文章核心观点 安永华明审计中国建设银行2024年度财务报表，并对其非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行核对，未发现重大不一致 [1][2] 分组1 - 审计情况 - 审计中国建设银行及其子公司2024年度财务报表，包括资产负债表、利润表等及相关附注 [1] 分组2 - 汇总表情况 - 建行按要求编制和披露2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表并确保其真实合法完整 [2] - 安永华明将汇总表与审计财务报表时复核的会计资料和经审计财务报表相关内容核对，未发现重大不一致 [2] - 汇总表应与经审计财务报表一并阅读以更好理解建行2024年度相关资金往来情况 [2]

中国建设银行股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 中国建设银行股份有限公司 格雷姆•惠勒独立董事2024年度述职报告 雷姆•惠勒独立董事（以下简称惠勒董事）根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》《银行保险机构公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等境 内外法律法规、监管规定、规范性文件以及《中国建设银行股 份有限公司章程》（以下简称本行章程）《中国建设银行股份 有限公司独立董事工作制度（2024年版）》等相关规定，按时 出席董事会及专门委员会会议，积极参与各项议题讨论，充分 发表独立意见，有力支持了本行董事会科学决策。同时，惠勒 等独立董事依托国际视野、专业背景和从业经验，通过董事会 及专门委员会会议、独立董事专门会议、专题交流会、调研座 谈会等多种形式，就国际国内宏观形势、最新科技发展趋势及 重点领域风险等多个方面，对本行经营管理提出富有价值的意 见和建议。 过去一年来，惠勒等独立董事遵照各项法律法规、监管规 定与本行公司章程规定，恪尽职守，认真履职，有效发挥参与 决策、监督制衡、专业咨询作用，纵深推进本行 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市 规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等要求，中国建设银行股份有限公司(以下简称本行)董事会就本行在 任独立董事格雷姆·惠勒先生、米歇尔·马德兰先生、威廉·科恩先 生、梁锦松先生、詹诚信勋爵和林志军先生的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 中国建设银行股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 就其独立性而签署的自查文件。经评估，各位独立董事在本行未担任 除董事以外的其他职务，与本行及本行主要股东、实际控制人不存在 直接或间接利害关系，不存在其他可能影响其进行独立客观判断的关 系，不存在《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》规定的不得担任独立董事的八 种情形，符合独立董事独立性的相关要求。董事会充分认同各位独立 董事的独立性，高度肯定独立董事对本行做出的各项贡献。 中国建设银行股份有限公司 董事会 过去一年来，各位独立董事遵照各项法律法规、监管规定与本行 公司章程规定，恪尽职守，认真履 ...

文章核心观点 公司公布2024年末期利润分配方案，每股派发现金股息0.206元（含税），该方案尚需提交股东大会审议且不触及被实施其他风险警示的情形 [1][2][4] 利润分配方案内容 具体内容 - 按规定比例提取法定公积金322.90亿元，计提一般准备378.33亿元 [1][2] - 全年分红比例30%，现金股息总额1007.54亿元（每股0.403元含税），扣除中期股息492.52亿元（每股0.197元含税）后，末期股息总额515.02亿元（每股0.206元含税） [2] - 若总股本在公告披露至股权登记日期间变化，将另行公告利润分配调整情况 [3] 不触及风险警示情形 - 2024 - 2022年现金分红总额分别为1007.54亿元、1000.04亿元、972.54亿元，回购注销总额均为0 [3] - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额不低于5000万元，现金分红比例不低于30%，不触及被实施其他风险警示情形 [3][4] 已履行的决策程序 董事会会议 - 审议通过2024年度利润分配方案议案，认为符合公司章程规定，同意提交股东大会审议 [4] 独立董事意见 - 认为2024年度利润分配方案符合相关法律法规及公司章程规定，同意该方案 [4] 监事会意见 - 同意2024年度利润分配方案 [4]

本行监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中国建设银行股份有限公司（以下简称本行）监事会会议（以下 简称本次会议）于 2025 年 3 月 28 日在北京以现场会议方式召开。本 行于 2025 年 3 月 18 日以书面形式发出本次会议通知。半数以上监事 共同推举林鸿监事召集并主持会议。本次会议应出席监事 5 名，实际 亲自出席监事 5 名。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》 和《中国建设银行股份有限公司章程》等规定。 股票代码：601939 股票简称：建设银行 公告编号：临 2025-009 本次会议审议并通过了如下议案： 中国建设银行股份有限公司 监事会会议决议公告 （2025 年 3 月 28 日） 五、关于 2024 年度监事会报告的议案 二、关于中国建设银行股份有限公司 2024 年度利润分配方案的 议案 议案表决情况：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 三、关于《中国建设银行股份有限公司 2024 年可持续发展报告》 的议案 议案表决情况：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 一、关于 2 ...

