业绩情况 - 2024年公司净亏损193,384,912.44元，连续两年亏损且亏损加大[6] - 2024年营业收入84,012,991.91元，2023年为130,309,402.01元[1] - 2024年营业成本61,908,696.18元，2023年为109,629,945.86元[1] - 2024年研发费用20,925,458.21元，2023年为15,294,466.42元[1] - 2024年净利润6,507,762.52元，2023年为2,134,556.54元[1] 财务状况 - 2020 - 2024年经营活动现金流量净额连续5年为负[6] - 2024年末现金及现金等价物3,540,940.37元，流动负债高于流动资产88,725,715.54元[6] - 2024年末资产总计572,427,808.91元，较2023年下降约20.64%[23] - 2024年末负债合计468,863,577.77元，较2023年增长约10.46%[25] - 2024年末应收账款365,836,596.48元，较2023年下降约23.50%[23] 重大风险 - 公司连续亏损或对持续经营能力产生重大疑虑[6] - 实控人被立案及控股股东股份质押冻结，或影响公司控制权[8] - 收入确认存在管理层操纵风险[9] - 应收账款余额重大且坏账准备评估涉重大会计估计[10] 资产变动 - 2024年末固定资产较2023年增长约3459.95%[23] - 2024年末长期股权投资较2023年增长约29.32%[23] - 2024年末递延所得税资产较2023年下降约72.03%[23] - 2024年末短期借款为32,288,976.90元，2023年无此项目[25] - 2024年末预收款项较2023年增长约15.38%[25] 经营业务 - 公司及子公司主要从事建筑装饰和移动信息服务业务[38] - 建筑与装饰工程合同按投入法确认收入[139] - 移动信息服务短信业务按月确认数量，净额法确认收入[140]

上海创兴资源开发股份有限公司 中兴财光华审专字（2025）第 223013 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2025)第223013号 上海创兴资源开发股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了上海创兴资源开发股份有限公司(以下简称"创兴资源"或"公 司"）2024年12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是创兴资源董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,创兴资源于2024年12月31日按照《企 ...

关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024年度财务报表无保留意见审计报告中与持续 经营相关的重大不确定性段及强调事项段涉及事 项的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 223014 号 >< 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mo.gov.org/_ 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.or）" 【 关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024年度财务报表无保留意见审计报告中与持续经营相关的 重大不确定性段及强调事项段涉及事项的专项说明 一、关于与持续经营相关的重大不确定性 (一)与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项 我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注二、2所述,创兴资源连续 两年亏损且亏损金额增幅加大,2024年发生净亏损 193,884,912.44元,2020-2024 年度经营活动产生的现金流量净额连续 5年为负,且于 2024年 12月 31日,创 兴资源现金及现金等价物仅 3,540,940.37元,流动负债高于流动资产 88,725,715.54 元。这些事项或情况,连同财务报表附 ...

关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字(2025)第 223011 号 .您可使用手机"扫一扣"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mpf.gos.go.）"进行个 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ace.mof.gov.co）"进行个行业 。 " 目 录 关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024 年 度营业收入扣除事项的专项核查意见 === 上海创兴资源开发股份有限公司 2024 年度营 业收入扣除情况表 一、管理层的责任 创兴资源管理层负责按照《上海证券交易所股票上市规则(2024年4月 修订)》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 业务办理(2024 年 5月修订)》的规定编制营业收入扣除情况表,并设计、执行和维护必要的 内部控制,以使营业收入扣除情况表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项 核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行核查工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守 ...

