文章核心观点 索尼与派拉蒙全球签署保密协议以推进交易谈判，此前索尼和阿波罗曾提出260亿美元初步收购要约，当前考虑的交易范围更窄，不同参与方对交易有不同诉求和考量 [1] 交易进展 - 索尼与派拉蒙全球签署保密协议，可查看其账目并推进交易谈判 [1] - 派拉蒙与大卫·埃里森的天空舞工作室为期一个月的独家谈判窗口结束未达成交易，但天空舞仍感兴趣 [2] 交易考量 - 此前索尼和私募巨头阿波罗提出260亿美元初步收购要约，当前考虑的交易范围更窄 [1] - 索尼考虑到重大监管障碍，其兴趣可能在减弱，这可能影响交易形式 [2] 各方诉求 - 索尼只想收购工作室 [3] - 部分行业人士认为阿波罗主要想将工作室地块作为房地产投资 [3] - 派拉蒙全球的CBS广播资产可能需出售，索尼因外国所有权规定可能无法或不想拥有，阿波罗现有电台持股已超国会规定的广播上限 [3] 行业态度 - 好莱坞重视工作室地块并支持埃里森，但许多人对天空舞约50亿美元的估值存疑 [4] - 天空舞称2022年秋季最新一轮融资时估值超40亿美元 [4] - 索尼交易设想的两家工作室合并对人才而言将是灾难，此前迪士尼与福克斯的合并已使行业规模缩小 [4] 股东态度 - 派拉蒙全球股东反对天空舞交易，因交易后公司仍公开上市，大部分出售所得将归雷石东以获取控股权 [5]

财务数据和关键指标变化 - 2023财年合并销售额创新高达13,020.8亿日元 [6] - 2023财年合并营业利润为1,208.8亿日元 [6] - 2023财年净利润为970.6亿日元 [6] - 2023财年合并调整后EBITDA为1,880亿日元 [6] - 2024财年预计合并销售额为2,310亿日元,营业利润为1,275亿日元,净利润为925亿日元 [8] 各条业务线数据和关键指标变化 G&NS业务 - 2023财年销售额增长17%至4,267.7亿日元,主要由于第三方软件销售增加和汇率影响 [9] - 2023财年营业利润增加至290.2亿日元,主要由于销售增加 [9] - 2024财年预计销售额为4,200亿日元,营业利润为310亿日元 [9] - PS5在2023财年销售2,080万台,截至3月末累计销量达59.2万台 [10] - 2024财年预计PS5销量约1,800万台 [10] - 2023财年第4季度,月活用户达1.8亿,同比增长9% [11] Music业务 - 2023财年销售额增长17%至1,690亿日元,主要由于流媒体销售增加和汇率影响 [15] - 2023财年营业利润增加至301.7亿日元,创历史新高 [15] - 2024财年预计销售额为1,690亿日元,营业利润为315亿日元 [15] - 录音音乐和音乐出版业务的流媒体收入均同比增长11% [16] - 音乐出版业务流媒体收入过去4年CAGR达38% [17] Pictures业务 - 2023财年销售额增长9%至1,493.1亿日元,主要由于电影发行数量增加和汇率影响 [19] - 2023财年营业利润基本持平至177亿日元,主要由于营销成本增加抵消了销售增加的影响 [19] - 2024财年预计销售额为1,480亿日元,营业利润为120亿日元 [19] - 2023财年好莱坞罢工对利润产生约118亿日元的负面影响,预计2024财年负面影响将达到峰值约34亿日元 [20] - Crunchyroll将为该分部的营业利润做出更大贡献 [21] IT&S业务 - 2023财年销售额基本持平,主要由于电视机销量下降被汇率影响抵消 [23] - 2023财年营业利润增加79亿日元至187.4亿日元,主要由于汇率影响和成本削减 [23] - 2024财年预计销售额为2,370亿日元,营业利润为190亿日元 [23] - 2023财年全年经营现金流达322.8亿日元,为该分部5年来最高,主要由于盈利能力提升和电视机库存大幅减少 [24] I&SS业务 - 2023财年销售额增长14%至1,602.7亿日元,主要由于手机用图像传感器销售增加和汇率影响 [26] - 2023财年营业利润下降18.7亿日元至103.5亿日元,主要由于折旧和摊销费用增加 [26] - 2024财年预计销售额为1,840亿日元,营业利润为270亿日元,创历史新高 [26] - 2023财年手机图像传感器良品率改善进度超预期,预计对本财年利润的负面影响将减半至约18亿日元 [30] Financial Services业务 - 2023财年收入几乎翻倍至1,770亿日元,主要由于索尼人寿相关市场波动影响 [31] - 2023财年营业利润下降144.5亿日元至173.6亿日元,主要由于索尼人寿相关投资收益下降和转让索尼支付服务股份产生收益 [31] - 2024财年预计收入为900亿日元,营业利润为145亿日元,下降28.6亿日元 [32] - 索尼人寿保险业务基础利润相对稳定,但投资收益波动较大,公司正考虑通过再保险等方式降低波动 [33][34] 各个市场数据和关键指标变化 - 中国智能手机市场在上一季度略有好转,但美国和亚洲其他地区仍然疲软,预计全球复苏将非常缓慢 [27] - 手机图像传感器市场需求将由于广角和长焦相机传感器尺寸增大和性能提升而持续增长 [28] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正从一个大型总部向下属各业务更独立的架构转变,以更好地促进集团整体增长 [36][37][38] - 计划于2025年10月部分分拆金融服务业务,以实现金融服务业务和其他业务的进一步增长 [37][38] - 将资本配置集中于娱乐和图像传感器等增长领域,使这四大业务的合并销售大幅增加,形成更注重增长的业务组合 [38] - 第五个中期计划的主题是"超越边界"和"发挥集团协同",继续推动协同效应和实现整体集团的更大增长 [41] - 将更多关注利润增长指标,如实现3年累计合并营业利润率10%以上 [43] - 在G&NS、音乐、影视和图像传感器等重点业务领域实施各项措施以推动增长 [45]-[49] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 预计未来经营环境将保持不确定和波动,公司将通过持续优化业务组合和提高投资效率及业务盈利能力来增强抗风险能力 [42] - 在PS5时代,通过稳定维护和扩大活跃用户群及用户参与度,以及加强成本控制,可以实现PS平台的稳定利润增长 [13] - 图像传感器业务将通过提高像素性能和特性、优化制造工艺和提高良品率等措施来提高盈利能力 [29] - 金融服务业务的保险基础利润相对稳

财务表现 - Sony集团2024财年第四季度营收达到1302.08亿日元，同比增长4.7%[7] - Sony集团2024财年净利润为980.49亿日元，较上一财年下降3.1%[7] - Sony集团2024财年销售和金融服务收入达到1302.08亿日元，同比增长18.7%[7] - Sony集团2024财年综合收入为1260.14亿日元，较上一财年增长16.0%[8] - Sony集团2024财年现金及现金等价物为190.71亿日元，较上一财年增长28.8%[5] - Sony集团2024财年存货为151.86亿日元，较上一财年增长3.4%[5] - Sony集团2024财年资产总额达到341.07亿日元，较上一财年增长9.5%[6] - Sony集团2024财年负债总额为263.51亿日元，较上一财年增长7.6%[6] - Sony集团2024财年股东权益为775.61亿日元，较上一财年增长16.8%[6] - 2024年第一季度销售和金融服务收入为3,480,966百万日元，较2023年同期增长440,121百万日元[9] - 2024年第一季度净利润为194,025百万日元，较2023年同期增长52,063百万日元[9] - 2024年第一季度每股基本净利润为154.12日元，较2023年同期增长39.90日元[9] - 2024年第一季度每股摊薄净利润为153.60日元，较2023年同期增长39.71日元[9] - 2024年第一季度综合收益为405,594百万日元，较2023年同期增长196,035百万日元[10] - 2024年第一季度综合收益归属于Sony集团股东为399,932百万日元，较2023年同期增长192,165百万日元[10] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加426,213百万日元[13] - 