目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………… 第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕3-403 号 青木科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了青木科技股份有限公司（以下简称青木科技公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 青木科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供青木科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为青木科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对青木科技公司管理层编制的汇总 表发 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行16,666,667股，发行价63.10元/股，募集资金总额105,166.67万元，净额95,111.24万元[1] - 2024年实际使用募集资金23,964.92万元，募投项目使用22,509.04万元，节余补充流动资金1,455.88万元[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金69,422.35万元，未使用余额29,304.28万元[2] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额22,212.89万元，专户活期余额7,091.39万元[2] - 募集资金收入利息净额3,615.39万元[4] 项目投资情况 - “电商综合服务运营中心建设项目”累计投入8445.96万元，投资进度100.002%[26] - “代理品牌推广与渠道建设项目”累计投入10735.13万元，投资进度90.16%[26] - 仓储物流中心项目投资40958.67万元，预计2026年3月22日完成，进度为51.76%[27] 资金用途变更 - 累计变更用途的募集资金总额为40958.67万元，比例为43.06%[26] - 变更部分募投项目，将节余募集资金23095.50万元和部分超募资金17863.17万元，合计40958.67万元用于投资建设仓储物流中心项目[27][28] 项目调整与延期 - 2024年1月审议通过变更部分募投项目实施方式、调整内部投资结构并部分延期议案[12] - 公司将“代理品牌推广与渠道建设项目”及“消费者数据中台及信息化能力升级建设项目”预计可使用状态日期延期至2025年3月31日[20] 资金补充与管理 - 2024年将1,455.88万元节余募集资金永久补充流动资金[15] - 公司拟将募投项目结项后的2709.30万元节余募集资金永久性补充流动资金[16] - 公司同意使用不超过40000万元暂时闲置募集资金和不超过40000万元自有资金进行现金管理[18]

| | | | 4 | 1 | | --- | --- | | C | 2 | | | | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕3-400 号 青木科技股份有限公司 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为11.53亿元，电商销售服务业务收入为10.39亿元，占比90.12%[6] - 2024年营业总收入11.53亿元，上年同期为9.67亿元，营业利润1.08亿元，上年同期为0.46亿元，净利润0.89亿元，上年同期为0.44亿元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.80亿元，上年同期为0.34亿元[28] 财务状况 - 2024年末货币资金为5.68亿元，较上年年末增长12.97%，交易性金融资产为3.07亿元，较上年年末下降32.91%[18] - 2024年末应收账款为1.63亿元，较上年年末下降28.02%，应付账款为1.02亿元，较上年年末增长231.27%[18] - 2024年末资产总计为17.29亿元，较上年年末增长9.20%[18] 股东权益 - 2024年末实收资本为0.93亿元，较上年年末增长38.80%，资本公积为9.31亿元，较上年年末下降4.51%[18] - 2024年末未分配利润为3.40亿元，较上年年末增长1.50%[18] - 公司拟以2000万元至4000万元自有资金回购股份，截至2024年8月29日累计回购570,000股，成交总金额2005.48万元[187] 业务情况 - 电商销售服务业务收入确认因占比高且可能存在管理层不恰当确认风险，被列为关键审计事项[6] - 应收账款减值因金额重大且减值测试涉及重大管理层判断，被列为关键审计事项[7] - 主营业务收入本期数11.53亿元，成本5.75亿元；上年同期收入9.67亿元，成本5.62亿元[196] 费用情况 - 职工薪酬及劳务费本期数4217.87万元，上年同期数3913.73万元[199] - 市场推广费本期数1.69亿元，上年同期数8268.35万元[199] - 销售费用本期合计2.79亿元，上年同期合计1.72亿元[199]

一、对报告使用者和使用目的的限定 目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕3-402 号 青木科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的青木科技股份有限公司（以下简称青木科技公司）管理层 编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 本鉴证报告仅供青木科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为青木科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 青木科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、 ...

财务报告审计 - 审计青木科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 审计结论 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8]

青木科技股份有限公司 对外投资管理办法 青木科技股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司对外投资控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保 证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下称 "公司法"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所公司自律监 管指引第 2 号——创业板公司规范运作》和其它相关法律、法规、规范性文件以及《青 木科技股份有限公司章程》（以下称"公司章程"）等的有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、 股权、经评估后的实物、无形资产或其他法律法规及规范性文件规定可以用作出资的 财产作价出资，对外进行各种形式投资的活动。 第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。 （一）短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年） 的投资； （二）长期投资主要指：公司超过一年不能随时变现或不准备变现的各种投资。 公司对外投资包括但不限于下列类型： 1、委托理财及证券投资； 第 1 页/共 6 页 青木科技股份有限公司 对外投资管理办法 2、 ...

青木科技股份有限公司 外部信息报送及使用管理制度 青木科技股份有限公司 外部信息报送及使用管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范青木科技股份有限公司（以下简称"公司") 定期报 告、临时报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用人的管理，规 范外部信息报送管理事务，确保公平信息披露，杜绝泄露内幕信息、内幕交易等 违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法 规、规范性文件和《公司章程》、公司《内幕信息知情人登记管理制度》等有关 规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度的适用范围包括本公司及控股子公司，公司的董事、高级管 理人员及其他相关人员，公司对外报送信息涉及的外部单位或个人。 第三条 本制度所指信息是指所有对公司股票交易价格可能产生较大影响的 信息，包括但不限于：定期报告、临时报告、财务数据、业绩快报/预报、统计 数据及需要报批的重大事项等。 第四条 公司董事会是信息对外报送的最高管理机构，公司董事会秘 ...

青木科技股份有限公司 董事和高级管理人员 所持公司股份及其变动管理办法 第一章 总则 第一条 为加强青木科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事和高级管 理人员所持本公司股份及其变动的管理，进一步明确办理程序，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称"证券法"）、中国证券监督管理委员会《上市公司董事、监事和高级管理人 员所持本公司股份及其变动管理规则》（以下简称"管理规则"）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第10号——股份变动管理》（以下简称"《监管指 引》"）等法律、法规、规范性文件以及《青木科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 公司董事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应知悉 《公司法》《证券法》等法律、法规关于内幕交易、操纵市场等禁止行为的规定， 不得进行违法违规的交易。 公司董事和高级管理人员等主体对持有股份比例、持有期限、变动方式、变 动价格等作出承诺的，应当严格履行所作出的承诺。 第三条 公司董事会秘书负责管理公司董事和高级管理人员的身份及所持公 司股票的数据和 ...

青木科技股份有限公司 董事会战略委员会实施细则 青木科技股份有限公司 董事会战略委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为适应青木科技股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展需要， 增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性， 提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文 件和《青木科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特 制定《董事会战略委员会实施细则》（以下简称"本细则"）。 第二条 董事会战略委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会由三名成员组成，其中应至少包括一名独立董事。 第四条 战略委员会委员由公司董事长、过半数独立董事或者全体董事的三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员一名，由董事长担任，负责主持委员会工作。 第六条 战略委员会任期与董事会 ...