关于上海创兴资源开发股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海创兴资源开发股份有限公司 审计单位：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字(2025) 第 223010 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25WXFOW 目 录 关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 上海创兴资源开发股份有限公司 2024年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 关于上海创兴资源开发股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字(2025)第 223010 号 上海创兴资源开发股份有限公司全体股东: 我们接受上海创兴资源开发股份有限公司(以下简称"创兴资源"或"公司") 委托,根据中国注册会计师执业准则审计了上海创 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为-193,384,912.44元，较2023年的-21,135,186.75元亏损大幅扩大[6] - 公司2024年营业收入为84,012,991.91元，同比下降35.53%[22] - 扣除非主营业务收入后，2024年营业收入为83,556,857.78元，同比下降35.76%[22] - 公司2024年归属于上市公司股东的扣非净利润为-193,236,774.66元，较2023年-20,538,270.83元亏损显著增加[22] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为6,224,751.88元，2023年转为亏损[22] - 基本每股收益为-0.455元/股，同比下降810%[24] - 加权平均净资产收益率为-96.61%，同比下降89.73个百分点[24] - 公司2024年度实现营业收入8,401.30万元，利润总额-18,687.71万元，归属于母公司所有者的净利润为-19,338.49万元[40] - 公司2024年营业总收入为84,012,991.91元，较2023年的130,309,402.01元下降35.53%[200] - 公司2024年净亏损193,384,912.44元，连续两年亏损且亏损增幅加大[179] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年营业总成本为98,228,806.27元，较2023年的129,998,265.37元下降24.44%[200] - 销售费用同比增长361.73%至8,573,929.57元，主要由于移动信息服务及算力服务业务拓展增加市场营销费用[41] - 管理费用同比增长36.82%至20,925,458.21元，主要由于业务拓展扩充管理部门及人员[41] - 研发费用新增3,926,876.29元，主要投入移动信息服务及算力服务业务研发[41] - 公司2024年销售费用为8,573,929.57元，较2023年的1,856,903.05元增长361.84%[200] - 公司2024年管理费用为20,925,458.21元，较2023年的15,294,466.42元增长36.82%[200] - 公司2024年研发费用为3,926,876.29元，2023年无此项支出[200] - 公司2024年财务费用为2,664,989.28元，较2023年的3,074,737.37元下降13.33%[200] 各条业务线表现 - 2024年建筑装饰业务营业收入为6,458.86万元，同比下降46.97%[34] - 2024年计提与建筑装饰业务相关的信用减值损失和资产减值损失共计16,998.27万元[34] - 移动信息服务业务营业收入为1,942.44万元[34] - 算力服务业务尚未实现营业收入[34] - 建筑装饰业务营业收入同比下降46.97%至64,588,608.54元，营业成本同比下降47.68%至57,090,165.85元，毛利率增加1.20个百分点至11.61%[45] - 软件和信息技术服务业营业收入同比增长128.00%至19,424,383.37元，营业成本同比增长821.78%至4,818,530.33元，毛利率减少18.67个百分点至75.19%[45] - 建筑装饰业务收入64,588,608.54元，同比增长11.61%，但毛利率同比下降46.97个百分点[46] - 软件和信息技术服务业务收入19,424,383.37元，同比增长75.19%，毛利率同比增加128个百分点[46] - 建筑装饰业务工程分包成本44,863,917.83元，占总成本72.47%，同比下降10.36%[47] - 建筑装饰业务直接材料成本11,584,044.06元，同比下降77.59%[47] 各地区表现 - 建筑装饰业务华东地区营业收入同比下降24.26%至22,296,908.63元，毛利率增加2.75个百分点至10.85%[45] - 