2024年第一季度销售和金融服务收入总额为13,020,768百万日元，较2023年增长2,046,395百万日元[14] - 2024年第一季度金融服务收入为1,769,954百万日元，较2023年增长880,872百万日元[14] - 2024年第一季度Imaging & Sensing Solutions销售额为1,602,738百万日元，较2023年增长200,551百万日元[14] - Sony在2024财年的销售额为13,020.8亿日元，比2023财年增加了2,046.4亿日元[37] - Sony在2024财年的净利润为970.6亿日元，较上一财年下降了34.7亿日元[37] - Sony在2024财年的经营利润率为9.3%，较上一财年下降了2.6个百分点[37] - Sony在2024财年的经营现金流为1,177.8亿日元，较上一财年增加了762.4亿日元[37] - Sony在2024财年的投资现金流为-794.2亿日元，较上一财年减少了237.8亿日元[37] - Sony在2024财年的销售额（不含金融服务）为11,265.0亿日元，比2023财年增加了1,163.1亿日元[37] - Sony在2024财年的净现金流为383.6亿日元，较上一财年增加了1,000.2亿日元[37] - Sony在2024财年的基本每股净利润为788.29日元，较上一财年下降了25.24日元[37] - Sony在2024财年的摊薄每股净利润为785.68日元，较上一财年下降了24.17日元[37] - 2024财年销售额较上一财年增长了2.0464万亿日元，达到13.208万亿日元[40] - 2024财年营业利润较上一财年减少了936亿日元，达到1.2088万亿日元[41] - 2024财年金融收入和支出的净效果为收入598亿日元，较上一财年的支出279亿日元有显著改善[43] - 2024财年净利润较上一财年减少了347亿日元，达到970.6亿日元[45] - 2024财年调整后的OIBDA为1.8261万亿日元，基本与上一财年持平[46] - 2024财年所有部门除金融服务部门外的经营活动净现金流入为1.1778万亿日元，较上一财年增加762.4亿日元[50] 部门表现 - 游戏和网络服务部门在2024财年的营业利润为290,184百万日元，较上一财年增加40,178百万日元[16] - 音乐部门在2024财年的营业利润为301,662百万日元，较上一财年增加38,555百万日元[16] - 金融服务部门在2024财年的营业利润为173,576百万日元，较上一财年减少144,542百万日元[16] - 游戏和网络服务部门在2024财年第一季度的销售和金融服务收入为1,058,968百万日元，较上一季度增加23,231百万日元[17] - 音乐部门在2024财年第一季度的销售和金融服务收入为422,188百万日元，较上一季度增加80,297百万日元[17] - 影视部门在2024财年第一季度的销售和金融服务收入为404,059百万日元，较上一季度增加46,924百万日元[17] - 金融服务部门在2024财年第一季度的销售和金融服务收入为672,885百万日元，较上一季度增加202,310百万日元[17] - 数字软件和附加内容在2024财年的销售和金融服务收入为1,934,586百万日元，较上一财年增加411,541百万日元[19] - 音乐录音-流媒体在2024财年的销售和金融服务收入为709,453百万日元，较上一财年增加110,585百万日

财务指标现状与同比变化 - 2023年第四季度，公司合并调整后OIBDA为6283亿日元，调整后EBITDA为6050亿日元；前九个月，合并调整后OIBDA为14503亿日元，调整后EBITDA为14376亿日元[6] - 2022年和2023年截至12月31日的三个月，公司合并调整后OIBDA分别为5615亿日元和6283亿日元，调整后EBITDA分别为5295亿日元和6050亿日元[29][31] - 2022年和2023年截至12月31日的九个月，公司合并调整后OIBDA分别为15275亿日元和14503亿日元，调整后EBITDA分别为15135亿日元和14376亿日元[34][36] - 2023财年（截至3月31日），公司合并调整后OIBDA为18169亿日元[40] - 2022年和2023年截至12月31日的三个月，游戏与网络服务业务调整后OIBDA分别为1399亿日元和1131亿日元[29] - 2022年和2023年截至12月31日的九个月，音乐业务调整后OIBDA分别为2409亿日元和2785亿日元[34] - 2022年和2023年截至12月31日的九个月，金融服务业务调整后OIBDA分别为2638亿日元和1684亿日元[34] - 2023财年，游戏与网络服务业务调整后OIBDA为3370亿日元[40] - 2023财年，音乐业务调整后OIBDA为3164亿日元[40] - 2023财年，金融服务业务调整后OIBDA为3224亿日元[40] - 2022年和2023年截至12月31日的九个月，公司认为非经常性损益分别为278亿日元和60亿日元[34][36][38] - 2023财年归属于索尼集团股东的净利润为10053亿日元，调整后EBITDA为17976亿日元[42] - 2023财年索尼认为的非经常性损益为 - 278亿日元，其中音乐业务诉讼和解影响为 - 57亿日元，索尼人寿子公司资金追回影响为 - 221亿日元[44] - 截至2023年12月31日，公司总资产为336436.25亿日元，较3月31日增加24895.3亿日元[52] - 截至2023年12月31日，公司总负债为261749.12亿日元，较3月31日增加16779.67亿日元[54] - 截至2023年12月31日，归属于索尼集团股东的权益为73081.65亿日元，较3月31日增加7096.28亿日元[54] - 截至2023年12月31日，非控股股东权益为1605.48亿日元，较3月31日增加1019.35亿日元[54] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为20191.12亿日元，较3月31日增加5382.12亿日元[52] - 截至2023年12月31日，存货为16298.86亿日元，较3月31日增加1618.44亿日元[52] - 截至12月31日的三个月，总销售和金融服务收入从2022年的30783.04亿日元增至2023年的37475.27亿日元，增长6692.23亿日元[55] - 截至12月31日的三个月，净利润从2022年的3232.18亿日元增至2023年的3673.71亿日元，增长441.53亿日元[55] - 截至12月31日的九个月，总销售和金融服务收入从2022年的79335.28亿日元增至2023年的95398.02亿日元，增长16062.74亿日元[57] - 截至12月31日的九个月，净利润从2022年的8698.11亿日元降至2023年的7864.69亿日元，减少833.42亿日元[57] - 截至12月31日的三个月，综合收入从2022年的1156.40亿日元增至2023年的2658.59亿日元，增长1502.19亿日元[56] - 截至12月31日的九个月，综合收入从2022年的8869.76亿日元降至2023年的8545.44亿日元，减少324.32亿日元[58] - 截至12月31日的三个月，归属于索尼集团公司股东的基本每股净收入从2022年的260.28日元增至2023年的295.67日元，增长35.39日元[55] - 截至12月31日的九个月，归属于索尼集团公司股东的基本每股净收入从2022年的699.17日元降至2023年的633.94日元，减少65.23日元[57] - 截至12月31日的三个月，其他综合收入（税后）从2022年的 - 2075.78亿日元增至2023年的 - 1015.12亿日元，增长1060.66亿日元[56] - 截至12月31日的九个月，其他综合收入（税后）从2022年的171.65亿日元增至2023年的680.75亿日元，增长509.10亿日元[58] - 截至2023年12月31日，公司股东权益总额为7468713百万日元，较2022年末的6445968百万日元有所增长[59] - 2023年前九个月，公司经营活动产生的净现金为931958百万日元，而2022年同期为 - 81623百万日元[61] - 2023年前九个月，公司投资活动使用的净现金为619953百万日元，2022年同期为857523百万日元[62] - 