审计会议 - 2024年董事会审计委员会召开5次会议[1] 费用支出 - 2024年度支付天健会计师事务所审计费400万元[3] 机构聘请 - 提名聘请天健会计师事务所为2025年度财务审计机构[3] 审计评价 - 认为公司财务报告真实、完整、准确[5] - 认为公司内部控制运作符合规范要求[5]

募集资金 - 公司非公开发行股票108,041,364股，发行价每股64.79元，募资总额6,999,999,973.56元，净额6,994,220,689.23元，2023年1月12日到账[11] - 截至期初累计项目投入699,522.54万元，利息收入净额144.08万元[13] - 本期项目投入43.64万元，利息收入净额0.03万元[13][15] - 截至期末累计项目投入699,566.18万元，利息收入净额144.11万元，结余均为0元[15] - 补充流动资金项目承诺投资总额699,422.07万元，截至期末累计投入699,566.18万元，投入进度100.02%[24] 账户注销 - 公司于2024年11月1日注销中国民生银行宁波杭州湾新区支行募集资金专户，于2023年4月17日注销中信银行嘉兴南湖支行募集资金专户[17]

审计机构相关 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构[3] - 天健事务所上年末合伙人数241人，注册会计师2356人[3] - 天健事务所2023年业务收入总额34.83亿元[3] - 天健事务所2024年上市公司审计客户家数707家，审计收费7.20亿元[3] 费用与议案 - 2024年公司财务审计费用350万元，内控审计费50万元，合计400万元[9] - 董事会9票赞成通过续聘议案[12]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定于2025年4月22日通过会计政策变更议案[3][4] - 变更自2024年1月1日起施行，按《准则解释第18号》执行[4] - 变更对当期财务、经营和现金流无重大影响[3] 核算处理 - 不属于单项履约义务的保证类质量保证按《企业会计准则第13号—或有事项》处理[6] - 核算预计负债时借记“主营业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目[6] 相关认定 - 监事会认为变更符合规定，能客观反映财务状况和成果[8] 公告信息 - 公告日期为2025年4月24日[10]

未来展望 - 制定2025 - 2027年度股东分红回报规划[1] - 至少每三年重新审阅《股东分红回报规划》[2] 股东分红策略 - 规划制定考虑企业实际等因素，以现金分红为主[2] - 2025 - 2027年每年现金分红比例不低于30%[3] - 净利润持续增长时现金分红合理增长[3] - 董事会可增加股票等分配议案[3] - 董事会提分红议案交股东大会表决[3] - 公司提供网络投票平台[3] 其他 - 规划由董事会解释，经股东大会审议生效[4]

公司代码：603260 公司简称：合盛硅业 合盛硅业股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 合盛硅业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

股权结构 - 合盛集团直接持股546,647,073股，占总股本46.24%[2] - 合盛集团及其一致行动人合计持股929,105,229股，占总股本78.59%[2] - 罗燚持股192,493,302股，持股比例16.28%[7] - 罗烨栋持股179,406,101股，持股比例15.18%[7] - 罗立国持股10,558,753股，持股比例0.89%[7] 股份质押 - 合盛集团累计质押260,190,100股，占所持股份47.60%，占总股本22.01%[2] - 合盛集团及其一致行动人累计质押451,918,200股，占合计持股48.64%，占总股本38.23%[2] - 合盛集团本次质押9,100,000股，占所持股份1.66%，占总股本0.77%[2] - 合盛集团本次解质5,500,000股，占所持股份1.01%，占总股本0.47%[4] - 罗燚累计质押89,038,100股，占所持股份46.26%，占总股本7.53%[7] - 罗烨栋累计质押96,290,000股，占所持股份53.67%，占总股本8.14%[7] - 罗立国累计质押6,400,000股，占所持股份60.61%，占总股本0.54%[7] - 质押及解质押前累计质押448,318,200股，后为451,918,200股[7]

