审计情况 - 审计单位于2025年3月27日对山东黄金公司2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] 往来资金情况 - 山东黄金电力有限公司2024年期初往来资金余额54.30万元，年度往来累计发生金额145.24万元，偿还累计发生金额83.10万元，期末往来资金余额116.44万元[7][11] - 山东黄金集团建设工程有限公司2024年期初往来资金余额548.51万元，年度往来累计发生金额2557.12万元，偿还累计发生金额2559.46万元，期末往来资金余额546.17万元[7][11] - 山金设计咨询有限公司2024年期初往来资金余额50.00万元，年度往来累计发生金额16.00万元，期末往来资金余额66.00万元[7][11] - 山东省地矿工程集团有限公司2024年度往来累计发生金额89.99万元，期末往来资金余额89.99万元[7][11] - 赤峰山金红岭有色矿业有限责任公司2024年期初往来资金余额54.26万元，年度往来累计发生金额3.98万元，偿还累计发生金额9.00万元，期末往来资金余额49.24万元[7][11] - 山东黄金集团有限公司2024年期初往来资金余额507.08万元，年度往来累计发生金额200.00万元，期末往来资金余额707.08万元[7] - 福建省政和大药坑矿业有限公司2024年期初往来资金余额15.00万元，年度往来累计发生金额72.00万元，偿还累计发生金额45.00万元，期末往来资金余额42.00万元[7] - 福建省政和香炉坪矿业有限公司2024年期初往来资金余额170.12万元，偿还累计发生金额170.12万元[7] - 群康山金矿业有限公司2024年期初往来资金余额0.29万元，年度往来累计发生金额6.64万元，偿还累计发生金额6.64万元，期末往来资金余额0.29万元[7] - 福建省政和县宏坤矿业有限公司2024年期初往来资金余额5.04万元，期末往来资金余额5.04万元[11] - 呼伦贝尔山金矿业有限公司2024年期初往来资金余额23.85万元，期末往来资金余额23.85万元[11] 占用资金情况 - 2024年期初占用资金余额总计12240.16万元，年度占用累计发生金额（不含利息）85407.46万元，年度偿还累计发生金额66799.16万元，期末占用资金余额30848.45万元[8] - 同家古山金融版矿产和查有限公司2024年期初占用资金余额20.00万元，年度偿还累计发生金额20.00万元，期末占用资金余额为0[8] - 青岛金属矿业股份有限公司2024年期初占用资金余额143.07万元，年度占用累计发生金额36.02万元，年度偿还累计发生金额10.71万元，期末占用资金余额168.38万元[8] 应收款项情况 - 山东黄金集团有限公司其他应收款为507.08，托管款为707.08[12] - 赤峰山金红岭有色矿业有限责任公司应收账款为258.92，货款为304.77[12] - 青海昆仑黄金有限公司应收账款为6254.75，货款为9733.61，应收票据货款为9530.00[13][14] - 山东金创金银冶炼有限公司应收账款为1662.70，货款及技术开发费为4687.11[13] - 山金瑞鹏（天津）贸易有限公司应收账款为1288.83，货款为1733.32[14] - 山金设计咨询有限公司应收账款为271.55，货款及技术开发费为331.97[14] - 锡林郭勒盟山金白音呼布矿业有限公司应收账款为79.56，货款及技术开发费为80.68[14] - 山东黄金金创集团有限公司应收账款对应工程款及服务费，前期为1307.12，后期为438.09[14] - 赤峰山金瑞鹏贸易有限公司应收账款对应货款，前期为20374.91，后期为9.21[14] - 福建省政和县宏坤矿业有限公司应收账款为59.97，货款为530.86[13] - 赤峰山金红岭有色矿业应收票据为189.40[15] - 青岛金星矿业股份应收票据为5.00[15] - 山东黄金金创集团应收票据为527.34[15] - 总计应收票据为12240.16[15] - 总计某数据为85407.46[15] - 总计另一数据为66799.16[15] - 总计再一数据为30848.45[15]

