审计相关 - 审计报告编号为致同审字（2025）第332A017988号[4] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 注册会计师认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 审计报告日期为2025年4月26日[11] 公司信息 - 公司注册资本为5430万元[15]

综合授信与担保 - 公司2025年度拟向金融机构申请不超过10亿元综合授信额度[1] - 公司拟为全资子公司提供总额不超过3.5亿元的担保额度[2] - 截至公告披露日，公司担保余额为27819.67万元，占比分别为24.99%、13.04%，无逾期担保情形[26] 子公司业绩 - 斯瑞扶风2024年度资产660580910.33元，负债228588759.93元，营收805613806.62元，净利润38938216.35元[9] - 斯瑞科技2024年度资产346400170.33元，负债147719264.30元，营收192059729.92元，净利润10348384.41元[11][12] - 表面技术2024年度资产20561758.32元，负债2512110.21元，营收4916550.74元，净利润 -2660978.88元[14][15] - 2024年陕西斯瑞铜合金创新中心有限公司资产42636189.03元，负债9616929.60元，营收3255099.02元，净利润 - 8735403.60元[19] - 2024年Sirui Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd资产63583190.29元，负债6837923.27元，营收0元，净利润 - 1569958.42元[23] 子公司股权 - 斯瑞扶风注册资本40000万元，公司持有其100%股权[7][8] - 斯瑞科技注册资本16000万元，公司持有其100%股权[10] - 表面技术注册资本3000万元，公司持有其100%股权[13] - 陕西斯瑞铜合金创新中心有限公司注册资本5000万元，公司持有其100%股权[16][17] - Sirui Advanced Materials (Thailand) Co., Ltd注册资本7.00亿泰铢，公司持有其100%股权[20][21]

募集资金情况 - 2022年3月11日公司首次公开发行4001万股A股，募集资金净额35691.08万元[12] - 2023年12月前次募集资金使用完毕，结余42269.09元转入基本户并注销专户[14] - 募集资金总额为35691.08万元，累计使用35774.42万元[27] 资金使用与管理 - 2022年3月22日置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金305849171.76元[19] - 2022年3月22日同意使用不超10000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[20] - 2023年4月24日同意使用不超3000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[21] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理产品均已赎回[21] - 用于理财服务的募集资金总额为2550万元，占比7.14%[27] 项目投资与效益 - 年产4万吨铜铁和铬锆铜系列合金材料产业化（一期）项目投资33141.08万元，占比92.86%[16] - 年产2000吨高纯金属铬材料项目投资2550万元，占比7.14%[16] - 年产4万吨铜铁和铬系列合金材料产业化（一期）项目实际投资33157.70万元[27] - 2000吨高性能铬锆铜材料产业化项目实际投资2616.72万元[27] - 年产4万吨铜铁和铬系列合金材料产业化项目预计利润10800万元，2023年效益3730.82万元，2024年效益3780.04万元[30] - 2000吨高性能铬锆铜材料产业化项目预计利润1200万元，效益达成率47.38%[30] - 年产4万吨铜铁和铬系列合金材料产业化项目效益达成率49.62%[30] 其他 - 公司前次募集资金使用情况与定期报告和其他信息披露文件信息无差异[24] - 金额为5430万元[38]