1. 同意本集团在符合相关法律法规、监管规则和本集团证券上 市地上市规则的前提下，2025 年于境内外市场发行金融债券不超过 7,450 亿元人民币等值。 1 股票代码：601939 股票简称：建设银行 公告编号：临 2025-008 中国建设银行股份有限公司 董事会会议决议公告 （2025 年 3 月 28 日） 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中国建设银行股份有限公司（以下简称本行）董事会会议（以下 简称本次会议）于 2025 年 3 月 28 日在北京以现场会议方式召开。本 行于 2025 年 3 月 14 日以书面形式发出本次会议通知。本次会议由张 金良董事长主持，应出席董事 13 名，实际亲自出席董事 12 名，詹诚 信董事委托米歇尔•马德兰董事代为出席并表决。本次会议的召开符 合《中华人民共和国公司法》《中国建设银行股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）等规定。 本次会议审议通过如下议案： 一、关于集团金融债券年度发行计划的议案 表决情况：同意 13 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2. 本次 ...

股票代码：601939 股票简称：建设银行 公告编号：临 2025-010 中国建设银行股份有限公司 2024 年度利润分配方案公告 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 中国建设银行股份有限公司2024年末期利润分配，每股派发现金 股息人民币0.206元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数， 股权登记日将在股东大会会议资料中明确。 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。 不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》（以 下简称《股票上市规则》）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被 实施其他风险警示的情形。 一、 利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 1 根据经审计的按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2024 年度财务报告，2024 年度利润分配方案具体如下： 1. 以本行 2024 年度税后利润人民币 3,229.01 亿元为基数，按 10% 的比例提取法定公积金人民币 322.90 亿元。 2. 根据《金融企业准备金计提管理办法》（ ...

审计相关 - 审计报告针对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2025年3月28日[9] 内控责任 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[4] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

公司治理结构 - 截至2024年12月31日，公司有6位独立董事，在董事会成员中总数超三分之一[5] 会议召开情况 - 2024年公司召开股东大会3次，董事会会议11次，审议议案94项、审阅1项、参阅44项，董事会各专门委员会会议31次，研究审核议案226项[7] 董事出席情况 - 2024年惠勒董事股东大会出席率100%，董事会亲自出席率约81.8%，委托出席率约18.2%[9] - 马德兰董事出席股东大会、董事会及各专门委员会会议均为全勤[38] - 威廉•科恩董事股东大会、董事会及各专门委员会会议亲自出席率均为100%[67] - 梁锦松董事2024年股东大会出席率100%，董事会亲自出席8/11、委托出席3/11[96] - 詹诚信勋爵股东大会、董事会及各专门委员会会议亲自出席率均为100%[123] - 林志军董事出席股东大会、董事会及各专门委员会会议亲自出席率均为100%[148] - 钟嘉年出席股东大会亲自出席率为100%，出席董事会亲自出席率约为85.7%，委托出席率约为14.3%[180] 独立董事工作 - 2024年惠勒等独立董事组织召开独立董事专题会5次，赴境外机构调研[12] - 2024年独立董事督导关联交易管理工作，建立内部审计定期汇报机制[17] - 