证券代码：600109 证券简称：国金证券 公告编号：临 2024－39 国金证券股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合 伙） 本议案尚需公司股东大会审议通过。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 18 日 组织形式 | 7 | 月 | 特殊普通合伙 | | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 | | | | | | | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | | | 人 | | 243 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | 2,476 | | 人 | | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | ...

独立董事情况 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出具专项意见，与年报同时披露[1] - 独立董事能胜任职责，未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无妨碍独立客观判断的关系，符合任职及独立性要求[1]

股东回报规划 - 公司制定2024 - 2026年股东回报规划[1] - 年度盈利且累计未分配利润为正，年现金分配利润不低于当年可供分配利润10%[6] 利润分配比例 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[8] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[8] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[8] 分配流程与政策修改 - 利润分配预案经董事会审议后提交股东大会批准[10] - 方案通过后2个月内完成实施[11] - 修改利润分配政策需经多环节及三分之二以上表决权通过[17] 审阅披露与生效 - 每三年重新审阅和披露《股东回报规划》和利润分配政策[18] - 规划由董事会解释，经股东大会通过生效[18]

审计机构情况 - 2023年聘请天健为审计机构，其2022年度综合排名第六，出资额19235万元[2][4][5] - 2023年末天健合伙人243人，从业人员5159人，注会2476人[3] 审计相关会议 - 2023年审计监督中董事会审计委员会召开4次年报工作会议[7] - 2023 - 2024年召开独董及审计委员会审前、审中、审后沟通会[8] 审计结果 - 天健对公司2023年度财报和内控有效性审计均出具标准无保留意见报告[6]

财务数据 - 截至2023年12月31日，公司以公允价值计量的金融资产和金融负债分别为435.08亿元和14.99亿元[7] - 截至2023年末，公司资产总计1170.32亿元，较上年末增长14.53%[18] - 期末货币资金为250.61亿元，较上年年末增长7.14%[18] - 应付短期融资款期末余额为168.91亿元，较上年年末增长61.00%[18] - 拆入资金期末余额为46.23亿元，较上年年末增长822.75%[18] - 交易性金融负债期末余额为14.90亿元，较上年年末下降68.79%[18] - 负债合计期末余额为842.36亿元，较上年年末增长18.90%[18] - 所有者权益合计期末余额为327.97亿元，较上年年末增长4.67%[18] - 2023年营业总收入本期金额为56.39亿元，上期金额为51.67亿元[21] - 本期净利润为17.4550454733亿元，下期为12.0472718737亿元[20] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 金融工具公允价值的估值和适用预期信用损失法的金融资产减值被确定为关键审计事项[7][9] 会计政策与核算 - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司编制报表时折算为人民币[46] - 公司将金融资产初始划分为三类，按不同方法后续计量[55] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融工具进行减值处理[68] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限30年，残值率3%，年折旧率3.23%[88] - 电子设备折旧年限3年，残值率3%，年折旧率32.33%[88] - 计算机软件无形资产摊销年限2 - 5年，摊销方法为直线法[92] 业务相关资产 - 融资融券业务自有信用资金期末较年初下降30.63%，客户信用资金期末较年初增长39.59%[148] - 融出资金境内账面价值期末较年初增长30.25%，境外账面价值期末较年初下降17.53%[150] - 衍生金融工具非套期工具期末名义金额较年初增长53.53%[153] 其他资产情况 - 固定资产账面价值年初为1.13亿美元，期末为1.07亿美元[173] - 无形资产期末账面价值为1.5484524631亿美元，年初为1.2912399701亿美元[176] - 商誉减值准备期末为1.0146476425亿美元，年初为6569.210655万美元[177] 负债情况 - 短期借款期末2.36亿美元，年初2.50亿美元[195] - 拆入资金等合计期末46.23亿美元，年初5.01亿美元[197] - 应付短期融资款合计期末168.91亿美元，年初104.91亿美元[198] 业务违约情况 - 截至2023年12月31日，公司融券业务和短期借款无违约情况[191][195]

会议相关 - 2023年公司召开7次董事会和2次股东大会[5] - 2023年董事会专门委员会共召开19次会议[8] 分红与审计 - 2022年度每10股派发现金股利0.40元，共计分配现金股利148,974,372.40元[16] - 聘请天健会计师事务所为2023年度财务及内控审计机构，年度审计费用100万元[18] 人事变动 - 推选董晖先生为公司第十二届董事会董事候选人[26] - 聘任刘邦兴先生为公司首席风险官[26] - 聘任易浩先生为公司副总裁[28] 资金运作 - 2023年5月30日公司向资管子公司增资8亿元人民币[33] - 公司对资管子公司净资本担保承诺金额调减为累计不超过7亿元人民币[34] - 2023年8月29日公司回购股份价格不超过12元/股（含）[35] - 2023年8月29日公司回购资金总额不超3亿元（含），不低于1.5亿元（含）[35]