报告期内在建项目6个，总金额37,937.98万元人民币，全部位于境内[64][65] 管理层讨论和指引 - 会计师事务所出具了带与持续经营相关的重大不确定性段及强调事项段的无保留意见审计报告[5] - 2025年公司将加强应收账款管理和成本控制，改善盈利能力[74] - 公司董事会提出加强应收账款管理和成本管理以改善经营状况的措施[146] - 建筑装饰行业市场集中度持续提升，行业格局加速分化[71] - 软件和信息技术服务业受益于"东数西算"等国家政策推动[71][72] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-6,782,924.04元，同比下降80.13%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为-6,782,924.04元，同比改善（上年为-34,139,029.12元），主要因建筑装饰业务工程量减少[41] - 投资活动产生的现金流量净额为-9,588,108.63元，同比下降235.31%，主要因支付固定资产款项[41] - 2024年经营活动现金流净额连续5年为负，现金及等价物仅3,540,940.37元[179] - 投资活动产生的现金流量净额-9,588,108.63元，同比下降235.31%[55] 资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产为103,564,231.14元，同比下降65.11%[23] - 总资产为572,427,808.91元，同比下降20.64%[23] - 货币资金减少20.94%至4,208,773.73元，占总资产比例0.74%[56] - 合同资产大幅下降89.97%至3,861,598.62元，占总资产比例0.67%[56] - 应收账款减少23.50%至365,836,596.48元，占总资产比例63.91%[56] - 长期股权投资增加29.32%至9,843,213.59元，占总资产比例1.72%[56] - 固定资产激增3,459.96%至5,494,688.82元，占总资产比例0.96%[56] - 短期借款下降28.25%至32,288,976.90元，占总负债比例5.64%[57] - 应付账款增加15.39%至315,973,691.13元，占总负债比例55.20%[57] - 其他应付款增长42.20%至42,429,587.14元，占总负债比例7.41%[57] - 公司2024年负债合计为468,863,577.77元，较2023年的424,470,879.37元增长10.46%[194] - 公司2024年所有者权益合计为103,564,231.14元，较2023年的296,796,236.00元下降65.11%[194] - 公司2024年未分配利润为-511,482,395.75元，较2023年的-318,097,483.31元亏损扩大60.79%[194] - 2024年12月31日流动负债高于流动资产88,725,715.54元[179] 公司治理和股东情况 - 公司实际控制人余增云因涉嫌集资诈骗被立案调查，无法取得联系[75] - 控股股东持有公司股份101,664,147股（占总股本23.90%），全部被司法冻结[75] - 控股股东所持67,000,000股（占其所持股份65.90%，占总股本15.75%）将于2025年5月27日司法拍卖[75] - 控股股东拟协议转让34,664,147股（占总股本8.15%）给辽宁璟铖企业管理合伙企业[76] - 公司股票因利润总额和净利润为负且营业收入低于3亿元，将被实施退市风险警示[75] - 公司普通股股东总数截至报告期末为31,556户，较上一月末增加958户[160] - 控股股东浙江华侨实业有限公司持股101,664,147股，占总股本23.90%，其中67,000,000股（占其持股65.90%）将于2025年5月27日司法拍卖[163] - 第二大股东海南芙蓉兴私募基金持股33,139,971股，占总股本7.79%[163] - 第三大股东王海龙持股3,488,000股，占总股本0.82%[163] - 前十名无限售条件股东中，BARCLAYSBANKPLC持股1,963,969股，占总股本0.46%[163] - J.P.MorganSecuritiesPLC持股1,866,438股，占总股本0.44%[163] - 实际控制人余增云因涉嫌集资诈骗被立案调查，公司无法与其取得联系[172] - 审计报告强调控股股东股份质押及司法冻结可能对公司控制权产生重大影响[180] 关联交易和担保 - 前五名客户销售额6,824.06万元，占年度销售总额81.23%，其中关联方销售额占比76.88%[49] - 公司与漳州博纳科技关联交易框架协议总金额为10亿元，截至报告期末已发生57,997.88万元[151] - 2024年度日常关联交易预计总额为588万元，实际发生52.39万元[152] - 公司对子公司担保余额为4,000万元，占净资产比例38.62%[155] - 报告期末对外担保债务逾期金额为379.11万元[155] - 