2024年独立董事审议通过2023年年报、2024年半年报和季度报告[18] - 2024年独立董事推进薪酬激励约束机制完善，拟定薪酬分配清算和绩效评价方案[22] - 2024年独立董事审议通过《内幕信息知情人管理办法（2024年版）》[24] 会计师事务所聘任 - 经2023年度股东大会审议通过，公司续聘安永华明为2024年度国内会计师事务所，续聘安永为国际会计师事务所[18] 人员任职情况 - 2024年公司暂无聘任或解聘财务负责人情况，生柳荣自2022年11月起出任首席财务官[19] - 2024年董事会审议通过张金良、张毅任职议案，股东大会及董事会审议通过威廉·科恩、梁锦松连任及林志军担任候选人议案[21] - 2024年董事会审议通过张毅担任行长，王兵兼任董事会秘书，李建江担任副行长兼首席风险官议案[21] 信息披露情况 - 2024年公司在各类平台发布定期报告4次、证券变动月报表12次、临时公告81项，准备信息披露文件340余份，发布日本版定期报告2次[23] 各委员会会议情况 - 2024年度审计委员会召开正式会议6次、年度和半年度财务报告预沟通会议各1次、与外部审计师单独沟通会议2次[25] - 风险管理委员会2024年召开6次会议[27] - 提名与薪酬委员会2024年召开8次会议[29] - 关联交易、社会责任和消费者权益保护委员会2024年召开6次会议[29] ESG评级情况 - 2024年建行明晟ESG评级跃升AAA[44] 未来展望 - 2025年科恩等独立董事将继续保持独立性，提升履职能力，为公司治理做更大贡献[89]

股息与股本分配 - 董事会建议2024年末期现金股息每股0.206元（含税），总额约515.02亿元[4] - 2024年度中期现金股息每股0.197元（含税），总额约492.52亿元[4] - 2024年全年每股现金股息0.403元（含税），总额约1007.54亿元[4] - 公司不进行公积金转增股本[4] 审计情况 - 2024年度按中国会计准则编制的财报由安永华明审计，按国际财务报告准则编制的财报由安永审计，均出具无保留意见报告[4] 公司排名与荣誉 - 2024年末市值约为2124.27亿美元，居全球上市银行第6位[15] - 2024年《财富》世界500强排行榜第30位[24] - 位列英国《银行家》杂志“2024年全球银行1000强榜单”第二名和英国Brand Finance“全球银行品牌价值500强”第二名[15][24] - 2024年获中国最佳投资银行、中国最佳次托管银行等多个奖项[24] 公司基本信息 - 2005年10月在香港联合交易所挂牌上市，2007年9月在上海证券交易所挂牌上市[15] - 服务7.71亿个人客户和1168万公司类客户[15] - 2024年末集团拥有376847位员工，设有14750个营业机构[15] ESG评级 - MSCI（明晟）ESG评级跃升至AAA级[24][31] - 公司MSCI（明晟）ESG评级跃升至最高等级(AAA)[46] - “建行云”算力规模增长9.58%，累计上线193个金融大模型应用场景，MSCI（明晟）ESG评级跃升至最高等级AAA[58] - 2024年公司MSCI（明晟）ESG评级跃升至AAA，绿色贷款余额4.70万亿元，较上年增加8149.73亿元，增幅20.99%[188] 关键财务指标 - 成本收入比29.44%，拨备覆盖率233.60%，NIM为1.51%[32] - 资本充足率19.69%，ROA为0.85%，ROE为10.69%[32] - 2024年平均资产回报率0.85%，较2023年下降0.06个百分点；加权平均净资产收益率10.69%，较2023年下降0.87个百分点[40] - 2024年不良贷款率1.34%，较2023年下降0.03个百分点；拨备覆盖率233.60%，较2023年下降6.25个百分点[40] - 加权平均净资产收益率10.69%，平均资产回报率0.85%，净利息收益率1.51%，资本充足率19.69%，核心一级资本充足率14.48%，成本收入比29.44%[57] 业务线数据 - 科技与新兴产业贷款 - 科技相关产业贷款余额超3.50万亿元，战略性新兴产业贷款余额2.84万亿元，增幅26.63%，数字经济核心产业贷款余额近8000亿元[35] - 科技相关产业贷款余额超3.50万亿元，战略性新兴产业贷款余额2.84万亿元，承销科创票据190.13亿元[60] - 2024年末科技相关产业贷款余额超3.50万亿元；战略性新兴产业贷款余额2.84万亿元，较上年增加5969.93亿元，增幅26.63%；全年承销科创票据72期，承销规模190.13亿元[185] 业务线数据 - “双子星”业务 - “双子星”用户数达5.21亿户[35] - “双子星”（手机银行 + “建行生活”）用户数达5.21亿户，当年金融交易用户数达1.84亿户，数字人民币累计消费笔数居同业首位，数字经济核心产业贷款余额近8000亿元[62] 业务线数据 - 建信养老金业务 - 建信养老金二支柱资产管理规模突破6200亿元，母子协同拓展客户新增128%[35] - 建信养老金二支柱资产管理规模突破6200亿元[198] - 母子协同拓展客户新增128%[198] - 联合近30家专业财富管理机构启动“养老中国行”活动[198] - 个人养老金可售产品超220支[198] - 打造60家“健养安”养老金融特色网点[199] 业务线数据 - 绿色金融业务 - 绿色贷款余额4.70万亿元，增幅20.99%，债券投资组合中投向绿色领域资金规模超2000亿元[35] - 绿色贷款余额4.70万亿元，占贷款总额比重较上年提升近2个百分点，普惠金融贷款客户336万户、贷款余额3.41万亿元，涉农贷款余额3.33万亿元[60] - 2024年公司在境内发行200亿元绿色金融债券，在境外发行10亿美元绿色债券以及20亿元离岸人民币蓝色债券；全年参与承销境内外绿色及可持续发展债券112期，发行规模1863.90亿元；承销绿色资产证券化项目7期，发行规模137.67亿元[188] - 建信金租一般租赁业务中绿色租赁资产余额433.90亿元，占比59.58%，较上年提升近4.4个百分点；建信投资绿色领域累计投资312亿元；建信基金累计向清洁能源等方向投资263.28亿元；建信理财绿色业务余额249.72亿元，较上年增加72.24亿元，增幅40.70%[189] 业务线数据 - 普惠金融业务 - 普惠金融贷款余额3.41万亿元，增幅12.01%，“裕农贷款”余额突破2800亿元，贷款增幅超45%[35] - 2024年公司普惠金融贷款达3.41万亿元，绿色贷款达4.70万亿元[46] - 2024年末普惠金融贷款余额3.41万亿元，较上年增加3654.16亿元，增幅12.01%；普惠金融贷款客户336万户，较上年增加18.51万户；当年新发放普惠型小微企业贷款利率3.54%，较上年下降0.21个百分点[194] - 2024年末“裕农贷款”余额突破2800亿元，贷款增幅超45%；支持农村集体经济组织贷款余额154.43亿元，增幅30.26%[194] - 截至2024年末，“建行惠懂你”平台累计访问量4.10亿次，下载量4256万次，注册个人用户2451万户，认证企业1414万户，累计带动转化对公结算客户服务275.9万户、代缴税服务121.2万户、代发工资服务40.43万户[195] - 公司约1.4万家网点可开展普惠金融服务，配置普惠专员超2.2万人，已挂牌普惠金融特色网点2880家[195] 整体财务数据 - 2024年营业收入7501.51亿元，较2023年下降2.54%；净利润3362.82亿元，较2023年增长1.15%[37] - 2024年末资产总额40.57万亿元，较2023年末增长5.86%；负债总额37.23万亿元，较2023年末增长5.90%[37] - 2024年末集团资产总额超40万亿元，全年净利润3362.82亿元，董事会建议派发2024年末期现金股息每股0.206元，审议通过后2024年全年现金股息为每股0.403元[48] - 2024年末集团资产总额40.57万亿元，增幅5.86%，负债总额37.23万亿元，全年净利润3362.82亿元，增幅1.15%[56] - 2024年公司资产总额40.57万亿元，增幅5.86%；发放贷款和垫款净额25.04万亿元，增幅8.48%[68] - 2024年公司负债总额37.23万亿元，增幅5.90%；吸收存款28.71万亿元，增幅3.83%[68] - 2024年公司实现营业收入7,501.51亿元，净利润3,362.82亿元；平均资产回报率0.85%，加权平均净资产收益率10.69%，成本收入比29.44%，资本充足率19.69%，不良贷款率1.34%[68] - 2024年公司净利润较上年增长1.15%，归属于本行股东的净利润较上年增长0.88%[70] - 2024年末资产总额405711.49亿元，发放贷款和垫款净额占比61.72%，金融投资占比26.33%[117] - 2024年末集团资产总额40.57万亿元，较上年增加2.25万亿元，增幅5.86%[118] - 2024年末公司负债总额37.23万亿元，吸收存款占比77.13%，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比8.91%[147] - 2024年末集团负债总额37.23万亿元，较上年增加2.07万亿元，增幅5.90%[150] - 