担保情况 - 本次为山东黄金香港公司担保2.5亿美元，不含本次实际担保余额9.61亿美元[7] - 上市公司及其控股子公司对外担保总额954727.04万元，占最近一期经审计净资产25.26%[8] - 2025年度向山东黄金香港公司提供总额不超18亿美元担保，本次后余额12.11亿美元，剩余额度5.89亿美元[13] 公司财务 - 2025年9月30日（未经审计）山东黄金香港公司资产总额2079736.69万元，负债1402528.24万元，资产净额677208.45万元[15] - 2025年1 - 9月（未经审计）山东黄金香港公司营收685276.70万元，净利润111739.60万元[15] - 2024年度（经审计）山东黄金香港公司资产总额2019272.01万元，负债1442646.77万元，资产净额576625.24万元[15] - 2024年度（经审计）山东黄金香港公司营收460250.33万元，净利润36028.70万元[15] 决议与其他 - 2025年12月8日公司第七届董事会第七次会议通过为香港全资子公司融资担保议案[23] - 公司未对控股股东和实际控制人及其关联人提供担保[25] - 公司及控股子公司无逾期担保[26]

募集资金 - 2016年募集资金总额167,918.24万元，净额164,282.24万元，9月29日到账[7] - 2016年募集配套资金股份发行数量为117,425,346股，总额1,679,182,447.80元[9] - 截至2025年12月8日，募集资金专用账户余额为559,684,556.90元[13] 资金使用与归还 - 2024年12月19日同意暂时使用闲置募集资金5.5亿元补充流动资金[16] - 2025年11月17日归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金5.5亿元[7] - 2025年12月8日审议通过用不超5亿元闲置募集资金暂时补流，期限不超12个月[19] 项目投资进度 - 东风矿区建设项目投资114,658.38万元，已使用72,983.28万元，进度63.65%[11] - 新立探矿权建设项目投资32,746.28万元，已使用33,225.66万元，进度101.46%[11] - 归来庄公司金矿深部建设项目投资6,911.45万元，已使用6,919.75万元，进度100.12%[11] - 蓬莱矿业矿建项目投资9,966.13万元，已使用0万元，进度0%[12]

公司治理与决策 - 山东黄金第七届董事会第七次会议于2025年12月8日审议通过关于控股子公司山金国际的子公司开展衍生品交易业务的议案 [1] - 该议案尚需山金国际黄金股份有限公司股东会审议批准 无需提交山东黄金矿业股份有限公司股东会审议批准 [1] 业务开展目的与范围 - 开展衍生品交易业务旨在规避因价格和汇率波动对山金国际及其子公司生产经营带来的影响和风险 确保经营业绩的持续稳定 [1] - 山金国际子公司拟开展商品期货 期权及外汇套期保值业务 该业务与生产经营紧密相关 [1] - 业务开展将遵守国家政策法规 旨在提升山金国际及其子公司生产经营水平和抗风险能力 [1] 业务背景与操作方式 - 山金国际子公司主要产品为黄金 白银 铅和锌等贵金属和有色金属 市场价格波动较大 [1] - 公司将围绕主营业务进行套期保值 使用自有资金或自筹资金 按照生产经营计划操作 [1] - 开展套期保值业务可降低金属价格以及汇率波动对经营业绩的影响 增强核心竞争力 实现可持续发展 [1]

公司治理与决策 - 山东黄金第七届董事会第七次会议于2025年12月8日审议通过其控股子公司山金国际的子公司开展衍生品交易业务的议案 [1] - 该议案尚需山金国际黄金股份有限公司股东会审议批准 无需提交山东黄金矿业股份有限公司股东会审议批准 [1] 业务开展目的与性质 - 开展衍生品交易业务旨在规避因价格和汇率波动对山金国际及其子公司生产经营带来的影响和风险 确保经营业绩的持续稳定 [1] - 拟开展的业务包括商品期货 期权及外汇套期保值业务 [1] - 该业务与山金国际子公司的生产经营紧密相关 属于围绕主营业务的套期保值行为 [1] 业务背景与操作方式 - 山金国际子公司主要产品为黄金 白银 铅和锌等贵金属和有色金属 这些产品的市场价格波动较大 [1] - 公司将使用自有资金或自筹资金进行套期保值操作 [1] - 开展此业务旨在降低金属价格以及汇率波动对经营业绩的影响 增强核心竞争力 实现可持续发展 [1]

增资情况 - 山金国际拟对海南盛蔚增资140,000万元[7][10][11][18] - 增资已获公司董事会审议通过，无需股东会批准[7][11] - 增资不构成重大资产重组和关联交易[7][13] 财务数据 - 2024年12月31日海南盛蔚资产负债率86.92%[17] - 2025年9月30日资产负债率83.22%[17] - 2024年度营收91,520.58万元，净利润 -1,887.69万元[17] - 2025年1 - 9月营收380,988.87万元，净利润 -3,590.45万元[17] 未来展望 - 增资资金为自有资金，对未来财务和经营无重大不利影响[20] - 未来投资和子公司经营受宏观等因素影响，有收益风险[21] - 增资可能受政策等因素影响，无法按计划完成[21] 应对措施 - 山金国际加强对子公司管理，防范风险[21] - 公司按规定及时履行信息披露义务[21]

