关联法人与自然人定义 - 持有公司10％以上股份或有权行使10%以上投票权的法人为关联法人[5] - 公司与关联人合资且关联人权益不小于10％的控股子公司为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5％以上股份的个人股东为关联自然人[6] 关联交易审议规则 - 公司与关联自然人30万元以上关联交易须董事会审议[9] - 多项比值超0.1％且少于5%的关联交易（对外担保除外）须董事会审议[10] - 股本比率超0.1％且少于5％或资产净值比率超0.5%且少于5％需关注[12] - 各项比率少于0.1％（资产净值比率少于0.5％）的关联交易报主管领导审批[12] - 任一项比率超过5％的关联交易需董事会和股东会独立股东审议批准[12] 关联交易时间安排 - 公司原则上每年9月30日前集中讨论审议关联交易[11] - 预计关联交易发生20天前（重大关联交易90天前）申报[12] 关联交易申报与处理 - 申报关联交易需提交交易申报报告等文件材料[13] - 董事会秘书室组织会审关联交易申报材料[14] - 关联交易按决策权限分别处理[15] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决[17] 关联交易合同期限 - 一般情况下总合同为三年，若任一项比率超25％，有效期至多为一年[23] - 持续关联交易分合同或具体实施合同有效期原则上为一年，且不超总合同期限[26] 公司相关定义 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份等可实际控制的子公司[25] - 主要股东指有权行使10%或以上投票权的人士[25] - 30%受控公司指可行使30%或以上表决权等的公司[25] - 占多数控制权的公司指可行使50%以上表决权等的公司[27] - 构成控制情形之一为能行使或控制行使30％表决权[26] 关联交易其他要求 - 关联交易发生单位或部门每年7月15日及次年1月15日前报送统计表及占用情况表[20] - 须股东会审议批准的关联交易，公告后15个营业日内向股东寄发通函等[19] - 经审议批准的关联交易应在半年度及年度报告中披露实际执行情况[20] - 关联交易未获批不得发生，执行中不得超上限[14][15]

江西铜业股份有限公司 董事会议事规则 目录 （二）执行股东会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）审议批准公司的年度财务预算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 第一章 总则 第二章 董事会的组成和职权 第三章 董事长及其职权 第四章 董事及其义务和责任 第五章 董事会的下设机构 第六章 董事会日常工作 第七章 董事会会议召开程序 第八章 董事会议事程序 第九章 董事会决议的信息披露 第十章 董事会会议记录 第十一章 附则 第一章 总 则 第一条 为确保江西铜业股份有限公司（以下简称公司）董事会高效运作 和科学决策，规范董事会及内部机构运作程序，发挥其经营决策机构的作用，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》、 香港、上海（以下简称上市地）证券交易所股票上市规则（以下简称监管规则） 及《江西铜业股份有限公司章程》及其修正案（以下简称《公司章程》），制定本 议事规则。 第二章 董事会的组成和职权 第二条 董事会由十一名董事组成，其中职工代表董事一人。董事会设董 事长一人，可以设副董事长一至二人，执行董事一至数人。执行董事处理董事会 授权的事 ...

江西铜业股份有限公司董事会 环境、社会及管治发展委员会工作细则 第一章 总则 第一条 江西铜业股份有限公司（以下简称公司）董事会（以下 简称董事会）设立环境、社会及管治发展委员会（以下简称 ESG 发展 委员会），并根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》 《企业管治守则》、公司股票上市地的证券交易所（包括但不限于香 港联合交易所有限公司及上海证券交易所）的有关证券或股票上市规 则（以下简称上市规则）和《江西铜业股份有限公司章程》及其修正 案（以下简称公司章程）及其他有关规定和要求，制定本工作细则。 第二条 ESG 发展委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会 负责。其主要负责制定 ESG 战略目标、识别 ESG 相关风险、管理和政 策制定、ESG 绩效管理与考核以及监督和管理 ESG 执行等工作。 第二章 人员组成 第三条 ESG 发展委员会成员须由董事会委任，并由不少于三名 董事会成员组成，其中应有一名以上独立非执行董事。 第四条 ESG 发展委员会设主席委员、副主席委员和委员，ESG 发 展委员会主席委员由公司董事长出任，负责主持 ESG 发展委员会工 作。副主席委员由独立非执行董事出任。 第五 ...