文章核心观点 公司为践行“投资者为本”理念，响应上交所倡议，采取推动“提质增效重回报”行动、提升核心竞争力、落实股东回报计划、加强投资者沟通和市值管理、落实回购股份计划等措施推动高质量发展并回报投资者 [1][2][3][4][5] 专注公司经营，提升公司核心竞争力 - 公司以“稳生产抓管理”为主线、“降本增效”为宗旨，坚持“增强上游、延伸下游、完善产业配套和能源补链”方针，聚焦“煤－电－硅”产业链协同模式，提升工业硅、有机硅产品技术水平和市场占有率 [1] - 2024年工业硅业务通过产业链协同和技术创新提升日均产量、降低单吨电耗，部分矿热炉日均产量突破70吨，单吨冶炼电耗降至万度以下 [2] - 有机硅业务部分工厂通过流化床技改提升单套床产能，创新应用先进设备精馏技术等带来节能效益 [2] - 碳化硅业务产品良率领先，6英寸碳化硅衬底全面量产，晶体良率达95%以上，外延良率稳定在98%以上，8英寸碳化硅衬底开始小批量生产 [2] 强化落实股东回报计划 - 公司实行积极、持续稳定的利润分配政策，结合经营现状和业务目标，利用留存资金保障业绩增长回报股东 [2] - 近三年累计现金分红约34.61亿元，累计分红总额占近三年平均归母净利润比例达64.91% [3] - 公司正研究制定新的未来三年（2025 - 2027年度）股东分红回报规划，提议按2024年度归母净利润30%现金分红 [3] 持续加强投资者沟通和市值管理工作 - 公司强化信息披露透明度，通过多种形式与投资者沟通，促进建立互信关系，增强投资者信心 [3] - 公司将研究制定市值管理制度和方案，提升信息披露质量，与投资者分享发展成果 [4] 切实落实回购股份计划及用途 - 截至2024年12月26日，公司完成回购股份计划，回购9,774,418股，占总股本0.83%，支付资金500,087,216.21元 [5] - 回购股份拟用于员工持股计划或股权激励，将制定具体方案提交股东大会审议 [5]

业绩数据 - 2024年部分矿热炉工业硅日均产量突破70吨，单吨电耗降至万度以下[3] - 2024年部分有机硅工厂单套床产能提至330 - 350吨/天[3] - 近三年累计现金分红约34.61亿元，占近三年平均归母净利润64.91%[4] 产品技术 - 6英寸碳化硅衬底晶体良率达95%以上，外延良率稳定在98%以上[3] 资金运作 - 提议按2024年归母净利润30%现金分红[4] - 截至2024年12月26日回购股份9,774,418股，占比0.83%[6] - 回购股份最高60.60元/股、最低42.51元/股，支付500,087,216.21元[6]

文章核心观点 合盛硅业发布股东减持计划期间届满暨减持结果公告，以及控股股东及其一致行动人部分股份解除质押的公告 [1][8] 股东减持情况 - 减持前富达实业持有公司无限售流通股43,928,248股，占当时公司总股本的3.72% [2] - 减持计划实施期间，富达实业通过大宗交易方式减持公司股份16,857,700股，减持后持有公司无限售流通股27,070,548股，占公司目前总股本的2.29%，减持计划已实施完毕 [3] - 减持主体无一致行动人 [5] - 本次实际减持情况与此前披露的减持计划、承诺一致，减持已实施且达到最低减持数量，未提前终止减持计划 [6] 股份解质押情况 - 截至公告日，控股股东合盛集团直接持有公司546,647,073股股份，占公司总股本的46.24%；一致行动人罗燚直接持有公司192,493,302股股份，占公司总股本的16.28% [9] - 本次解质押后，合盛集团累计质押股份为256,590,100股，占其所持股份比例的46.94%，占公司总股本比例的21.70%；罗燚累计质押股份为89,038,100股，占其所持股份比例的46.26%，占公司总股本比例的7.53% [9] - 截至公告日，合盛集团及其一致行动人合计直接持有公司股份929,105,229股，占公司总股本的78.59%；解质押后，其直接持有的公司股份中处于质押状态的股份累计数为448,318,200股，占其合计所持公司股份总数的48.25%，占公司总股本的37.92% [9] - 合盛集团及其一致行动人资信和财务状况良好，未来资金还款来源包括营业收入、投资收益、持有公司股份分红等，质押风险可控，若出现预警风险将采取追加保证金、提前还款等措施 [9] - 公司将持续关注股份质押情况并及时履行信息披露义务 [10]