主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 08元 同比增长33 33% 2023年为0 06元 2022年为0 12元 [1] - 每股净资产3 98元 同比下降3 86% 2023年为4 14元 2022年为4 98元 [1] - 每股公积金1 83元 同比下降3 17% 2023年为1 89元 2022年为2 47元 [1] - 每股未分配利润1 29元 与2023年持平 2022年为1 48元 [1] - 营业收入14 85亿元 同比增长17 95% 2023年为12 59亿元 2022年为12 3亿元 [1] - 净利润0 27亿元 同比增长28 57% 2023年为0 21亿元 2022年为0 29亿元 [1] - 净资产收益率2 02% 同比上升33 77个百分点 2023年为1 51% 2022年为2 54% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有8425 66万股 占流通股37 39% 较上期减少140 36万股 [1] - 谢继华为第一大股东 持有1800 7万股 占比7 99% 持股未变动 [2] - 林彬彬和谢道平并列第二大股东 各持有1635 57万股 占比7 26% 持股未变动 [2] - 刘福娟减持42 83万股 现持有229 15万股 占比1 02% [2] - 吕雪才新进前十大股东 持有126 14万股 占比0 56% [2] - 刘翔退出前十大股东 上期持有223 67万股 占比0 99% [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利0 3元 含税 [3]

融资情况 - 公司向特定对象发行50,761,421股A股，募集资金总额40,000.00万元，净额39,166.34万元[3] 项目调整 - 原募投两项目终止，5,000万元节余募集资金用于永久补充流动资金[5] 资金管理 - 拟用不超12,000万元闲置募集和不超30,000万元自有资金现金管理，期限不超12个月[6][8] - 闲置募集资金投资产品有期限、安全性等要求[10] - 闲置自有资金可买特定理财产品，单项期限最长不超12个月[10] 决策安排 - 投资决议有效期至2026年6月30日，需股东大会审议[13] - 2025年4月17日，现金管理议案通过董监事会，尚需股东大会审议[22] 风险与措施 - 投资可能受市场波动等风险影响[17] - 将通过选产品等措施控制投资风险[18]

w 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 厦门延江新材料股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24015480021 号 内部控制审计报告 华兴审字[2025]24015480021 号 厦门延江新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了厦门延江新材料股份有限公司（以下简称"延江股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性 是延江股份董事会的责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 四、财务报告内部控制审计意见 ...

业绩总结 - 2024年度延江股份营业收入为148,461.49万元[4] - 2024年度营业总收入为14.85亿元，同比增长17.95%[18] - 2024年度营业总成本为14.21亿元，同比增长15.69%[18] - 2024年度净利润为3016.95万元，同比增长51.26%[18] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为1.30亿元，同比下降52.50%[20] - 2024年度基本每股收益为0.08元/股，同比增长33.33%[18] - 2024年度稀释每股收益为0.08元/股，同比增长33.33%[18] - 2024年度其他综合收益的税后净额为 - 839.07万元，亏损减少65.69%[18] 财务状况 - 2024年末流动资产合计9.15亿元，较年初略有下降[16] - 2024年末流动负债合计9.83亿元，较年初有所增加[16] - 2024年末非流动资产合计18.18亿元，较年初有所增长[16] - 2024年末非流动负债合计3.95亿元，较年初有所增加[16] - 2024年末负债合计13.78亿元，较年初有所上升[16] - 2024年末所有者权益合计13.55亿元，较年初有所下降[16] - 2024年末货币资金为1.85亿元，较年初减少[16] - 2024年末应收账款为3.26亿元，较年初增加[16] - 2024年末存货为2.70亿元，较年初增加[16] - 2024年末固定资产为11.53亿元，较年初有所增长[16] 会计政策 - 公司以人民币作为记账本位币，部分子公司记账本位币为美元或印度卢比[41] - 公司存货发出计价采用加权平均法，盘存制度采用永续盘存制[78][79] - 公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销，每个会计期间复核[98] 准则执行 - 公司自2024年1月1日起施行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》和《企业会计准则解释第17号》[149] - 公司自规定之日起执行《企业会计准则解释第18号》[149] - 公司执行解释第17号和第18号未对财务状况和经营成果产生重大影响[155][158] 税务情况 - 企业所得税税率为15%、17%、20%、22.50%、23.50%、25%、25.17%，增值税税率为13%、9%[159] - 公司2022 - 2025年享受15%高新技术企业所得税优惠税率，部分子公司符合小型微利企业标准[161]