2023年前九个月，公司融资活动提供的净现金为202193百万日元，2022年同期为99348百万日元[62] - 2023年第四季度，公司合并总销售额和金融服务收入为3747527百万日元，较2022年同期的3078304百万日元增长669223百万日元[63] - 2023年第四季度，游戏与网络服务客户收入为1428886百万日元，较2022年同期的1211617百万日元增长217269百万日元[63] - 2023年第四季度，金融服务客户收入为309435百万日元，较2022年同期的22121百万日元增长287314百万日元[63] - 2023年第四季度，公司合并经营收入为463338百万日元，较2022年同期的421581百万日元增长41757百万日元[65] - 2023年第四季度，音乐业务营业利润为76086百万日元，较2022年同期的62961百万日元增长13125百万日元[65] - 2023年第四季度，成像与传感解决方案业务营业利润为99715百万日元，较2022年同期的84851百万日元增长14864百万日元[65] - 九个月内公司合并销售和金融服务收入从793.35亿日元增至953.98亿日元，增长160.63亿日元[67][73] - 九个月内游戏与网络服务客户从250.28万增至311.40万，增长61.12万[67][73] - 九个月内音乐业务客户从102.29万增至117.28万，增长14.98万[67][73] - 九个月内金融服务客户从41.03万增至109.02万，增长67.99万[67][73] - 九个月内公司合并营业利润从115.58亿日元降至97.94亿日元，减少17.65亿日元[69] - 三个月内游戏与网络服务数字软件及附加内容收入从50.81亿日元增至63.20亿日元，增长12.39亿日元[72] - 三个月内音乐录制音乐 - 流媒体收入从15.91亿日元增至18.65亿日元，增长2.74亿日元[72] - 三个月内金融服务收入从2.21亿日元增至30.94亿日元，增长28.73亿日元[72] - 九个月内娱乐、技术与服务电视业务收入从61.87亿日元降至50.79亿日元，减少11.08亿日元[73] - 九个月内成像与传感解决方案收入从97.52亿日元增至112.26亿日元，增长14.74亿日元[67][73] - 截至2023年12月31日，公司总资产为33,643,625百万日元，较2022年4月1日的29,651,955百万日元有所增长[76] - 截至2023年12月31日，公司总负债为26,174,912百万日元，较2022年4月1日的23,945,373百万日元有所增长[76] - 截至2023年12月31日，公司总权益为7,468,713百万日元，较2022年4月1日的5,706,582百万日元有所增长[76] - 2023年第四季度，公司总销售和金融服务收入为3,747,527百万日元，较2022年同期的3,078,304百万日元增长21.74%[77] - 2023年第四季度，公司总成本和费用为3,287,510百万日元，较2022年同期的2,664,078百万日元增长23.39%[77] - 2023年第四季度，公司营业利润为463,338百万日元，较2022年同期的421,581百万日元增长9.90%[77] - 2023年第四季度，公司税前利润为458,555百万日元，较2022年同期的391,423百万日元增长17.15%[77] - 2023年第四季度，公司净利润为367,371百万日元，较2022年同期的323,218百万日元增长13.66%[77] - 2023年第四季度，金融服务业务净收入为54,999百万日元，较2022年同期的34,644百万日元增长58.75%[77] - 2023年第四季度，非金融服务业务净收入为308,923百万日元，较2022年同期的286,870百万日元增长7.69%[77] - 截至2023年12月31日的九个月，公司合并总销售和金融服务收入为9539.802亿日元，较2022年的7933.528亿日元有所增长[78] - 同期，公司合并净收入为786.469亿日元，低于2022年的869.811亿日元[78] - 金融服务业务2023年净收入为104.143亿日元，低于2022年的192.523亿日元[78] - 非金融服务业务2023年净收入为727.471亿日元，高于2022年的712.438亿日元[78] - 2023年九个月经营活动产生的合并净现金为931.958亿日元，而2022年为 - 81.623亿日元[79] - 2023年九个月投资活动使用的合并净现金为619.953亿日元，较2022年的857.523亿日元有所减少[79] - 2023年九个月融资活动产生的合并净现金为202.193亿日元，高于2022年的99.348亿日元[80] - 截至2023年期末，公司合并现金及现金等价物为2019.112亿日元，高于2022年的1287.980亿日元[80] - 2023年第四季度归属于索尼集团股东的净利润为3639.18亿日元，2022年同期为3215.21亿日元[84] - 2023年前九个月归属于索尼集团股东的净利润为7815.68亿日元，2022年同期为8642.96亿日元[84] 2024财年财务预测 - 预计2024财年销售额为123000亿日元，较11月预测减少1000亿日元，降幅0.8%；营业收入为11800亿日元，较11月预测增加100亿日元，增幅0.9% [8] - 预计2024财年税前收入为11900亿日元，较11月预测增加300亿日元，增幅2.6%；归属于索尼集团股东的净利润为9200亿日元，较11月预测增加400亿日元，增幅4.5% [8] - 预计2024财年调整后OIBDA为17850亿日元，与11月预测持平；调整后EBITDA为17700亿日元，较11月预测减少150亿日元，降幅0.8% [8] - 除金融服务部门外，预计2024财年经营活动提供的净现金为10800亿日元，较11月预测减少800亿日元，降幅6.9% [8] - 游戏与网络服务部门预计2024财年销售额为41500亿日元，低于11月预测，主要因硬件销售减少；营业收入和调整后OIBDA预计与11月预测持平[14][15] - 音乐部门预计2024财年销售额为15700亿日元，高于11月预测；调整后OIBDA预计为3600亿日元，高于11月预测[14][16] - 影视部门预计2024财年销售额为14700亿日元，高于11月预测；营业收入和调整后OIBDA预计与11月预测持平[14][17] - 娱乐、技术与服务部门预计2024财年销售额为24300亿日元，低于11月预测；营业收入和调整后OIBDA预计与11月预测持平[14

财务状况（资产、负债、权益） - 截至2023年9月30日，公司总资产为329687.93亿日元，较3月31日增加18146.98亿日元[8] - 截至2023年9月30日，公司总负债为257681.73亿日元，较3月31日增加12712.28亿日元[10] - 截至2023年9月30日，公司总权益为72006.20亿日元，较3月31日增加5434.70亿日元[10] - 2023年4月1日总权益为6657.150亿日元，9月30日综合收益后为7245.835亿日元（6657.150 + 