业绩总结 - 2024年度公司按中国会计准则计提资产减值准备86,193,519.49元[2] - 计提减值准备将减少利润总额86,193,519.49元[12] - 中国与国际会计准则计提减值准备差异为36,467,280.45元[10] 资产减值明细 - 存货减值准备计提5,432,060.10元[3] - 固定资产减值准备计提2,665,173.85元[3] - 商誉减值准备计提42,173,675.85元[3] - 应收票据减值准备计提5,338,405.98元[3] - 应收账款减值准备计提4,893,012.99元[3] - 其他应收款减值准备计提25,187,504.84元[4] - 其他流动资产减值准备计提503,685.88元[4]

独立董事评估 - 公司对在任独立董事王运敏、刘怀镜、赵峰独立性评估并出具专项意见[2] - 公司独立董事符合相关法规对独立性的要求[2] 意见发布时间 - 董事会发布意见时间为2025年3月27日[3]

证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临 2025-014 山东黄金矿业股份有限公司 关于 2025 年度子公司委托理财单日最高额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 投资种类：安全性高、流动性好、风险可控的银行理财产品、基金理财 产品、资管理财产品、信托理财产品以及其他类型产品。 投资金额：委托理财单日最高余额不超过（含）35 亿元，占公司最近一 年经审计归属于上市公司股东的净资产的比例为 9.26%。在该额度范围内，资金 可循环滚动使用，任一时点投资余额不得超出上述投资额度。本次委托理财单日 最高额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。 审议程序：公司于 2025 年 3 月 27 日召开第六届董事会第七十一次会议 审议通过了《关于 2025 年度子公司委托理财单日最高额度的议案》。该事项不 涉及关联交易，无需提交公司股东大会审议。 特别风险提示：公司以自有资金进行委托理财，用于购买安全性高、流 动性好、风险可控的产品，总体风险可控。但金融市场受宏观经济、财政及货币 ...

募集资金情况 - 2016年9月29日募集配套资金股份发行总额1679182447.80元，扣除费用后实际到账1642822447.80元[10] - 截至2024年12月31日，募集资金余额14678785.55元，本年投入16044509.44元，累计投入1126243936.76元[14] - 2022 - 2023年使用270000000元闲置资金补流，2023年12月4日归还；2023 - 2024年使用550000000元，2024年12月2日归还[24][25] - 2024年12月19日拟用不超550000000元闲置资金补流[26] 项目投入情况 - 东风矿区项目本年度投入1604.45万元，累计投入72478.98万元，投入进度63.21%[21] - 新立探矿权项目累计投入33225.66万元，投入进度101.46%[21] - 归来庄公司项目累计投入6919.75万元，投入进度100.12%[21] - 蓬莱矿业项目累计投入为0，与承诺投入差额 - 9966.13万元[21] 项目进展情况 - 蓬莱矿业初格庄及虎路线金矿区扩界扩能项目扩充为“燕山整合区矿区”，2024年7月取得采矿许可证，正办建设核准[33][34] 管理与监管情况 - 公司制订《山东黄金矿业股份有限公司募集资金管理办法》[15] - 公司与多家银行、企业及中信证券签订监管协议[15][16][17] - 信永中和认为公司募集资金年度报告如实反映2024年度情况[5] - 公司按规定使用募集资金，无违规重大情形[35]

