提在建工程减值准备130.00万元，商誉减值准备15,437.55万元，固定资产减值准备185.82万元[9] 应收款项核销 - 本期核销沈阳机床股份有限公司货款105.80万元[14] - 本次应收款项核销金额合计120.56万元[15] 外币折算差异 - 因外币折算差异增加应收账款坏账准备23.01万元[17] - 因外币折算差异增加其他应收款坏账准备0.05万元[17] - 因外币折算差异增加存货跌价准备61.86万元[17] - 因外币折算差异增加商誉减值准备1,208.73万元[17]

广州市昊志机电股份有限公司 董事会文件——选聘会计师事务所专项制度 广州市昊志机电股份有限公司 选聘会计师事务所专项制度 目录 | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 会计师事务所执业质量要求 2 | | 第三章 | 选聘会计师事务所程序 2 | | 第四章 | 监督及处罚 6 | | 第五章 | 附则 7 | 第 1 页 共 7 页 第一章 总则 第一条 为规范广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘）年审会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高财务信息质量， 根据《中华人民共和国公司法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》等法律法规以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所（下称"会计师事务 所"），需遵照本制度的规定。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审核后，报经董事会会议和股东大会审议。 第四条 公司不得在董事会、股东大会审议前聘请会计师事务所开展审计业 务。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务 ...

证券代码：300503 证券简称：昊志机电 公告编号：2024-037 广州市昊志机电股份有限公司 董事会对公司2023年带强调事项段的无保留意见审计报告 涉及事项的专项说明 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对广州市昊志机电股份有限公司（以下 简称"公司"、"昊志机电"）2023 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见 审计报告。 基于获取的审计证据，我们认为强调事项段涉及的事项已在财务报表中恰当列报 或披露，该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，在审计报告中提醒财务报 表使用者关注该事项是必要的，无保留意见不因强调事项而改变。 三、公司董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的意见 公司董事会认为，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审慎性原则， 为公司出具带强调事项段的无保留意见审计报告符合公司实际情况，客观反映了该强 调事项的进展状况，公司董事会对该审计报告予以理解和认可。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 —非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》（2020 年修订）和《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等的要求，公司董事会对该 ...

广州市昊志机电股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责 情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"公司"） 的《公司章程》、《审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履 行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"司农会计师事务所"） 2、成立日期：2020 年 11 月 25 日 3、组织形式：合伙企业（特殊普通合伙） 4、注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6 号 704 房-2 5、人员信息：首席合伙人吉争雄先生；截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从 业人员 333 人，合伙人 32 人，注册会计师 ...

财务审计 - 审计公司于2024年4月26日对昊志机电2023年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[3] 立案情况 - 公司分别于2021年9月30日、2023年9月18日收到中国证监会《立案告知书》[3] - 公司实控人汤秀清和董事肖泳林因涉嫌操纵证券市场被立案，尚无最终结论[3][4] 强调事项 - 强调事项对公司2023年度财务状况和经营成果无重大影响[7] - 强调事项不影响审计意见类型[8][9]

关于广州市昊志机电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 司农专字[2024]23008190039 号 目录 报告正文....................................................................................1-2 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表..............3-5 司农专字[2024]23008190039号 广州市昊志机电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"贵公 司"）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流 量表，以及财务报表附注，并出具了"司农审字[2024]23008190019号"审计报 告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易 所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定，贵 公司编制 ...

经核查独立董事高永如先生（2023 年 3 月离任）、郑建江先生（2023 年 3 月离任）、陈惠仁先生（2023 年 8 月离任）、向凌女士、黎文飞先生、姚英学先 生的任职经历以及签署的相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任 除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在 其他影响独立董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》中对独立董事独立性的相关要求。 广州市昊志机电股份有限公司董事会 广州市昊志机电股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 广州市昊志机电股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等要求，并结合公司独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情 况的报告》，公司董事会就公司 2023 年度任职独立董事的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 2024 年 04 月 29 日 ...