588.685）[17][18] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，公司现金及现金等价物分别为8891.4亿日元、7564.93亿日元和9302.11亿日元[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，金融服务板块投资及预付款分别为3606.81亿日元、3283.58亿日元和3910.22亿日元[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，贸易及其他应收款和合同资产分别为1630.37亿日元、1274.13亿日元和1272.73亿日元（金融服务外），1621.629亿日元、1770.948亿日元和2168.756亿日元（合并）[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，存货分别为874.007亿日元、1468.042亿日元和2067.624亿日元（金融服务外和合并）[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，其他金融资产分别为811.74亿日元、470.44亿日元和652.45亿日元（金融服务），1493.01亿日元、1109.5亿日元和1298.73亿日元（合并）[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，总流动资产分别为15219.25亿日元、12753.37亿日元和15389.83亿日元（金融服务），54837.76亿日元、57225.32亿日元和70269.75亿日元（合并）[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，按权益法核算的投资分别为268.513亿日元、325.22亿日元和387.845亿日元（金融服务外和合并）[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，金融服务板块投资及预付款（非流动）分别为182516.12亿日元、182377.61亿日元和179908.17亿日元[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，物业、厂房及设备分别为180.1亿日元、153.16亿日元和148.04亿日元（金融服务），1113.213亿日元、1344.864亿日元和1430.76亿日元（合并）[36] - 2022年4月1日、2023年3月31日和2023年9月30日，商誉及无形资产（含内容资产）分别为725.78亿日元、781.97亿日元和765.7亿日元（金融服务），27450.44亿日元、34008.36亿日元和37848.81亿日元（合并）[36] - 截至不同时期，公司总资产分别为201.45亿、199.13亿、199.36亿等日元[37] 收入情况 - 2023年第三季度，公司销售和金融服务总收入为28286.23亿日元，较2022年同期增加2031.59亿日元[12] - 2023年上半年总销售和金融服务收入为5792.275亿日元，较2022年的4855.224亿日元增加937.051亿日元[15] - 2023年第三季度合并销售及金融服务总收入为28.28623亿日元，较2022年的26.25464亿日元增加2.03159亿日元[23] - 游戏与网络服务业务2023年第三季度客户收入为9.30137亿日元，较2022年的7.02718亿日元增加2.27419亿日元[23] - 音乐业务2023年第三季度客户收入为3.9936亿日元，较2022年的3.56928亿日元增加0.42432亿日元[23] - 图片业务2023年第三季度客户收入为3.97347亿日元，较2022年的3.3558亿日元增加0.61767亿日元[23] - 娱乐、技术与服务业务2023年第三季度客户收入为6.03214亿日元，较2022年的6.66732亿日元减少0.63518亿日元[23] - 金融服务业务2023年第三季度客户收入为1.01611亿日元，较2022年的1.74421亿日元减少0.7281亿日元[23] - 截至9月30日的三个月，公司合并营业收入为263,009百万日元，较2022年减少106,394百万日元[25] - 截至9月30日的六个月，公司合并营业收入为516,051百万日元，较2022年减少218,217百万日元[29] - 截至9月30日的三个月，游戏与网络服务业务收入为930,137百万日元，较2022年增加227,419百万日元[32] - 截至9月30日的六个月，游戏与网络服务业务收入为1,685,140百万日元，较2022年增加393,961百万日元[33] - 截至9月30日的三个月，音乐业务收入为399,360百万日元，较2022年增加42,432百万日元[32] - 截至9月30日的六个月，音乐业务收入为755,116百万日元，较2022年增加92,835百万日元[33] - 截至9月30日的三个月，金融服务业务收入为101,611百万日元，较2022年减少72,810百万日元[32] - 截至9月30日的六个月，金融服务业务收入为780,720百万日元，较2022年增加392,576百万日元[33] - 截至9月30日的三个月，公司合并销售和金融服务收入为2,828,623百万日元，较2022年增加203,159百万日元[32] - 截至9月30日的六个月，公司合并销售和金融服务收入为5,792,275百万日元，较2022年增加937,051百万日元[33] - 2022 - 2023年三个月内，金融服务收入从17.81亿日元降至10.39亿日元[39] - 2022 - 2023年三个月内，总销售和金融服务收入从262.55亿日元增至282.86亿日元[39] - 截至2023年9月30日的半年内，公司合并总销售和金融服务收入为5792.275亿日元，较2022年的4855.224亿日元有所增长[40] - 2023财年（截至2024年3月31日）预计销售额为124000亿日元，较8月预测增加2000亿日元，增幅1.6% [56] - 游戏与网络服务（G&NS）部门2023财年预计销售额为43600亿日元，较8月预测增加1900亿日元；调整后OIBDA为3850亿日元，较8月预测增加100亿日元[61] - 音乐部门2023财年预计销售额为15600亿日元，较8月预测增加700亿日元；调整后OIBDA为3500亿日元，较8月预测增加150亿日元[61] - 影视部门2023财年预计销售额为14600亿日元，较8月预测减少100亿日元；调整后OIBDA为1650亿日元，与8月预测持平[61] - 成像与传感解决方案（I&SS）部门2023财年预计销售额为15900亿日元，较8月预测增加300亿日元；调整后OIBDA为4400亿日元，较8月预测增加150亿日元[61] 成本与费用 - 2023年第三季度，公司总成本和费用为25685.57亿日元，较2022年同期增加3065.66亿日元[12] - 2023年上半年销售成本为3591.985亿日元，较2022年的3079.953亿日元增加512.032亿日元[15] - 2023年上半年金融服务费用为710.276亿日元，较2022年的173.781亿日元增加536.495亿日元[15] - 2022 - 2023年三个月内，销售成本从168.83亿日元增至196.75亿日元[39] 利润情况 - 2023年第三季度，公司营业利润为2630.09亿日元，较2022年同期减少1063.94亿日元[12] - 2023年第三季度，公司净利润为2011.56亿日元，较2022年同期减少842.33亿日元[12] - 2023年第三季度，归属于索尼集团公司股东的基本每股收益为162.21日元，较2022年同期减少65.55日元[12] - 2023年第三季度，公司综合收益为1432.26亿日元，较2022年同期减少1850.15亿日元[14] - 归属于索尼集团公司股东的综合收益为1411.76亿日元，较2022年同期减少1821.23亿日元[14] - 2023年上半年净利润为419.098亿日元，较2022年的546.593亿日元减少127.495亿日元[15] - 2023年上半年归属于索尼集团公司股东的基本每股净收益为338.48日元，较2022年的438.92日元减少100.44日元[15] - 2023年上半年综合收益为588.685亿日元，较2022年的771.336亿日元减少182.651亿日元[17] - 2023年上半年其他综合收益净额为169.587亿日元，较2022年的224.743亿日元减少55.156亿日元[17] - 2023年上半年营业利润为516.051亿日元，较2022年的734.268亿日元减少218.217亿日元[15] - 2022 - 2023年三个月内，运营收入从36.94亿日元降至26.30亿日元[39] - 2022 - 2023年三个月内，税前收入从37.11亿日元降至25.76亿日元[39] - 2022 - 2023年三个月内，净收入从28.54亿日元降至20.12亿日元[39] - 金融服务净收入从2022年的5.82亿日元降至2023年的1.07亿日元[39] - 非金融服务索尼净收入从2022年的22.28亿日元降至2023年的18.94亿日元[39] - 归属于索尼集团股东的净收入从2022年的28.17亿日元降至2023年的20.01亿日元[39] - 同期，公司合并净收入为419.098亿日元，低于2022年的546.593亿日元[40] - 