2024年末吸收存款余额28.71万亿元，较上年增加1.06万亿元，增幅3.83%[150] - 2024年末股东权益3.34万亿元，较上年增加1718.91亿元，增幅5.42%[158] - 2024年末信贷承诺余额3.96万亿元，较上年增加1342.12亿元，增幅3.50%[160] - 2024年经营活动现金流量净额为3380.23亿元，较上年减少3048.27亿元[164] - 2024年投资活动现金流量净额为6926.32亿元，较上年减少1286.22亿元[165] - 2024年筹资活动现金流量净额为71.98亿元，较上年减少401.29亿元[166] - 2024年末资产合计40.57万亿元，较上年增加2.25万亿元[163] 各季度营业收入 - 2024年第一至四季度营业收入分别为2009.28亿元、1850.37亿元、1830.57亿元、1811.29亿元[43] 业务板块营收与利润 - 2024年公司金融业务营业收入2306.64亿元，利润总额1011.44亿元；个人金融业务营业收入3737.74亿元，利润总额1734.89亿元，占集团利润总额45.14%；资金资管业务营业收入1228.44亿元，利润总额1020.09亿元；其他业务营业收入228.69亿元，利润总额77.35亿元[182] 利息收入与支出 - 2024年公司利息净收入5,898.82亿元，较上年减少273.51亿元，降幅4.43%，在营业收入中占比78.64%[75] - 2024年发放贷款和垫款总额平均余额25,228,241百万元，平均收益率3.43%；2023年平均余额22,996,225百万元，平均收益率3.82%[76] - 2024年吸收存款平均余额27,836,873百万元，平均成本率1.65%；2023年平均余额26,453,554百万元，平均成本率1.77%[76] - 2024年公司净利差1.33%，净利息收益率1.51%；2023年净利差1.50%，净利息收益率1.70%[76] - 利息净收入较上年减少273.51亿元，其中规模因素带动增加443.55亿元，利率因素带动减少717.06亿元[81][82] - 2024年利息收入1.24万亿元，较上年减少58.09亿元，降幅0.47%，发放贷款和垫款利息收入占69.66% [83] - 发放贷款和垫款利息收入8649.02亿元，较上年减少130.15亿元，降幅1.48%，平均收益率降39基点，平均余额增9.71% [89] - 金融投资利息收入2897.88亿元，较上年增加112.64亿元，增幅4.04%，平均余额增9.18%，平均收益率降16基点 [90] - 2024年利息支出6516.75亿元，较上年增加215.42亿元，增幅3.42%，吸收存款利息支出占70.41% [91] - 吸收存款利息支出4588.28亿元，较上年减少91.75亿元，降幅1.96%，平均成本率降12基点 [95] - 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出977.31亿元，较上年增加168.52亿元，增幅20.84%，平均余额增24.31% [96] 非利息收入 - 2024年非利息收入为1602.69亿元，较上年增加77.66亿元，增幅5.09%，在营业收入中占比21.36% [99] - 手续费及佣金净收入1049.28亿元，较上年减少108.18亿元，降幅9.35% [99] - 其他非利息收入553.41亿元，较上年增加185.84亿元，增幅50.56% [99] - 2024年手续费及佣金净收入1049.28亿元，较上年减少108.18亿元，降幅9.35%，对营业收入比率为13.99%[101] - 2024年其他非利息收入553.41亿元，较上年增加185.84亿元，增幅50.56%[104] 其他收支项目 - 2024年业务及管理费2143.12亿元，较上年增加42.24亿元，增幅2.01%，成本收入比29.44%，较上年上升1.24个百分点[106] - 2024年减值损失1209.98亿元，较上年减少162.39亿元，降幅11.83%[108] - 2024年所得税费用480.95亿元，较上年减少88.22亿元，实际税率为12.51%[109] - 2024年营业收入7501.51亿元，长江三角洲、珠江三角洲、环渤海地区等区域有不同程度变化[111] - 2024年利润总额3843.77亿元，各区域利润总额占比有变动[112] 手续费收入 - 2024年银行卡手续费收入210.74亿元，较上年增加0.03亿元；代理业务手续费收入144.12亿元，较上年减少44.82亿元，降幅23.72%[102] 投资与汇兑收益 - 2024