交易额度 - 2025年度期货和其他衍生品交易最高合约价值预计不超77亿元，占用保证金及授信额度预计不超11亿元[2][5] - 自产黄金套期保值业务期货和衍生品交易日持最高合约价值预计不超35亿元，占用保证金及授信额度预计不超5亿元[5] - 其他期货和衍生品交易业务日持最高合约价值预计不超42亿元，占用保证金及授信额度预计不超6亿元[5] - 山金国际子公司2025年度衍生品交易业务预计任一交易日持最高合约价值不超90亿元，动用保证金任意时点不超7亿元[6] 交易相关 - 交易资金来源为自有资金和金融机构授信额度，无募集资金[7] - 交易方式包括场内、场外、境外交易，品种为黄金、白银，工具为期货、远期、期权等[8][9] - 实施主体为公司及子公司，不包括山金国际及子公司[10] - 授权期限为2025年1月1日至12月31日，自股东大会批准后生效[11] 风险与控制 - 交易存在市场、操作、流动性、技术和其他风险[14][15] - 公司通过遵守法规等措施控制风险[16][17][18] 业务评估 - 公司及子公司开展期货和衍生品交易业务符合生产经营需要，可提高抵御价格波动风险能力[19] - 业务开展不影响正常经营，不损害公司和全体股东利益[19] 会计核算 - 公司根据相关会计准则对交易业务进行核算处理[20][21] - 公司不满足套期保值准则适用条件，暂未适用套期会计核算[21]

财务公司出资情况 - 财务公司注册资金30亿元人民币（含500万美元），山东黄金集团出资21亿元（含350万美元）占比70%，公司出资9亿元（含150万美元）占比30%[1] 财务公司业务与管理 - 按前、中、后台三分设原则设10个部门[5] - 建立客户信用评级指标体系，完成风险预警体系建设和标准化监管数据平台搭建[5] - 制定资金管理办法及操作流程，进行资金流动性等业务[7] - 授信管理实施审贷分离等内控机制[9] - 实行“先评级、后授信、再单笔支用”信贷业务流程[9] - 坚持审贷分离、分级审批贷款管理模式[10] - 制定并完善财务管理制度，执行规范化会计账务处理程序[11] - 设立信息技术部，建有独立机房，采用微模块等技术[12] 财务公司业绩数据 - 2024年12月末贷款拨备率2.50%，不良贷款额和不良贷款率均为零[10] - 2024年末资产总额143.43亿元，负债总额107.26亿元，所有者权益36.17亿元[16] - 2024年度营业总收入3.47亿元，利润总额1.61亿元，净利润1.19亿元[16] - 2024年度累计投放自营贷款190.93亿元，年末贷款余额78.05亿元，存款余额106.50亿元[16] - 2024年度累计办理成员企业结算业务175,884笔，资金结算量12,352.86亿元[16] 财务公司监管指标 - 2024年末资本充足率33.91%，流动性比例79.29%，贷款比例57.18%[17] - 2024年末集团外负债与资本净额比值为0.00%，票据承兑余额与资产总额比值为11.02%[17] - 2024年末票据承兑余额与存放同业比值为25.35%，票据承兑与转贴现总额与资本净额比值为47.79%[17] - 2024年末承兑汇票保证金与存款总额比值为0.13%，投资比例为0.00%，固定资产净额与资本净额比值为0.02%[17] 其他数据 - 2024年末公司及下属公司存款余额32.74亿元，各项贷款及承兑汇票余额33.79亿元[17] - 2024年开展3次常规审计检查和2次专项审计检查[13]