套期保值业务情况 - 拟开展有色金属期货期权套期保值业务，合约价值不超2亿，保证金最高余额不超3000万[2] - 额度有效期12个月，可循环滚动使用，授权总经理决策[2][3] - 资金为自有资金，交易范围含铜材期货和期权[5][6] 风险与应对 - 业务存在价格、资金等风险，将规模与经营匹配并设置止损[7][8] - 制定管理办法加强内控和专业素养[10] 审批情况 - 2025年4月26日董事会和监事会审议通过该议案[13] - 保荐机构对业务事项无异议[14]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为132,968.13万元[9] - 2024年末公司合并资产总计2,133,636,889.00元，较上年年末增长24.39%[31] - 2024年末公司合并负债合计973,008,685.19元，较上年年末增长55.75%[33] - 2024年末公司合并股东权益合计1,160,628,203.81元，较上年年末增长6.42%[33] - 公司合并营业利润为134,737,167.15元，上期为113,534,425.50元[35] - 公司合并净利润为119,168,429.11元，上期为101,113,542.02元[35] 财务数据 - 2024年末公司存货账面价值为25,837.54万元，占流动资产总额的比例为31.96%[15] - 2024年末公司合并流动资产较上年年末增长12.85%，非流动资产增长32.66%[31] - 公司合并税金及附加为9,256,877.13元，上期为8,796,510.20元[35] - 公司合并销售费用为22,136,528.54元，上期为21,613,185.50元[35] - 公司合并管理费用为64,411,633.40元，上期为56,147,286.78元[35] - 公司合并研发费用为68,826,947.16元，上期为59,453,024.91元[35] - 公司合并财务费用为19,302,313.97元，上期为11,083,446.68元[35] - 公司基本每股收益为0.1575元，上期为0.1351元[35] 现金流量 - 本期经营活动现金流入小计合并为13.6945360412亿美元，公司为7.6710185864亿美元[39] - 本期投资活动产生的现金流量净额合并为 - 3.8642536353亿美元，公司为 - 0.4360985196亿美元[39] - 本期筹资活动产生的现金流量净额合并为2.5696817179亿美元，公司为0.0479505801亿美元[39] - 本期现金及现金等价物净增加额合并为0.3894227227亿美元，公司为0.4333862244亿美元[39] 股东权益 - 2024年末公司股本为727,337,890.00元，较上年年末增长29.88%[33] - 2024年末资本公积为4749.94269万美元，年初为21362.305456万美元[40] - 2024年末盈余公积为503.81062万美元，年初为2851.19274万美元[40] - 2024年末未分配利润为31022.37679万美元，年初为25228.37362万美元[40] - 2024年末少数股东权益为760.14331万美元，年初为467.310823万美元[40] 资产项目 - 货币资金期末余额为164,036,967.16元，上年年末余额为126,512,980.89元[195] - 应收票据期末账面价值为34,585,492.02元，上年年末为25,846,788.01元[197][198] - 应收账款期末账面价值为286,674,384.34元，上年年末为242,204,504.94元[199] - 交易性金融资产中理财产品期末余额和上年年末余额均为0.03元[197] - 衍生金融资产中铜期货合约上年年末余额为56,100.00元，远期结售汇上年年末余额为1,440.09元[197] 税务相关 - 陕西斯瑞新材料等三家公司2024年度减按15%税率征收企业所得税[193] - 增值税法定税率为13%、9%、7%、6%[192] - 城市维护建设税税率为7%、5%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[192] - 企业所得税法定税率为17%、20%、25%，部分纳税主体有不同税率[192] 收入确认 - 内销产品交付购货方验货签收为收入确认时点，外销产品报关、离港并取得装箱单等时确认收入，寄售模式下购货方取用确认收入[9] - 国外销售装船后确认收入，寄售模式客户取用产品并取得凭证时确认收入[152] - 国内销售获取客户验货签收回单或确认收货信息时确认收入，寄售模式客户取用产品并获取取用清单时确认收入[153][154]

激励计划进展 - 2023年聘请国浩律师（西安）事务所为特聘专项法律顾问[6] - 2023年12月21日多会议审议通过激励计划相关议案[16] - 2023年12月25日至2024年1月3日公示首次授予激励对象[17] - 2024年1月16日股东大会审议通过激励计划相关议案[17] - 2024年3月14日完成首次授予登记工作[19] - 2024年8月14日审议通过调整激励计划相关事项议案[11][12] - 2025年1月2日至1月13日公示预留授予激励对象[21] - 2025年2月12日完成预留授予登记工作[22] - 2025年3月31日审议通过调整激励计划相关事项议案[22] - 2025年4月26日审议通过注销部分股票期权议案[23][24] 授予情况 - 2024年1月23日向85名激励对象授予1362.00万份股票期权[8] - 2024年12月30日向68名激励对象授予413.40万份预留股票期权，行权价9.78元/份[21] 行权与注销 - 首次授予第一个行权期公司层面行权比例80%[25] - 注销176.02万份预留授予股票期权[25]