2023年第三季度归属于索尼集团股东的净利润为2001.05亿日元，2022年同期为2816.81亿日元；2023年前六个月为4176.5亿日元，2022年同期为5427.75亿日元[47] - 2023财年预计所得税前收入为11600亿日元，较8月预测增加200亿日元，增幅1.8%；归属于索尼集团股东的净利润为8800亿日元，较8月预测增加200亿日元，增幅2.3% [56] - 2023财年（截至3月31日）调整后OIBDA总计18169亿日元，运营收入为13024亿日元[88] - 2023财年（截至3月31日）调整后EBITDA为17976亿日元，归属于索尼集团股东的净利润为10053亿日元[90] - 2023财年（截至3月31日）索尼认为的非经常性损益总计为 - 278亿日元，其中音乐业务诉讼和解影响 - 57亿日元，金融服务业务子公司资金追回 - 221亿日元[92] 现金流量 - 2023年上半年经营活动产生的净现金为1.15031亿日元，而2022年为-3.83256亿日元[20] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为-3.35068亿日元，2022年为-6.39672亿日元[21] - 2023年上半年融资活动提供的净现金为3.0182亿日元，2022年为0.56357亿日元[21] - 2023年9月30日现金及现金等价物期末余额为16.26514亿日元，期初余额为14.809亿日元[

财务数据和关键指标变化 - 公司第一季度销售额同比增长33%至2,963.7亿日元 [9] - 公司第一季度营业利润同比下降1118亿日元至2530亿日元,主要由于金融服务部门营业利润减少847亿日元 [9] - 公司第一季度调整后EBITDA同比下降906亿日元至4062亿日元 [10] - 公司第一季度税前利润同比下降732亿日元至2760亿日元 [10] - 公司第一季度归属于索尼集团股东的净利润同比下降435亿日元至2175亿日元 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 游戏与网络服务 - 第一季度销售额同比增长28%至7719亿日元,主要由于第三方软件销售额增加、PlayStation 5硬件销售额增加和外汇汇率影响 [13] - 第一季度营业利润同比下降36亿日元至492亿日元,主要由于收购相关费用增加166亿日元 [13] - 第一季度调整后OIBDA同比增长57亿日元至759亿日元 [13] - 全年销售额预计为4.17万亿日元,比之前预测增加2700亿日元 [14] - 全年营业利润预计为2700亿日元,与之前预测持平 [14] - 全年调整后OIBDA预计为3750亿日元,比之前预测增加100亿日元 [14] 音乐 - 第一季度销售额同比增长16%至3582亿日元,主要由于流媒体销售额增加和外汇汇率影响 [17] - 第一季度营业利润同比增长124亿日元至734亿日元,主要由于销售额增加和重新计量收益600亿日元 [17] - 第一季度调整后OIBDA同比增长82亿日元至829亿日元 [17] - 全年销售额预计为1.49万亿日元,比之前预测增加800亿日元 [18] - 全年营业利润预计为2800亿日元,比之前预测增加150亿日元 [18] - 全年调整后OIBDA预计为3350亿日元,比之前预测增加100亿日元 [18] 影视 - 第一季度销售额同比下降6%至3204亿日元,主要由于电视制作交付量减少和电影发行量减少 [22] - 第一季度营业利润同比下降347亿日元至160亿日元,主要由于销售额减少和营销费用增加 [22] - 第一季度调整后OIBDA同比下降334亿日元至285亿日元 [22] - 全年销售额预计为1.47万亿日元,比之前预测减少500亿日元 [22] - 全年营业利润和调整后OIBDA预测保持不变 [22] 电子产品和解决方案 - 第一季度销售额同比增长4%至5718亿日元,主要由于外汇汇率影响,尽管智能手机和电视销售额下降 [23] - 第一季度营业利润同比增长21亿日元至556亿日元,主要由于电视成本降低,尽管智能手机销售额下降 [23] - 第一季度调整后OIBDA同比增长39亿日元至809亿日元 [23] - 全年销售额预计为2.43万亿日元,比之前预测增加500亿日元 [23] - 全年营业利润和调整后OIBDA预测保持不变 [23] 成像与传感器解决方案 - 第一季度销售额同比增长23%至2927亿日元,主要由于移动产品图像传感器销售额增加和外汇汇率影响 [27] - 第一季度营业利润同比下降90亿日元至127亿日元,主要由于折旧和摊销费用增加,尽管外汇汇率和销售额增加 [27] - 第一季度调整后OIBDA同比增长27亿日元至700亿日元 [27] - 全年销售额预计为1.56万亿日元,比之前预测减少400亿日元 [27] - 全年营业利润和调整后OIBDA预计分别减少200亿日元至1800亿日元和4250亿日元 [28] 金融服务 - 第一季度销售额同比增长215%至6814亿日元,主要由于索尼人寿单独账户净收益和损失显著改善 [37] - 第一季度营业利润同比下降847亿日元至545亿日元,主要由于市场波动影响和去年同期房地产销售收益 [38] - 第一季度调整后OIBDA同比下降842亿日元至614亿日元 [38] - 全年销售额预计为13.2万亿日元,比之前预测增加4500亿日元 [39] - 全年营业利润和调整后OIBDA预测保持不变 [39] 各个市场数据和关键指标变化 - 游戏与网络服务部门第一季度软件销售额达到462亿日元,同比增长27%,主要由于第三方软件销售额增加 [15] - 游戏与网络服务部门第一季度PlayStation 5硬件销量为330万台,同比增长38% [16] - 音乐部门第一季度流媒体收入继续增长,录制音乐和音乐出版分别增长12%和18% [19] - 影视部门第一季度电影《蜘蛛侠:穿越蜘蛛侠宇宙》全球票房收入超过6.8亿美元 [23] - 电子产品和解决方案部门第一季度中国市场对数字相机需求强劲 [25] - 成像与传感器解决方案部门第一季度中国市场智能手机市场复苏延迟 [29] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将加速PlayStation 5硬件渗透作为本财年的最高优先事项,并努力实施必要措施以实现2500万台的硬件销售目标 [16] - 公司预计随着第三方软件的发布,整个游戏行业和PlayStation平台将得到极大推动 [16] - 公司计划通过扩大新兴市场和社交媒体等新领域的业务,实现音乐业务的稳定增长 [20] - 公司预计随着全球动漫市场的扩大,SMEJ的海外艺术家扩张将进一步加速 [21] - 公司计划在硬件业务中应对中国经济停滞、欧美经济放缓和地缘政治风险 [42] - 公司计划在影视业务中关注好莱坞罢工等问题 [42] - 公司已经开始讨论下一个中期计划,并准备抓住市场复苏的机会 [42] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为娱乐和图像传感器等业务领域将在中期和长期内实现增长 [40] - 公司认为本财年的经营环境不确定,存在许多风险,因此将重点放在风险管理上 [41] - 公司预计金融服务部门的保险服务收入将继续稳定增长 [39] 其他重要信息 - 公司从本财年开始采用新的会计准则IFRS 17 [8] - 公司修订了全年合并经营现金流预测,假设汇率约为1美元兑135日元和1欧元兑146日元 [12] - 公司预计智能手机产品市场将比预期恶化,主要由于中国市场复苏延迟、欧洲市场长期低迷和美国市场放缓 [29] - 公司预计智能手机制造商将进一步调整零部件采购,这对第二季度产生重大影响 [30] - 公司预计中国经济复苏缓慢,主要影响工业和社会基础设施图像传感器 [31] - 公司预计智能手机图像传感器市场将增长,平均年增长率约为9% [33] - 公司计划加强技术开发能力并确保生产能力,以抓住市场复苏时的增长机会 [33] 问答环节所有提问和回答 问题: 公司未来的增长前景 - 公司认为在娱乐、成像与传感器解决方案等业务领域具有中期和长期增长潜力 [48][49][50][51][52][53] - 公司认为在2024年及以后,随着半导体市场状况改善,特别是中国市场复苏,公司将做好准备 [53] 问题: 好莱坞罢工对公司的影响 - 公司认为罢工不仅影响电影和图片,还可能对游戏制作、音乐制作和创作者支持产生负面影响 [47][48][54] - 公司认为需要整个行业共同努力解决AI对知识产权和艺术家权利的潜在影响 [48][54] 问题: 中国市场放缓对公司的影响 - 公司认为中国市场放缓主要影响电子产品和解决方案部门的电视和智能手机业务 [59][60] - 公司认为中国市场对数字相机需求强劲,计划尽早实现利润 [60] 问题: 数字相机销售情况 - 公司认为数字相机销售增长主要由于疫情后旅行需求增加 [69] - 公司认为中国市场对数字相机需求强劲,但需要为市场放缓做好准备 [66] 问题: 游戏业务第三方软件销售情况 - 公司认为第三方软件销售增长是由于第一季度发布了强大的第三方游戏 [74] - 公司认为第三方软件销售将继续增长,并将继续努力推广第一方游戏 [74][75] 问题: PlayStation Plus用户数量披露变化 - 公司认为PlayStation Plus业务正在扩展,因此停止披露用户数量 [75][76] - 公司认为通过增加披露其他软件销售数据,可以更好地反映业务进展 [76][77] 问题: 影视业务海外市场波动影响 - 公司认为影视业务受到好莱坞罢工影响,制作进度受到影响 [78][79] - 公司认为罢工对本财年盈利影响有限,但需要密切关注 [79] 问题: PlayStation 5销售情况 - 公司认为第一季度PlayStation 5销售略低于预期,但需求强劲 [83][84] - 公司认为通过促销活动,销售势头正在改善,并有望实现全年目标 [84] 问题: 游戏业务全年计划调整 - 公司认为第三方软件销售增长和外汇汇率变化是上调销售额预测的原因 [87][90] - 公司认为第一方游戏发布推迟和促销活动变化是调整营业利润预测的原因 [87][90] 问题: 成像与传感器解决方案业务策略调整 - 公司认为生产成本增加和中国市场放缓是下调收入和利润预测的原因 [88][91] - 公司认为市场需求和竞争对手库存状况是影响盈利能力的主要因素 [91][92] 问题: 游戏业务第一季度利润下降原因 - 公司认为收购相关费用和第一方游戏销售减少是利润下降的主要原因 [99][101] - 公司认为软件销售渠道变化对盈利能力影响不大 [99] 问题: 成像与传感器解决方案业务全年预测调整原因 - 公司认为收入下降和生产成本增加是下调利润预测的主要原因 [100][102] - 公司认为移动和工业图像传感器收入下降是主要影响因素 [102] 问题: 成像与传感器解决方案业务第二季度和下半年展望 - 公司认为第二季度需求较弱,下半年将更加重要 [105] 问题: PlayStation 5区域销售情况和盈利策略 - 公司认为日本和亚洲市场销售强劲,北美和欧洲市场表现良好 [109] - 公司认为在扩大安装基础和保持盈利能力之间需要平衡 [109] 问题: 合并经营现金流展望 - 公司认为第一季度现金流为负,但同比有所改善 [112] - 公司认为PlayStation 5和成像与传感器解决方案部门库存增加是主要影响因素 [112][115] - 公司认为全年现金流预测保持不变 [115]

业绩总结 - 销售额同比增长733.9亿日元，增幅为33%[2] - 运营收入同比减少111.8亿日元，降幅为31%[2] - 净收入同比减少43.5亿日元，降幅为17%[3] - 调整后的OIBDA减少92.8亿日元，降幅为19%[2] - 2023年第一季度，索尼集团公司股东应占净收入为217.5百万美元，较2022年第一季度的261.1百万美元下降16.7%[11] - 2023年第一季度的调整后EBITDA为406.2百万美元，较2022年第一季度的496.9百万美元下降18.2%[11] 用户数据 - 游戏与网络服务部门的销售额为771.9亿日元，同比增长28%（+167.8亿日元）[19] - 音乐部门的营业收入为73.4亿日元，同比增长20%（+12.4亿日元）[19] - 影视部门的营业收入为16.0亿日元，同比下降68%（-34.7亿日元）[19] - 财务服务部门的营业收入为54.5亿日元，同比下降61%（-84.7亿日元）[19] 未来展望 - 预计FY23销售额为11,500亿日元，较4月预测增加700亿日元[5] - FY23音乐部门销售额预计上调80亿日元，增幅为6%[7] - 2023财年销售预测为12,200亿日元，较4月预测增加700亿日元[20] - 财务服务部门预计2023年收入为4500亿日元，上调52%[24] 新产品和新技术研发 - 音乐部门销售额同比增加50.2亿日元，增幅为16%[7] - 图像与传感解决方案部门销售额同比增加54.9亿日元，增幅为23%[9] 市场扩张和并购 - 财务服务部门收入为4654亿日元，同比增长215%[24] 负面信息 - 财务服务部门运营收入显著下降，主要受利率变化影响[1] - 影视部门销售额为210亿日元，同比下降6%（美元基础：减少3.08亿美元，下降12%）[22] - 影视部门营业收入为347亿日元，同比大幅下降68%（美元基础：减少2.8亿美元，下降71%）[22] - 财务服务部门营业收入为847亿日元，同比下降61%[24] - 财务服务部门调整后的OIBDA为842亿日元，同比下降58%[24] 其他新策略和有价值的信息 - 调整后的OIBDA（营业收入在折旧和摊销前）和调整后的EBITDA（利息、税项、折旧和摊销前的收益）是通过营业收入加上折旧和摊销费用计算得出的[31] - 外汇波动对销售的影响是通过应用日元在同一期间的加权平均汇率变化计算得出的[31]

会计准则变更 - 截至2023年6月30日的三个月，公司采用IFRS 17“保险合同”准则，对2022年6月30日三个月、2023年3月31日财年以及2022年4月1日合并财务状况表进行重述[4] - 2023年4月1日起索尼采用IFRS 17“保险合同”会计准则，并对比较期间的合并财务报表进行重述[23] - 2023年3月31日财年财务服务收入因IFRS 17重述而减少，营业利润和调整后OIBDA因保险合同负债重估而增加[46] 财务状况（资产、负债、权益） - 截至2023年6月30日，总资产为328600.17亿日元，较3月31日增加17059.22亿日元；总负债为257814.39亿日元，较3月31日增加12844.94亿日元；总权益为70785.78亿日元，较3月31日增加4214.28亿日元[5][6] - 2023年6月30日股东权益总额为7078.578亿日元，较2022年6月30日的6093.221亿日元有所增长[9][10] - 截至2023年6月30日，公司合并总资产为3286.0017亿日元，较2022年4月1日的2965.1955亿日元增长10.82%[17][18][19] - 截至2023年6月30日，公司合并总负债为2578.1439亿日元，较2022年4月1日的2394.5373亿日元增长7.66%[18][19] - 截至2023年6月30日，公司合并总权益为707.8578亿日元，较2022年4月1日的570.6582亿日元增长24.04%[19] 收入与利润（整体） - 2023年第二季度，销售和金融服务总收入为29636.52亿日元，较2022年同期增加7338.92亿日元；总成本和费用为27152.5亿日元，较2022年同期增加8450.78亿日元；营业利润为2530.42亿日元，较2022年同期减少1118.23亿日元[7] - 2023年第二季度，净利润为2179.42亿日元，较2022年同期减少432.62亿日元；归属于索尼集团公司股东的净利润为2175.45亿日元，较2022年同期减少435.49亿日元[7] - 2023年第二季度，综合收益为4454.59亿日元，较2022年同期增加23.64亿日元；归属于索尼集团公司股东的综合收益为4434.28亿日元，较2022年同期增加38.82亿日元[8] - 2023年第二季度综合收入为445.459亿日元，其中净收入217.942亿日元，其他综合收入227.517亿日元[10] - 2023年第二季度合并总销售额及金融服务收入为2963.652亿日元，较2022年的2229.76亿日元增长733.892亿日元[13] - 2023年第二季度合并经营收入为253.042亿日元，较2022年的364.865亿日元减少111.823亿日元[14] - 