公司为子公司交替科技提供连带责任保证担保[155] - 公司为全资子公司提供担保余额4,000万元，子公司逾期借款本金约379.11万元[78] 审计和内部控制 - 中兴财光华会计师事务所出具带与持续经营相关的重大不确定性段及强调事项段的无保留意见审计报告[142] - 公司变更会计师事务所为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙），境内会计师事务所报酬为130万元[143][144] - 内部控制审计会计师事务所报酬为30万元[143] - 2024年内控审计报告为标准无保留意见[127] - 公司收到上交所监管警示决定，涉及2023年第三季度报告会计差错更正及移动信息服务业务收入确认问题[147][148] 其他重要事项 - 公司2024年末可供股东分配的利润为-511,482,395.75元，导致不进行利润分配和资本公积金转增股本[6] - 银行存款667,833.36元因司法冻结受限[59] - 公司拥有建筑工程施工总承包二级资质和建筑装修装饰工程专业承包一级资质等多项资质[61] - 报告期内竣工验收项目1个，总金额18,186.27万元人民币[64][65] - 报告期末在手订单总金额9,325.98万元人民币，均为在建项目未完工部分[66] - 以公允价值计量的金融资产期末数为173,400,700.82元人民币[67] - 控股公司上海筑闳建设2024年度净利润为-12,145.95万元人民币[68] - 控股公司上海喜鼎建设2024年度净利润为-5,648.87万元人民币[68] - 参股公司广西国兴稀土矿业2024年度净利润为557.87万元人民币[70] - 全国移动短信业务量同比增长7.9%，业务收入同比增长2.5%[35] - 报告期内未建立环境保护相关机制且无环保资金投入[129] - 报告期内未采取任何减碳措施[130]

收入和利润（同比环比） - 营业收入本报告期为247,742.87元，同比上年同期的11,409,404.80元下降97.83%[4] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期为-5,290,864.91元，同比上年同期的2,497,688.45元下降311.83%[4] - 基本每股收益本报告期为-0.012元/股，同比上年同期的0.006元/股下降300.00%[5] - 公司2024年度营业收入为8401.30万元，净利润为-19338.49万元，扣非净利润为-19323.68万元[14] - 2025年第一季度营业总收入为247,742.87元，同比下降97.83%（2024年同期为11,409,404.80元）[22] - 2025年第一季度净利润为-5,290,864.91元，同比下降311.83%（2024年同期为2,497,688.45元）[23] - 2025年第一季度基本每股收益为-0.012元/股，同比下降300%（2024年同期为0.006元/股）[24] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为6,765,820.17元，同比下降47.14%（2024年同期为12,799,387.94元）[22] - 支付给职工及为职工支付的现金为3,580,498.54，同比增长58%[28] - 支付各项税费为163,009.88，同比增长375.4%[28] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为-4,205,516.78元，上年同期为-19,303,875.28元[4] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为28,095,942.42元，同比下降33.15%（2024年同期为42,027,660.33元）[27] - 经营活动现金流入小计为28,272,356.11，同比增长120.4%[28] - 经营活动现金流出小计为32,477,872.89，同比增长151.2%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为-4,205,516.78，同比恶化359.1%[28] - 收到的税费返还为53,388.56，同比下降96.6%[28] - 投资活动产生的现金流量净额为3,610,000.00，同比改善446%[28] - 筹资活动现金流入小计为20,000,000.00，全部来自取得借款[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为20,000,000.00，同比改善1413%[29] - 期末现金及现金等价物余额为1,422,014.33，同比下降67.6%[29] - 公司2020-2024年经营活动现金流连续5年为负值[14] 资产和负债 - 总资产本报告期末为540,575,352.50元，同比上年度末的572,427,808.91元下降5.56%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益本报告期末为98,281,466.23元，同比上年度末的103,564,231.14元下降5.10%[5] - 