担保额度 - 山金国际预计为子公司提供不超429000万元担保总额度[7][11][12][26] - 为资产负债率低于70%子公司提供担保额度不超393000万元[7][11][12] - 为资产负债率70%以上子公司提供担保额度不超36000万元[7][11][12] - 担保额度有效期为2026年1月1日至12月31日，可循环使用[12] 各子公司担保情况 - 海南盛蔚预计担保36000万元，实际担保余额34000万元，资产负债率83.22%[8][14] - 澳华香港预计担保73000万元，实际担保余额0万元，资产负债率29.97%[8][14] - YTSH SINGAPORE PTE.LTD预计担保20000万元，实际担保余额0万元，资产负债率59.27%[9][14] - OMIL预计担保300000万元，实际担保余额0万元，资产负债率62.54%[9][16] 担保相关比例 - 山金国际对控股子公司担保总余额34000万元，占其最近一期经审计净资产2.62%[7][29] - 山金国际对控股子公司担保总余额占山东黄金最近一期经审计净资产0.90%[7] - 上市公司及其控股子公司对外担保总额954727.04万元，占最近一期经审计净资产25.26%[10] 子公司财务数据 - 海南盛蔚2025年前三季度资产265323.20万元，负债220801.34万元，净利润 - 3590.45万元[19] - Sino Gold Tenya（HK）Limited 2025年前三季度资产79029.54万元，负债23685.30万元，净利润31.83万元[20][21] - YTSH SINGAPORE PTE.LTD. 2025年前三季度资产64561.95万元，负债38263.86万元，净利润2425.92万元[22] - Osino Mining Investments Limited 2025年前三季度资产83530.34万元，负债52243.63万元，净利润1164.12万元[24] 其他 - 2025年12月8日董事会通过担保额度预计议案，需山金国际及山东黄金股东会批准[13][28] - 调剂担保额度时，资产负债率70%以上被担保对象调剂规则[17] - 公司认为被担保方有偿还能力，担保风险可控[27][28]

业务计划 - 公司拟开展商品期货、期权及外汇套期保值业务[6] - 交易预计动用保证金和权利金上限为12亿人民币或等值其他货币[6][11] - 预计任一交易日持有的最高合约价值为160亿人民币或等值其他货币[6][11] - 交易期限为2026年1月1日至2026年12月31日[6][16] 业务详情 - 交易资金来源为自有或自筹资金[6][12] - 交易品种含贵金属和有色金属等期货、期权合约及外汇相关产品[6][14] - 交易场所包括国内外多个交易所及金融机构[15] 审批进展 - 2025年12月8日董事会通过开展衍生品交易业务议案，尚需山金国际股东会批准[7][17] 风险与应对 - 业务存在市场、资金、信用等风险，公司制定相应风控措施[18][20][21] - 系统故障或使公司受损，山金国际子公司设相关系统保障交易[22] 会计处理 - 套期保值业务不符合《企业会计准则第24号——套期会计》适用条件[23] - 按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行确认计量，每月进行公允价值计量与确认[24] - 公司开展业务的会计政策及核算原则遵循相关准则规定[24]

财务顾问变更 - 公司2025年12月8日发布变更持续督导财务顾问主办人公告[5][7] - 冯新征因工作安排不再担任持续督导主办人[5] - 变更后持续督导主办人为包项、刘垚[5] 财务顾问情况 - 中信证券为2016年重大资产重组项目独立财务顾问[5] - 重大资产重组持续督导期届满但仍需对未完结事项履职[5]

会议情况 - 公司第七届董事会第七次会议于2025年12月8日通讯召开，9位董事全部参会[6] 议案表决 - 《关于公司控股子公司山金国际的子公司开展衍生品交易业务的议案》全票通过[8] - 《关于公司控股子公司山金国际为其子公司提供担保额度预计的议案》全票通过，需提请股东会审议[10][11] - 《关于控股子公司山金国际对全资子公司增资的议案》全票通过[13] - 《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》全票通过[15] - 《关于香港全资子公司向银行申请贷款的议案》全票通过[18] - 《关于为香港全资子公司融资提供担保的议案》全票通过[20] 融资贷款 - 融资方向山东黄金香港公司提供2亿美元定期银团贷款，期限364天或展期后48个月[16] - 招商银行伦敦分行向其提供不超0.5亿美元贷款，单笔业务期限不超一年[16]

公司公告核心内容 - 山东黄金于12月8日晚间发布公告，声明公司及控股子公司无逾期担保 [1] 公司财务状况 - 公告明确公司及控股子公司的担保状况，确认不存在逾期担保事项 [1]