业绩总结 - 2024年度日常关联交易预计金额268.27万元，实际发生181.08万元[8] - 厦门中高智能电器科学研究院有限公司2024年总资产516.65万元，净资产301.31万元，营业收入143.39万元，净利润 -18.79万元[9] - 陕西瑞尔康纸制容器有限责任公司2024年总资产5262.20万元，净资产848.82万元，营业收入1294.98万元，净利润 -133.90万元[10] - 陕西智奇特瓷新材料有限公司2024年总资产59.88万元，净资产7.81万元，营业收入103.98万元，净利润7.81万元[10] - 2024年度，某公司总资产939.80万元，净资产 -360.97万元，营业收入235.13万元，净利润 -10.81万元[11] - 2024年度，湖南高创科惟新材料股份有限公司总资产38344.79万元，净资产20185.31万元，营业收入602.72万元，净利润 -1894.06万元[11] 未来展望 - 2025年度预计日常关联交易合计410.50万元，2024年实际发生146.81万元[7] - 公司2025年度预计进行日常关联交易，包括采购、销售产品或服务、出租房屋和销售水电[13] 关联交易 - 向关联人购买商品预计金额137.70万元，占同类业务比例0.15%，2024年实际发生93.11万元，占比0.10%[7] - 接受关联人提供劳务预计金额0.50万元，占同类业务比例0.00%，2024年实际发生0.47万元，占比0.00%[7] - 向关联人销售商品预计金额200.00万元，占同类业务比例0.15%[7] - 向关联人出租房屋预计金额49.30万元，占同类业务比例35.68%，2024年实际发生42.63万元，占比30.85%[7] - 向关联人销售水电预计金额23.00万元，占同类业务比例63.27%，2024年实际发生10.60万元，占比29.16%[7] 参股信息 - 公司参股厦门中高智能电器科学研究院有限公司10%[11] - 公司参股湖南高创科惟新材料股份有限公司9.9%[11] 股权结构 - 陕西瑞尔康纸制容器有限责任公司中，实际控制人王文斌侄子持股46%、董事/董事会秘书徐润升的配偶持股5%[11] 人员任职 - 西安涡普动力系统股份有限公司实际控制人王文斌任董事[11] 实际控制 - 陕西智奇特瓷新材料有限公司由实际控制人王文斌表弟实际控制[11] 机构意见 - 保荐机构认为2025年度日常关联交易预计事项已履行必要法律程序，符合相关规定[18] - 保荐机构对公司2025年度日常关联交易预计事项无异议[20]

财务审计 - 致同会计师事务所审计斯瑞新材2024年度财报并出具无保留意见[6] 往来资金 - 陕西斯瑞扶风先进铜合金有限公司期初往来资金余额4500万元，2024年偿还4500万元[12] - 甘肃某公司2024年度往来累计3700万元，偿还3700万元[12] - 陕西斯瑞空天材料科技有限公司2024年度往来累计100万元，偿还100万元[12] - 嘉兴恒瑞动力有限公司2024年度往来累计1130万元，偿还1130万元[12] - 2024年期初往来资金余额4500元，往来累计4930元，偿还9430元[18] 其他金额 - 致同会计师事务所相关主体金额为5430万元[22]

股票期权激励计划进程 - 2023年12月21日多会议审议通过相关议案[15][16] - 2023年12月25日至2024年1月3日公示激励对象[16] - 2024年1月16日股东大会审议通过相关议案[16] - 2024年1月23日向85名激励对象授予1362.00万份股票期权[8] - 2024年12月30日向68名激励对象授予413.40万份股票期权[20] - 2025年4月26日审议通过首个行权期行权条件成就议案[23] 行权相关数据 - 2024年扣非净利润增长率28.11%，公司层面行权比例80%[28] - 83名激励对象个人层面行权比例100%[30] - 可行权数量704.08万份，占获授比例40%，占总股本0.9680%[30] - 行权价格9.74元/股，有效日期2025年4月24日 - 2026年4月23日[34][35] 部分激励对象情况 - 张航获授130.00万份，可行权52.00万份[37] - 徐润升获授52.00万份，可行权20.80万份[37] - 武旭红获授52.00万份，可行权20.80万份[37] - 核心及其他人员获授1093.30万份，可行权437.32万份[38] 其他 - 国浩律师（西安）事务所担任2023年特聘专项法律顾问[6] - 已取得现阶段必要批准和授权，尚需信息披露[39]

国泰海通证券股份有限公司 关于陕西斯瑞新材料股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为 陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称"斯瑞新材"或"公司"）首次公开发 行股票并在科创板上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规 定，对斯瑞新材开展外汇套期保值业务进行了核查，核查情况与意见如下： 随着公司全球化业务布局的需要，公司在日常经营过程中存在境外销售和 境外采购业务，结算币种主要采用美元、欧元等外币，并持有一定数量的外汇 资产及外汇负债。目前国际宏观经济环境复杂多变，全球金融市场、汇率走势 不确定性加剧，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造 成一定影响。为有效规避和防范汇率波动风险，提高外汇资金使用效率，合理 降低财务费用，公司（含控股子公司）拟开展外汇套期保值业务。公司的外汇 套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行 单纯以盈利为目的的投机和 ...