货币资金同比下降50.31%，主要系支付采购款[8] - 固定资产同比下降61.90%，主要系处置固定资产[8] - 公司2024年末现金及现金等价物仅354.09万元，流动负债高于流动资产8872.57万元[14] - 非流动资产合计为190,259,434.09元，同比下降1.23%（2024年同期为192,630,163.46元）[18] - 资产总计为540,575,352.50元，同比下降5.56%（2024年同期为572,427,808.91元）[18] - 应付账款为292,382,375.82元，同比下降7.47%（2024年同期为315,973,691.13元）[18] - 归属于母公司所有者权益合计为98,281,466.23元，同比下降5.10%（2024年同期为103,564,231.14元）[19] - 2025年3月末公司货币资金为209.14万元，较2024年末的420.88万元下降50.31%[17] - 公司2025年3月末应收账款为3.39亿元，较2024年末的3.66亿元下降7.41%[17] - 公司长期股权投资2025年3月末为1020.02万元，较2024年末增长3.63%[17] 其他财务数据 - 营业外收入同比增加3,852,935.77%，主要系收取供应商建筑工程业务质保金所致[8] - 2025年第一季度信用减值损失为1,310,027.40元，同比下降74.40%（2024年同期为5,117,653.35元）[23] 公司治理和股东情况 - 普通股股东总数为30,598股，浙江华侨实业有限公司持股23.90%为第一大股东[11] - 控股股东华侨实业持有的6700万股（占其持股65.90%，占总股本15.75%）将于2025年5月27日司法拍卖[12] - 若司法拍卖及协议转让完成，华侨实业持股将降至3466.41万股（占总股本8.15%）并最终退出股东行列[12] 风险警示和担保情况 - 公司股票因2024年业绩亏损且营收低于3亿元将被实施退市风险警示（*ST）[14] - 公司为子公司提供担保余额4873万元，占2024年净资产的47.05%，其中1笔担保已逾期[15]

上海创兴资源开发股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （方友萍） 本人作为上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事 会的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法 规、规范性文件及《公司章程》、公司《独立董事制度》的相关规定，本着恪尽 职守、勤勉尽责的态度，认真对待公司召开的历次会议，审慎审议各项议案，维 护公司和全体股东的合法权益，对促进公司科学决策、规范运作和高质量发展起 到了积极作用。现就 2024 年度履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 报告期内，本人担任公司第九届董事会独立董事，任期自2023年5月31日起， 至第九届董事会任期结束为止。 （一）个人履历 方友萍，1963 年出生，本科学历。高级会计师、中国注册会计师。历任浙 江东方会计师事务所有限公司高级经理、浙江岳华会计师事务所有限公司总经 理、中天运会计师事务所有限公司杭州分所副所长等，2015 年至今，任浙江正 大会计师事 ...

担保情况 - 报告期内公司对交替科技担保发生额为4000万元[1] - 截至2024年12月31日公司对外担保余额为4000万元[1] 逾期情况 - 截至2025年4月28日公司对外担保逾期1笔[1] - 截至2025年4月28日公司对外担保债务逾期金额约为379.11万元[1]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议、3次股东大会[6] - 审计委员会报告期内召开8次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议，提名委员会召开4次会议[7] - 召开1次独立董事专门会议，审议多项议案[8][9] - 2024年4月8日、10月9日、11月28日和12月16日分别召开董事会会议审议相关议案[17] 人员相关 - 独立董事张亮任期自2023年5月31日起至第九届董事会任期结束，未持有公司股份，无关联关系[2][4][5] - 审核通过非独立董事、高级管理人员2023年度薪酬确认及2024年度薪酬方案和调整议案[20] 审计与信息披露 - 聘任中兴财光华为2024年年度财务报告和内部控制的审计机构，拟由中兴华变更为中兴财光华[11][19] - 2024年度公司信息披露工作符合规定[23] 业绩预告 - 2024年1月30日发布2023年度业绩预告，7月10日发布2024年半年度业绩预告[22] 担保情况 - 报告期内公司对交替科技担保发生额为4000万元，截至2024年12月31日对外担保余额为4000万元[21] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，促进公司规范运作和稳定发展[27]