会议情况 - 国金证券第十二届董事会第十三次会议于2024年4月23日召开，8位董事实际表决[1] - 多项议案表决结果为同意8票、弃权0票、反对0票[4][6][9][12][15][18][20][21][22][23][27][28][29][31][32][33][40] 业绩总结 - 截至2023年12月31日，公司净资产为31,687,641,021.82元，净资本为24,522,809,558.11元[24] - 2023年12月31日风险覆盖率371.99%，资本杠杆率25.60%[24] - 2023年12月31日流动性覆盖率254.58%，净稳定资金率139.10%[24] - 2023年12月31日净资本/净资产77.39%，净资本/负债42.19%[24] - 2023年12月31日净资产/负债54.52%，自营权益类证券及其衍生品/净资本7.16%[24] - 2023年12月31日自营非权益类证券及其衍生品/净资本169.81%，融资（含融券）的金额/净资本121.79%[24] 其他事项 - 《二〇二三年度公司董事履职考核和薪酬情况的议案》部分分项表决同意7票，郭伟先生相关表决同意8票[34][35][36] - 《二〇二三年度公司高级管理人员绩效考核和薪酬情况的专项报告》表决同意7票[40] - 推选尹林先生为公司第十二届董事会董事候选人，表决同意8票[44] - 预计2024年度与多类关联方发生关联交易，相关表决通过[47][48][49] - 通过2023年度社会责任暨环境、社会及公司治理（ESG）报告[51][52] - 通过未来三年股东回报规划（2024 - 2026年）[53][55] - 通过公司《董事会多元化政策》[56][58] - 通过2024年第一季度报告[61][62]

证券代码：600109 证券简称：国金证券 公告编号：临 2024－40 国金证券股份有限公司 关于修订公司《章程》的公告 | 序号 原条款 | 修订 | 依据 | | --- | --- | --- | | 未来长远发展的前提下，应保持 | 未来长远发展的前提下，应保持 | | | 利润分配的连续性和稳定性。公 | 利润分配的连续性和稳定性。公 | | | 司可以采取现金、股票或者现金 | 司可以采取现金、股票或者现金 | | | 与股票相结合的方式分配利润。 | 与股票相结合的方式分配利润。 | | | 当公司具备现金分红条件时，应 | 当公司具备现金分红条件时，应 | | | 当采用现金分红进行利润分配; | 当采用现金分红进行利润分配;采 | | | 采用股票股利进行利润分配的应 | 用股票股利进行利润分配的应当 | | | 当具有真实合理的因素。 | 具有真实合理的因素。 | | | （二）除公司经营环境或经 | （二）除公司经营环境或经 | | | 营条件发生重大变化外，公司年 | 营条件发生重大变化外，公司年 | | | 度报告期内盈利且累计未分配利 | 度报告期内盈利且累计未分配利 | | | ...

业绩总结 - 2023年度扣税前A股每股派发现金红利0.14元[2] - 2023年末母公司报表期末未分配利润99.28亿元[3] - 2023年度分配现金红利总额5.17亿元[4] 分红安排 - 2023年度现金红利占净利润30.07%，计入回购则为39.82%[4] - 2024年中期拟按不超30%比例分红[5] - 若总股本变动拟维持分配总额不变[2][4]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名董事组成，召集人是独立董事唐秋英女士[1] 会议情况 - 2023年召开董事会审计委员会会议6次，审议议案31项且均表决通过[2] - 2022年财务报告审计期间召开4次年报工作会议[5] - 2023年2月22日召开审前沟通会议[5] - 2023年3月28日召开审中沟通会议和单独沟通会议[5][6] - 2023年4月20日召开审后沟通会议[6] 人员出席 - 唐秋英、刘运宏应出席6次，实际出席6次；董晖应出席3次，实际出席3次[4] 工作成果 - 监督评价天健事务所2022年度审计工作，认为有效[6] - 审议通过修订后的内部审计稽核制度[7] - 认为公司内控架构完善，内审有保障作用[8] - 审核财务报告和数据，认为合规并同意提交披露[9] - 拟定选聘制度，审议监督2023年年报审计机构选聘[9]