独立董事任职资格 - 直接或间接持股1%以上或前十股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[5] - 近三年被证交所公开谴责或三次以上通报批评不得任职[7] - 曾任职期间连续两次未出席董事会且不委托他人出席不得任职[7] - 聘任至少含一名会计专业人士，以该身份提名应符合三条件之一[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[11] 独立董事履职与管理 - 连续两次未亲自出席且不委托他人出席，董事会30日内提请撤换[12] - 不符资格应立即辞职，未辞董事会2日内启动免职程序[13] - 辞职致比例不符，公司60日内完成补选[13] - 原则上最多兼任三家境内及六家港交所上市发行人董事[15] - 行使部分职权需全体过半数同意[16] - 会前可与秘书沟通，反对或弃权需说明理由[17] - 特定事项经全体过半数同意后提交审议[18] - 专门会议三日前通知，三分之二以上出席可举行，决议需全体过半数通过[19] - 审计、薪酬委员会由独立董事组成并任召集人，提名委员会中独立董事占多数[19] - 审计委员会至少有一名会计专业独立董事[20] - 向年度股东会提交述职报告，含多项履职情况[20] - 述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] - 每年现场工作不少于十五日[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 2名以上认为资料不完整等可联名要求延期召开或审议事项[24] 独立董事费用与津贴 - 聘请中介机构等行使职权费用由公司承担[25] - 公司应给予适当津贴，标准由董事会制订议案、股东会审议通过并年报披露[25] 制度相关 - 未尽事宜或抵触时按国家法律等规定执行[28] - 由董事会制订并经股东会审议通过生效[28] - “以上”等含本数，“过”等不含本数[28] - 由董事会负责解释[28]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书一至两名，为高级管理人员，对董事会负责[3] 任职资格与兼任情况 - 七种情形人士不得担任董事会秘书[4] - 公司董事或其他高级管理人员可兼任，会计师事务所会计师不得兼任[5] 职责与协助人员 - 董事会秘书负责信息披露等事务[7] - 公司应聘请证券事务代表协助履职，代表需取得资格证书[9] 履职保障与保密 - 履职受不当妨碍可向证券交易所报告[16] - 应签订保密协议，任期及离任后履行保密义务[17] 聘任与解聘 - 由董事长提名，经董事会会议批准遴选、聘任或解聘[13] - 被解聘时公司应向交易所报告并说明原因[12] - 解聘需有充足理由，不得无故解聘[13] 空缺处理 - 空缺时先由董事长代行职责，指定人员后代为履职，超三月董事长履职并六个月内完成聘任[13] 制度相关 - 董事会会议记录至少保存十年[9] - 制度受中国法律约束，冲突时以相关法规为准并调整[15] - 制度经董事会审议通过后实施，由董事会负责解释[15]

提名委员会组成与会议规则 - 提名委员会由5名成员组成，过半数应为独立非执行董事[4] - 会议召集至少需7天通知[6] - 会议应由半数以上委员出席方可举行[7] - 会议作出决议须经全体委员过半数通过[9] - 会议次数不少于每年一次[10] 提名委员会职责 - 至少每年检讨董事会架构、人数及组成[10] - 制订有关董事会成员多元化的政策并披露[11] - 监察董事会成员多元化政策及检讨达标进度[11] - 评核独立非执行董事的独立性[11] 议事规则施行 - 议事规则自董事会决议通过之日起施行[17]

