关于陕西斯瑞新材料股份有限公司 非经常性损益明细表的核验报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查询 一、 目 关于陕西斯瑞新材料股份有限公司非经常性损益明细表的核验 报告 非经常性损益明细表 1 nt Thornton 华| 三| 关于陕西斯瑞新材料股份有限公司 非经常性损益明细表的核验报告 致同专字（2024）第 332A018917 号 陕西斯瑞新材料股份有限公司全体股东: 中国注册会计师 二〇二四年十月二十八日 中国·北京 非经常性损益明细表 我们接受委托,对后附的陕西斯瑞新材料股份有限公司(以下简称"斯 瑞新材公司"） 2021年度、2022年度、2023年度及 2024年 1至 9月的非经常 性损益明细表（以下简称"非经常性损益明细表"）进行了核验。 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 59 号 -- 上市公 司发行证券申请文件》和《上海证券交易所发行上市审核业务指南第2 ...

营业收入相关 - 本报告期营业收入340,293,158.78元，较上年同期增长10.08%；年初至报告期末营业收入964,308,079.11元，较上年同期增长10.98%[4] - 2024年前三季度营业总收入964,308,079.11元，较2023年前三季度的868,879,728.95元增长10.98%[16] 净利润相关 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润22,332,468.98元，较上年同期增长41.23%；年初至报告期末为78,268,192.82元，较上年同期增长14.36%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润20,927,109.55元，较上年同期增长38.76%；年初至报告期末为72,005,487.98元，较上年同期增长30.34%[4] - 2024年前三季度净利润79,254,637.53元，较2023年前三季度的68,417,388.26元增长15.84%[18] 经营活动现金流量净额相关 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额34,196,301.21元，较上年同期减少23.98%[4] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为34,196,301.21元，2023年为44,983,099.75元[21] 基本每股收益相关 - 本报告期基本每股收益0.0308元/股，较上年同期增长41.94%；年初至报告期末为0.1079元/股，较上年同期增长14.79%[4] - 2024年前三季度基本每股收益为0.1079元/股，2023年为0.0940元/股[20] 加权平均净资产收益率相关 - 本报告期加权平均净资产收益率2.11%，较上年同期增加0.56个百分点；年初至报告期末为7.38%，较上年同期增加0.65个百分点[5] 研发投入相关 - 本报告期研发投入18,218,240.22元，较上年同期增长19.39%；年初至报告期末为50,653,936.14元，较上年同期增长26.34%[5] - 本报告期研发投入占营业收入的比例为5.35%，较上年同期增加0.41个百分点；年初至报告期末为5.25%，较上年同期增加0.64个百分点[5] 资产与所有者权益相关 - 本报告期末总资产2,008,227,844.77元，较上年度末增长17.08%；归属于上市公司股东的所有者权益1,072,608,250.17元，较上年度末增长1.58%[5] - 2024年第三季度末资产总计2,008,227,844.77元，较之前的1,715,330,827.82元增长17.07%[14] - 2024年第三季度末所有者权益合计1,116,268,613.45元，较之前的1,090,602,985.14元增长2.35%[15] 非经常性损益相关 - 本报告期非经常性损益合计1,405,359.43元，年初至报告期末为6,262,704.84元[7] 股东总数相关 - 报告期末普通股股东总数为8,108，表决权恢复的优先股股东总数为0[9] 股东持股相关 - 王文斌持股293,687,554股，持股比例40.38%，为第一大股东[10] - 盛庆义持有乐然科技90%股份，与乐然科技构成一致行动关系[11] 货币资金相关 - 2024年9月30日货币资金为97,874,644.11元，较2023年12月31日的126,512,980.89元有所减少[12] 应收账款、存货等资产项目相关 - 2024年9月30日应收账款为336,088,509.13元，较2023年12月31日的242,204,504.94元增加[13] - 2024年9月30日存货为279,991,538.97元，较2023年12月31日的248,683,131.66元增加[13] - 2024年9月30日流动资产合计784,147,870.00元，较2023年12月31日的716,431,308.45元增加[13] - 2024年9月30日固定资产为663,879,595.31元，较2023年12月31日的594,939,194.35元增加[13] - 2024年9月30日在建工程为195,647,936.25元，较2023年12月31日的154,773,506.48元增加[13] - 2024年9月30日无形资产为131,565,818.15元，较2023年12月31日的94,009,291.37元增加[13] 营业总成本相关 - 2024年前三季度营业总成本878,800,051.46元，较2023年前三季度的806,419,443.74元增长8.98%[16] 负债相关 - 2024年第三季度末负债合计891,959,231.32元，较之前的624,727,842.68元增长42.77%[15] - 2024年第三季度末流动负债合计504,596,038.12元，较之前的424,332,870.71元增长18.91%[14] - 2024年第三季度末非流动负债合计387,363,193.20元，较之前的200,394,971.97元增长93.30%[15] 实收资本相关 - 2024年第三季度末实收资本727,337,890.00元，较之前的560,014,000.00元增长29.88%[15] 少数股东损益、其他综合收益等相关 - 2024年前三季度少数股东损益为986,444.71元，2023年为 - 25,774.10元[20] - 2024年前三季度其他综合收益的税后净额为3,178,580.72元，2023年为202,555.00元[20] - 2024年前三季度综合收益总额为82,433,218.25元，2023年为68,619,943.26元[20] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为848,970,543.18元，2023年为794,013,902.35元[21] 投资、筹资活动现金流量及汇率变动相关 - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 256,508,062.61元，2023年为 - 154,647,261.20元[22] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为196,157,248.72元，2023年为56,998,089.39元[22] - 2024年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 146,239.10元，2023年为422,585.45元[22] 现金及现金等价物净增加额相关 - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为 - 26,300,751.78元，2023年为 - 52,243,486.61元[22]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名董事长[7] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表[9] - 建立规范公司治理结构和议事规则明确职责权限[7] 战略目标 - 公司战略目标是细分领域技术创新和市场占有率世界第一[10] 制度建设 - 制订《货币资金管理制度》保障资金安全高效运行[14] - 设立采购与付款业务循环控制机构和岗位并完善制度[15] - 制订《存货管理制度》规范存货管理实现风险控制[16] - 制订《固定资产管理制度》保障资产安全完整[18] - 完善《销售管理制度》提高效率扩大市场占有率[19] - 制订《研发项目管理规定》助力研发工作开展[20] - 制订工程项目内部控制指引控制项目风险[21] - 制订《对外担保管理办法》控制担保风险[23] - 建立《业务外包管理制度》控制外包潜在风险[24] - 实施全面预算管理把控业务与预算偏离情况[26] - 制订《合同管理规定》规范合同管理提高效率[27] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[34] - 财务报告内部控制重大、重要缺陷情况[35] - 非财务报告内部控制缺陷有定量标准[37] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控缺陷[38] - 报告期内未发现非财务报告内控缺陷[39] - 截至2024年9月30日公司内部控制在重大方面有效[41] - 报告期内公司不存在其他重大影响的内控信息[42] 时间信息 - 内部控制评价报告基准日为2024年9月30日[1] - 报告发布时间为2024年10月28日[43]