2023年第二季度，公司合并总销售和金融服务收入为2963.652亿日元，较2022年同期的2229.760亿日元增长32.91%[20] - 2023年第二季度，公司合并总成本和费用为2715.250亿日元，较2022年同期的1870.172亿日元增长45.19%[20] - 2023年第二季度，公司合并营业利润为253.042亿日元，较2022年同期的364.865亿日元下降30.65%[20] - 2023年第二季度，公司合并税前利润为276.034亿日元，较2022年同期的349.278亿日元下降20.97%[20] - 2023年第二季度，公司合并净利润为217.942亿日元，较2022年同期的261.204亿日元下降16.56%[20] - 2023年Q2归属于索尼集团公司股东的净利润为2175.45亿日元，2022年同期为2610.94亿日元[24] - 2023年Q2各业务调整后OIBDA：G&NS为7590亿日元、音乐为8290亿日元、影视为2850亿日元等，综合调整后OIBDA为39610亿日元，调整后EBITDA为40620亿日元[29] - 2023年6月30日止三个月，公司合并营业利润为253.0亿日元，调整后OIBDA为396.1亿日元，调整后EBITDA为406.2亿日元[53][55] - 2023财年（截至3月31日）重述后合并运营收入为13024亿日元，折旧和摊销费用为5422亿日元，非经常性损益为 - 278亿日元，调整后OIBDA为18169亿日元[58] - 2023财年重述后归属于索尼集团股东的净利润为10053亿日元，非控制性权益净利润为65亿日元，所得税为2627亿日元，调整后EBITDA为17976亿日元[60] 收入与利润（业务板块） - 游戏与网络服务业务2023年第二季度销售额为771.88亿日元，较2022年增长167.764亿日元[13] - 金融服务业务2023年第二季度销售额为681.411亿日元，较2022年增长465.389亿日元[13] - 2023年第二季度，金融服务业务净收入为38.458亿日元，较2022年同期的99.664亿日元下降61.41%[20] - 2023年第二季度，非金融服务业务净收入为229.126亿日元，较2022年同期的202.796亿日元增长12.98%[20] - 游戏与网络服务（G&NS）预计销售额高于4月预测，主要因非第一方游戏及附加内容销售增加和汇率影响；营业利润和调整后OIBDA预计与4月预测基本持平[38][39] - 音乐业务预计销售额、营业利润和调整后OIBDA均高于4月预测，主要受汇率和重新计量收益影响[38][40] - 影视业务预计销售额低于4月预测，主要因编剧和演员罢工影响；营业利润和调整后OIBDA预计与4月预测持平[38][41] - 娱乐、技术与服务（ET&S）预计销售额高于4月预测，主要受汇率影响；营业利润和调整后OIBDA预计与4月预测持平[38][42] - 影像与传感解决方案（I&SS）预计销售额低于4月预测，主要因移动和工业图像传感器销售未达预期；营业利润和调整后OIBDA预计低于4月预测[38][43] - 金融服务预计金融服务收入高于4月预测，主要因索尼人寿保险投资净收益增加；营业利润和调整后OIBDA预计与4月预测持平[38][44] - 音乐业务非经常性损益为 - 57亿日元，主要是录制音乐和音乐出版诉讼和解影响；金融服务业务非经常性损益为 - 221亿日元，是索尼人寿子公司资金未经授权提取的追回[61] 现金流量 - 2023年第二季度经营活动净现金使用量为12.669亿日元，较2022年的430.018亿日元大幅减少[11] - 2023年第二季度投资活动净现金使用量为198.647亿日元，2022年为315.057亿日元[12] - 2023年第二季度融资活动净现金提供量为213.867亿日元，2022年为净使用29.977亿日元[12] - 2023年第二季度末现金及现金等价物为1532.099亿日元，较期初的1480.9亿日元有所增加[12] - 2023年Q2经营活动净现金使用量为4300.18亿日元，投资活动净现金使用量为3150.57亿日元，融资活动净现金使用量为2997.7亿日元[21] 财务预测 - 预计2024财年销售额为12.2万亿日元，较4月预测增加7000亿日元，增幅6.1%[31] - 预计2024财年归属于索尼集团公司股东的净利润为8600亿日元，较4月预测增加200亿日元，增幅2.4%[31] - 预计2024财年除金融服务外各业务经营活动提供的净现金为1.25万亿日元[31] - 预计2024财年假设汇率：1美元约130日元、1欧元约138日元[32] - 销售额预计高于4月预测，因金融服务、G&NS、音乐和ET&S业务销售超预期，部分被影视和I&SS业务销售低于预期抵消[32] - 净利润预计高于4月预测，因预计所得税费用减少[34] 风险因素 - 公司面临多种风险和不确定性，包括产品质量和客户满意度、市场竞争、技术发展、战略执行、法律法规变化等[63] - 俄乌局势发展的持续影响可能加剧上述诸多风险和不确定性[64] 预测说明 - 上述预测基于管理层当前预期，实际结果可能因多种因素与预测存在重大差异[47]

会计准则变更 - 截至2023年6月30日的三个月，公司采用IFRS 17“保险合同”准则，对2022年6月30日三个月、2023年3月31日财年以及2022年4月1日合并财务状况表进行重述[4] - 2023年4月1日起索尼新采用IFRS 17“保险合同”会计准则，并对比较期间的合并财务报表进行重述[23] - 2023年3月31日财年金融服务收入因IFRS 17重述而减少，营业利润和调整后OIBDA因保险合同负债减少而增加[46] 财务状况 - 截至2023年6月30日，总资产为328600.17亿日元，较3月31日增加17059.22亿日元；总负债为257814.39亿日元，较3月31日增加12844.94亿日元；总权益为70785.78亿日元，较3月31日增加4214.28亿日元[5][6] - 2023年6月30日股东权益总额为7078.578亿日元，较2022年6月30日的6093.221亿日元有所增长[9][10] - 截至2023年6月30日，公司总资产为32860.017亿日元，较2022年4月1日的29651.955亿日元增长约10.82%[17][18][19] - 截至2023年6月30日，公司总负债为25781.439亿日元，较2022年4月1日的23945.373亿日元增长约7.67%[18][19] 收入与成本 - 2023年第二季度销售和金融服务总收入为296365.2亿日元，较2022年同期增加73389.2亿日元；总成本和费用为271525亿日元，较2022年同期增加84507.8亿日元[7] - 2023年第二季度销售和金融服务收入总计2963.652亿日元，较2022年的2229.760亿日元增长733.892亿日元[13] - 2023年第二季度，公司总销售和金融服务收入为2963.652亿日元，较2022年同期的2229.760亿日元增长约32.91%[20] - 2023年第二季度，公司总成本和费用为2715.250亿日元，较2022年同期的1870.172亿日元增长约45.19%[20] 利润情况 - 2023年第二季度营业收入为25304.2亿日元，较2022年同期减少11182.3亿日元；净利润为21794.2亿日元，较2022年同期减少4326.2亿日元[7] - 2023年第二季度归属于索尼集团公司股东的基本每股净收益为176.26日元，较2022年同期减少34.90日元；摊薄每股净收益为175.67日元，较2022年同期减少33.99日元[7] - 2023年第二季度综合收益为44545.9亿日元，较2022年同期增加236.4亿日元；归属于索尼集团公司股东的综合收益为44342.8亿日元，较2022年同期增加388.2亿日元[8] - 2023年第二季度综合收入为445.459亿日元，其中净收入217.942亿日元，其他综合收入227.517亿日元[10] - 2023年第二季度综合经营收入为253.042亿日元，较2022年的364.865亿日元减少111.823亿日元[14] - 音乐业务2023年第二季度利润为73.380亿日元，较2022年增长12.407亿日元[14] - 2023年第二季度，公司营业利润为253.042亿日元，较2022年同期的364.865亿日元下降约30.65%[20] - 2023年第二季度，公司税前利润为276.034亿日元，较2022年同期的349.278亿日元下降约20.97%[20] - 