募集资金情况 - 2016年9月29日募集配套资金股份发行数量为117,425,346股，总额1,679,182,447.80元，扣除费用后实际到账1,642,822,447.80元[1] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金1,110,199,427.32元，余额30,066,642.49元（不含补充流动资金550,000,000.00元）[4] - 截至2024年12月31日，实际使用募集资金投入募投项目1,126,243,936.76元，本年投入16,044,509.44元[5] - 2024年收到银行存款利息扣除手续费净额为656,652.50元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为14,678,785.55元（含利息8,528,595.41元，不含补充流动资金550,000,000.00元）[5] - 募集资金总额为164,282.24万元，已累计使用112,624.39万元[14] - 2017 - 2024年各年度使用募集资金分别为11,864.38万元、21,032.99万元、28,464.35万元、29,808.17万元、12,006.57万元、5,112.35万元、2,731.13万元、1,604.45万元[14] 资金补充与归还 - 2023年12月4日归还2022年用于补充流动资金的募集资金270,000,000.00元[4] - 2023年12月12日同意使用闲置募集资金550,000,000.00元暂时补充流动资金，期限不超12个月[4] - 2022 - 2024年分别使用2.7亿元、5.5亿元、5.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，均已归还[22][23][25] 项目投资情况 - 东风矿区项目募集后承诺投资114,658.38万元，实际投资72,478.98万元，差额 - 42,179.40万元[14] - 新立探矿权项目募集后承诺投资32,746.28万元，实际投资33,225.66万元，差额479.38万元[15] - 归来庄公司项目募集后承诺投资6,911.45万元，实际投资6,919.75万元，差额8.30万元[15] - 蓬莱矿业项目募集后承诺投资9,966.13万元，实际投资0万元，差额 - 9,966.13万元[15] 项目进展与问题 - 东风矿区2021年1月底至3月底及2021年11月10日至2023年1月停产，目前采矿权范围内正常生产和基建施工[27] - 蓬莱矿业部分矿权涉及《山东省生态保护红线规划》，初格庄及虎路线金矿区扩界扩能项目受政策影响无法取得采矿许可证和开展建设[28] - 蓬莱矿业初格庄及虎路线金矿区扩界扩能项目扩充为“燕山整合区矿区”，需收购2家公司共5个矿权并整合为1个采矿权[28] - 蓬莱矿业于2024年7月取得整合后的“山东黄金集团蓬莱矿业有限公司燕山矿区”采矿许可证[29] - 截至报告披露日，公司正在积极办理项目建设的核准，待完成后尽快开展项目建设相关工作[29] 其他情况 - 公司与多家银行签订三方或四方监管协议对募集资金专户存储[8][9] - 截至2024年12月31日，中国光大银行招远支行账户余额（含利息）为7,847,351.93元[12] - 截至2024年12月31日，各账户合计余额（含利息）为14,678,785.55元（未含补充流动资金）[12] - 公司不存在募集资金变更、先期投入及置换、发行A股股份购买资产情况[16][17][21] - 公司按规定使用募集资金，不存在违规使用募集资金的重大情形[30] - 根据2024年相关股东大会对董事会的授权，本议案无需提交股东大会审议[30]

人员数据 - 截至2024年12月31日，信永中和事务所合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[1] - 截至2024年12月31日，信永中和(香港)有合伙人21名，从业人员约400名[5] 业绩数据 - 信永中和事务所2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] - 2023年度，信永中和事务所上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，同行业上市公司审计客户10家[3] 客户数据 - 截至2024年12月31日，信永中和(香港)香港上市公司年审客户91家[5] 公司决策 - 2024年3月25日，审计委员会审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构的议案[9] - 2024年3月28日召开相关会议，6月6日召开股东大会，审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[6] 审计进展 - 2025年1月10日，审计委员会听取信永中和2024年财务报表预审情况及年度审计工作计划汇报[10] - 2025年3月25日，审计委员会审议通过《公司2024年度财务决算报告》等议案并同意提交董事会审议[11] 审计结论 - 信永中和认为公司财务报表按规定编制，公允反映财务状况等，公司保持有效财务报告内部控制[7] - 信永中和出具了标准无保留意见的审计报告[7]

投资额度与期限 - 2025年度子公司证券投资单日最高额度不超15亿元，占净资产比例3.97%[2][4] - 证券投资申请额度12个月内有效[7] 决策与资金 - 2025年3月27日董事会审议通过议案，无关联交易[2][8] - 投资资金为自有资金，不影响经营[5] 投资方式与风险 - 投资方式含二级市场集合竞价、大宗交易等[6] - 投资面临收益不确定等风险[9] 风控措施 - 制定《投资管理制度》规范程序[10] - 投资绩优股，分散投资控制风险[11] - 建立全流程风险管理体系，董事会可监督[11]