制度修订 - 2025年8月28日公司召开第十届董事会第十二次会议，审议通过修订部分治理制度议案[1] - 2025年8月28日公司监事会召开第十届监事会第四次会议，审议通过修订《公司章程》和取消监事会的议案[1] - 公司拟修订《公司章程》，内容包括改“股东大会”为“股东会”、取消监事会等[4] - 公司拟同步修订《股东会议事规则》等部分治理制度[4] 股权相关 - 公司发行的普通股每股面值人民币一元[10] - 公司发行境外上市外资股和内资股的计划，自国务院证券监督管理机构批准之日起15个月内分别实施[9] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%[11] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持同一类别股份总数的25%[16] 经营范围 - 公司经营范围包括有色金属采选冶炼、化工产品、贸易、设备制造等多项业务[9] 股东权益 - 股东有权要求董事会在30日内执行收回股票买卖收益，未执行可起诉[16] - 股东对股东会公司合并、分立决议持异议，可要求公司收购其股份[20] - 股东可在60日内请求法院撤销召集程序、表决方式或内容违反规定的股东会、董事会决议[21] 会议相关 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度完结后的六个月内举行[28] - 单独或合计持有公司10％以上表决权的股东请求时，董事会应在两个月内召开临时股东会[28] - 公司召开年度股东会，需在会议召开20日前发出书面通知；召开临时股东会，需在会议召开15日前发出书面通知[28] 组织架构 - 董事会由十一名董事组成，成员中有三分之一以上独立（非执行）董事，至少有一名会计专业人士[45] - 审计委员会成员为4名，均为不在公司担任高级管理人员的独立董事，由独立董事中会计专业人士担任主席[59] - 公司董事会设置审计委员会、提名委员会、薪酬委员会及环境、社会及管治发展委员会，专门委员会提案提交董事会审议决定[60] 财务相关 - 公司财务报告应在股东大会年会召开20日前置备于公司供股东查阅，并至少在召开日前21日送达境外上市外资股股东[68][69] - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达公司注册资本的50%以上可不再提取[69] - 公司可现金或股票形式分配股利，当年盈利但董事会未做现金分红预案需披露原因及未用于分红的资金情况[70] 其他 - 公司党委每届任期一般为5年，纪委每届任期和党委相同[43] - 专职党务工作人员按不少于职工总数1%的比例配备[44] - 党组织工作经费按不少于公司上年度职工工资总额1%的比例从公司管理费中列支[44]

业绩总结 - 2025年半年度公司计提各项资产减值94324万元[1] - 计提资产减值对2025年半年度归母净利润影响约78586万元[7] 资产减值详情 - 存货跌价准备计提27368万元，含子公司转回253万元[2] - 城门山铜矿相关非流动资产及在建工程分别计提31346万元和3529万元[5] - 部分固定资产全额计提15913万元，部分投资性房地产计提108万元[5] 信用减值详情 - 计提信用减值准备合计16060万元，含计提坏账20186万元和转回4126万元[6] - 应收账款坏账准备计提13604万元，转回837万元[6] - 应收保理款减值准备计提210万元，转回321万元[6] - 其他应收款减值准备计提6372万元，转回2514万元[6] 审议情况 - 本次计提资产减值准备通过公司第十届审计委员会第五次会议审议[8]

江西铜业股份有限公司 关于控股子公司江西铜业集团财务有限 公司的风险持续评估报告 （一）公司名称：江西铜业集团财务有限公司 （二）法定代表人：张嵩 （三）注册资本：260,000 万元 （四）公司经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理 成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；对成员单位提供担保； 提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证 及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位 产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资。 截至目前，财务公司股权结构如下： 单位：万元 | 股东名称 | 出资金额 | 持股比例（%） | | --- | --- | --- | | 江西铜业股份有限公司 | 255,658.00 | 98.33 | | 江西铜业铜材有限公司 | 4,342.00 | 1.67 | | 合计 | 260,000.00 | 100 | 注：江西铜业铜材有限公司为本公司全资子公司 1 江西铜业股份有限公司（以下简称公司）根据《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，查验并审阅了江 西铜业集团财务有限公司（ ...

AH股溢价率排行 - 东北电气AH股溢价率最高达770.97%，H股价格0.310港元对应A股价格2.25元 [1][2] - 弘业期货溢价率252.57%位列第二，H股4.280港元对应A股12.6元 [1][2] - 安德利果汁溢价率238.08%排名第三，H股17.780港元对应A股50.18元 [1][2] - 宁德时代溢价率-18.73%为最低，H股410.200港元低于A股278.3元 [1][2] - 美的集团溢价率6.86%，恒瑞医药溢价率7.43%均处于低位区间 [1][2] AH股偏离值排行 - 京城机电股份偏离值32.43%居首，溢价率为220.40% [1][3] - 安德利果汁偏离值29.55%位列第二，复旦张江偏离值29.44%排名第三 [1][3] - 比亚迪股份偏离值-84.97%为最低，龙蟠科技偏离值-62.46%次之 [1][3] - 广汽集团偏离值-26.17%位列末三位，东北电气偏离值-23.02%同时出现在高溢价和负偏离榜单 [1][3] 重点个股价格对比 - 宁德时代H股价格410.200港元显著高于A股278.3元 [2] - 比亚迪股份H股115.100港元与A股110.68元基本持平但偏离值异常 [2][3] - 金融股招商银行H股47.840港元较A股43元溢价7.67% [2] - 资源股紫金矿业H股24.740港元较A股22.53元溢价9.09% [2]