关联交易金额 - 2024年向苏州安侯销售累计1.08万元，2025年初至披露日8.54万元，2025年预计不超500万元[1][2] - 2024年向福建裕忠采购累计11276.83万元，2025年初至披露日2965.64万元，2025年预计不超20000万元[3] 关联公司财务 - 苏州安侯2024年末资产总额5991.59万元，净资产4172.76万元，营收8677.07万元，净利润171.92万元[6] - 福建裕忠2024年末资产总额16056.86万元，净资产 - 192.57万元，营收18948.91万元，净利润295.63万元[10] 关联公司股权 - 公司持有福建裕忠30%股权，董事长兼总经理任苏州安侯董事[3][7][11] - 苏州安侯注册资本1000万元，苏州富祐贸易持股51%、公司持股25%、翟勤勇持股24%[4] - 福建裕忠注册资本10000万元且实缴，裕忠（厦门）持股40%、公司持股30%、温文雄持股30%[8] 交易情况 - 2025年与苏州安侯交易原材料等，与福建裕忠交易纤维等原材料[12][15] - 2025年与二者交易定价按市场协商，价格公允[13][16] - 向苏州安侯销售利于业务拓展，向福建裕忠采购利于供应链稳定[18][19] 决策审批 - 2025年4月17日董事会审议通过2025年度日常关联交易议案[20] - 该议案提交董事会前经独立董事专门会议审议通过[21] - 监事会、独立董事、保荐机构认为交易决策合规、定价公平，无异议[24][26][29]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行50,761,421股A股，发行价7.88元/股，募集资金总额40,000.00万元，净额39,166.34万元[2] - 2021年向特定对象发行股票项目募集资金总额为9975.02万元[1] 资金使用与收益 - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金投入募投项目24,978.04万元[3] - 2024年收到募集资金利息收入扣减手续费净额14.66万元，闲置募集资金现金管理收益178.36万元[3] - 2023 - 2024年，置换预先投入募投项目自筹资金6,051.26万元[5] - 2023年度使用自有资金支付募投项目款项5,506.57万元，2024年度支付6,444.31万元[12] - 2024年闲置募集资金购买3000万元大额存单，预期年化收益率3.10%，实际3.05%，收益80.26万元[14] 资金余额 - 截至2024年12月31日，募集资金余额15,425.33万元，其中闲置资金现金管理金额13,065.95万元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金余额21,283.58万元，其中闲置资金现金管理19,065.95万元[5] 项目进度与效益 - 年产20,000吨纺粘热风无纺布项目截至期末投资进度63.86%，未达预计效益[23] - 年产37,000吨擦拭无纺布项目截至期末投资进度63.68%，本年度效益 - 714.61万元，未达预计效益[23] 项目变更 - 报告期内变更用途的募集资金总额为14,975.02万元，累计变更用途比例为38.23%[23] - 2024年11月8日公司同意终止原募投项目，将5,000万元节余资金用于永久补充流动资金[20] - 2024年11月8日公司召开会议审议通过变更募集资金投资项目议案，同意终止原募投项目，将5000万元节余募集资金用于永久补充流动资金，剩余资金用于热风无纺布改扩建项目建设[1] 合规情况 - 2024年度公司募集资金使用与披露不存在重大问题[21] - 国泰海通证券认为公司2024年募集资金存放与使用符合相关法规[22] - 国泰海通证券黄仕宇、陈根勇签字确认核查意见，日期为2025年4月17日[28]

外汇交易计划 - 开展外汇衍生品交易业务额度不超10000万美元，期限至2026年6月30日，可循环使用[5] - 2025年4月17日董事会和监事会均审议通过该交易计划议案[10][11] 交易情况 - 交易产品主要包括远期、互换、期权等或其组合[2] - 除占用授信或缴保证金外无需其他资金，保证金用自有资金[6] 交易目的与风险 - 目的是锁定利润、规避外汇风险，不做投机套利[1][2] - 交易存在汇率、信用等多种风险[7] 制度与核查 - 制定《金融衍生品交易业务管理制度》规范交易[9] - 保荐机构对2025年度交易计划无异议[12]

国泰海通证券股份有限公司 关于厦门延江新材料股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：延江股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：黄仕宇 | 联系电话：021-38676666 | | 保荐代表人姓名：陈根勇 | 联系电话：021-38676666 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止 | 是 | | 关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制 | | | 度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 12 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4、公司治理 ...

厦门延江新材料股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为厦门延江新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第三届、第四届 董事会的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规 定》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定，忠实履行各项职责， 及时了解公司生产经营管理情况，积极出席相关会议，以勤勉、谨慎的态度对相 关议案进行审议及表决，重点关注了公司定期报告、募集资金使用管理、关联交 易、聘任审计机构、薪酬与绩效考核、对外投资等事项，充分发挥独立董事的作 用，维护公司和中小股东的合法权益。本人现将 2024 年度工作呈报述职如下： 一、2024 年度履职情况 （一）出席董事会会议情况 2024 年度公司第三届董事会召开了 4 次会议、第四届董事会召开了 5 次会 议共计 9 次会议，本人应出席董事会 9 次，实际出席董事会 9 次（其中以通讯方 式出席 2 次），均亲自参加出席，没有委托出席及缺席的情形。 本人作为独立董事，在召开董事会前认真阅读了解相关议题的资料，并进一 步获取了解拟决策事项所需要的 ...

公司治理 - 2024年第三届、第四届董事会共召开9次会议，独立董事均出席[2] - 2024年董事会组织召开4次股东大会，独立董事均列席[5] - 2024年提名等委员会召开会议，独立董事均出席[6] - 2024年独立董事召开3次专门会议，审议多项事项[7] - 2024年公司按时披露4份定期报告，程序合法合规[10] - 报告期内公司董事会、管理层换届，聘任程序合规[16] 资金与项目 - 2024年11月8日终止2个募投项目，5000万补充流动资金，9971.83万用于改扩建项目[11] 审计与关联交易 - 2024年续聘华兴会计师事务所为审计机构，聘用期一年[12] - 2024年公司与关联方实际交易额较小，未损害利益[13] 股权调整 - 2024年7月增持并调整美国延江股权比例至79.03%[14] 未来展望 - 2025年将加强沟通，为公司发展提供意见建议[26]