2023年第二季度，公司净利润为217.942亿日元，较2022年同期的261.204亿日元下降约16.56%[20] - 金融服务业务2023年第二季度净利润为3.8458亿日元，较2022年同期的9.9664亿日元下降约61.41%[20] - 非金融服务业务2023年第二季度净利润为22.9126亿日元，较2022年同期的20.2796亿日元增长约12.98%[20] - 归属于索尼集团公司股东的2023年第二季度净利润为21.7545亿日元，较2022年同期的26.1094亿日元下降约16.68%[20] - 2023年Q2归属于索尼集团公司股东的净利润为2175.45亿日元，2022年同期为2610.94亿日元[24] - 2023财年（截至3月31日）合并销售额为10974.4亿日元，预计4月为11500亿日元，8月为12200亿日元；合并营业利润为1302.4亿日元，预计4月和8月均为1170亿日元；合并调整后OIBDA为1816.9亿日元，预计4月和8月均为1770亿日元；合并调整后EBITDA为1797.6亿日元，预计4月和8月均为1750亿日元[38] - 2023财年（截至3月31日）重述后合并运营收入为13024亿日元，折旧和摊销费用为5422亿日元，非经常性损益为 - 278亿日元，调整后OIBDA为18169亿日元[58] - 2023财年归属于索尼集团股东的净利润为10053亿日元，非控制性权益净利润为65亿日元，所得税为2627亿日元，调整后EBITDA为17976亿日元[60] - 音乐业务非经常性损益为 - 57亿日元，主要是录制音乐和音乐出版诉讼和解影响；金融服务业务非经常性损益为 - 221亿日元，是子公司资金未经授权提取的追回[61] 现金流量 - 2023年第二季度经营活动净现金使用量为12.669亿日元，较2022年的430.018亿日元大幅减少[11] - 2023年第二季度投资活动净现金使用量为198.647亿日元，2022年为315.057亿日元[12] - 2023年第二季度融资活动净现金提供量为213.867亿日元，2022年为净使用29.977亿日元[12] - 2023年Q2经营活动产生的净现金：索尼不含金融服务为 - 2211.59亿日元，综合为 - 4300.18亿日元[21] - 2023年Q2投资活动产生的净现金：索尼不含金融服务为 - 712.1亿日元，综合为 - 3150.57亿日元[21] - 2023年Q2融资活动产生的净现金：索尼不含金融服务为 - 440.93亿日元，综合为 - 299.77亿日元[21] 业务板块收入 - 游戏与网络服务业务2023年第二季度客户收入755.003亿日元，较2022年增长166.542亿日元[13] - 金融服务业务2023年第二季度客户收入679.109亿日元，较2022年增长465.386亿日元[13] 调整后指标 - 2023年Q2各业务调整后OIBDA：G&NS为7590亿日元、音乐为8290亿日元、影视为2850亿日元等，综合调整后OIBDA为39610亿日元，综合调整后EBITDA为40620亿日元[29] - 2023年6月30日止三个月，合并调整后OIBDA为396.1亿日元，2022年同期重述后为488.9亿日元；合并调整后EBITDA为406.2亿日元，2022年同期重述后为496.9亿日元[53][55] 财务预测 - 预计2024财年销售额为12.2万亿日元，较4月预测增加7000亿日元，增幅6.1%[31] - 预计2024财年归属于索尼集团公司股东的净利润为8600亿日元，较4月预测增加200亿日元，增幅2.4%[31] - 预计2024财年除金融服务外各业务经营活动提供的净现金为1.25万亿日元[31] - 预计2024财年假设汇率：1美元约130日元，1欧元约138日元[32] - 游戏与网络服务（G&NS）销售额预计高于4月预测，营业利润和调整后OIBDA预计也高于4月预测，主要因非第一方游戏销售增加和汇率影响，但PS5硬件盈利能力下降部分抵消增长[38][39] - 音乐业务销售额、营业利润和调整后OIBDA预计高于4月预测，主要受汇率和重新计量收益影响[38][40] - 影视业务销售额预计低于4月预测，主要因编剧和演员罢工导致影片发行日期变更和电视剧交付延迟，营业利润和调整后OIBDA预测不变[38][41] - 娱乐、技术与服务（ET&S）销售额预计高于4月预测，主要受汇率影响，营业利润和调整后OIBDA预测不变[38][42] - 影像与传感解决方案（I&SS）销售额、营业利润和调整后OIBDA预计低于4月预测，主要因移动和工业影像传感器销售低于预期，汇率影响部分抵消下降[38][43] - 金融服务收入预计高于4月预测，主要因索尼人寿保险投资净收益增加，营业利润和调整后OIBDA预测不变[38][44] - 上述预测基于管理层当前预期，受不确定性和情况变化影响，实际结果可能与预测有重大差异[47] 风险因素 - 公司面临多种风险和不确定性，包括产品质量、市场竞争、技术发展、法律法规变化等[63] - 俄乌局势发展的持续影响可能加剧上述诸多风险和不确定性[64]

财务业绩 - 2023财年，索尼销售额达到11,539.8亿日元，较2022财年增长1,618.3亿日元[147] - 2023财年，索尼集团股东净利润为937.1亿日元，较上一年增长54.9亿日元[158] - 2023财年，索尼G&NS部门销售额达到3,644.6亿日元，较上一年增长904.8亿日元[160] - 2023财年，索尼音乐部门销售额为1,380.6亿日元，较上一年增长263.7亿日元[165] - 2023财年，Sony Pictures部门销售额达到1,369.4亿日元，同比增长11%[168] - Sony Pictures部门运营利润为119.3亿日元，同比下降54%[168] - 2023财年，Sony ET&S部门销售额达到2,476.0亿日元，同比增长136.8亿日元[171] - 2023财年，Sony I&SS部门销售额达到1,402.2亿日元，同比增长325.8亿日元[174] - 2023财年，Sony Financial Services部门营业收入为1,454.5亿日元，同比下降79.3亿日元[179] - 2023财年，索尼集团营收达到10,095.8亿日元，同比增长20.4%[doc id='187'] - 2023财年，索尼集团净利润达到943.6亿日元，同比增长6.3%[doc id='187'] - 2023财年，索尼集团销售额和金融服务收入总额达到11,539.8亿日元[doc id='187'] 风险管理 - 索尼集团通过外汇远期合同和外汇期权合同等衍生工具进行风险管理，以减少外汇汇率波动带来的风险[doc id='189'] - 索尼集团在英国的SGTS为其提供综合的财务服务，用于对冲外汇风险[doc id='189'] - 索尼集团在财务服务部门使用衍生工具主要进行资产负债管理，而其他部门不使用衍生工具进行交易或投机[doc id='190'] - 2023财年，索尼集团外汇衍生工具的净公允价值为1.4亿日元[doc id='190'] - 索尼集团通过应用不同货币的月均汇率计算销售额，以及分析外汇汇率波动对销售和营业利润的影响，为投资者提供有用的分析信息[doc id='191'] 研发与创新 - Sony在2023财年的研发成本为735.7亿日元，同比增长19%[213] - Sony的现金及现金等价物在2023财年末为724.4亿日元，较财年初减少436.1亿日元[200] - Sony集团的研发组织与全球多个研发机构合作，致力于推动技术创新和可持续发展[211] - Sony通过与外部创作者和学术界的合作，加强了研发活动，计划未来进一步扩大这些活动[211] 高管薪酬与激励 - 公司董事和高管的薪酬总额为760百万日元，其中固定薪酬占据了最大比例[265] - 公司前董事Tim Schaaff的薪酬为总计122百万日元，其中固定薪酬为27百万日元[266] - 公司董事长兼CEO Kenichiro Yoshida的薪酬总额为651百万日元，其中固定薪酬为240百万日元[266] - 公司总监、总裁、首席运营官、首席财务官Hiroki Totoki的薪酬总额为223百万日元，其中固定薪酬为80百万日元[266] - 高管的股权激励旨在进一步强化管理与股东价值的一致性，激励管理层改善中长期绩效并增加股东价值[306]