募集资金 - 本次向特定对象发行股票募集资金总额为60,000.00万元[3] - 液体火箭发动机推力室材料等产业化项目拟用募集资金20,000.00万元[4][23] - CT/DR球管零组件项目拟用募集资金34,000.00万元[5][25][36] - 补充流动资金拟用募集资金6,000.00万元[5][40] 项目进展 - 年产4万吨铜铁和铜铬锆系列合金材料产业化项目（一期）已建设完毕[9] 专利情况 - 截至2024年9月30日，公司已获授权发明专利270项[18] - 火箭液体发动机推力室内壁方面，目前授权发明专利13项，在审发明专利5项[18] - CT和DR球管零部件方面，目前授权发明专利19项，在审发明专利7项[18] 项目预期 - 液体火箭发动机推力室材料等产业化项目建成达产后，预计年产约200吨锻件等零组件，达产当年预计销售收入20057.39万元，达产后收入预计在17858.34 - 20057.39万元[25] - CT/DR球管零组件项目实施后，公司将具备年产3万套CT球管零组件和1.5万套DR射线管零组件的能力[27] - 项目建成达产后预计年产多种组件，达产当年预计实现销售收入50700万元[38] 技术指标 - 公司满足<16排CT球管大功率50kW等工艺要求[29] - ≥64排CT球管大功率技术指标为70kW - 100kW[29] - ≥64排CT球管高热容量技术指标为5.3MHU - 8MHU[29] - ≥64排CT球管高转速技术指标为0.35s/r[29] - ≥64排CT球管高真空技术指标为漏率<1.3e - 10 Pa.m3/s[29] 政策相关 - 2023年国家卫健委调减大型医用设备管理品目并调增单台（套）价格限额[32] - “十四五”期间全国规划配置大型医用设备3645台[32] 项目意义 - 募集资金投资项目围绕主营业务，投向科技创新领域[42] - 项目符合公司未来发展战略，有助于提高科技创新能力[42] - 项目有助于强化公司科创属性，符合相关规定要求[42] - 项目有助于满足公司未来业务发展的流动资金需求[42] - 项目有助于在多方面夯实公司可持续发展基础，提升核心竞争力[42]

发行股票 - 向特定对象发行股票方案获2024年10月28日董事会通过，待股东大会、上交所、证监会批准[8] - 发行对象不超35名，以现金认购，发行数量不超发行前总股本30%（218,201,367股）[8][9] - 发行采取询价方式，定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[11] - 发行对象认购股份6个月内不得转让，募集资金不超6亿元[12] - 发行后总股本和净资产增加，短期内每股收益等指标可能被摊薄[14] 业绩数据 - 报告期内研发费用分别为4071.42万元、5161.29万元、5945.30万元和5065.39万元[141] - 报告期内外销收入分别为17162.29万元、22299.99万元、28503.16万元和26192.63万元，占比分别为19.42%、24.06%、25.98%和29.04%[143] - 报告期内营业收入分别为96829.22万元、99360.52万元、117951.30万元和96430.81万元[145] - 2023年度经审计归属于上市公司股东净利润为9,834.11万元，扣非后为8,119.30万元[183] 未来展望 - 全球商业航天行业未来将成长为“两万亿级”市场[24] - 预计2024年中国航天将实施100次左右发射任务[35] - 到2026年，全省商业航天及关联产业规模力争达3000亿元[40] 新产品和新技术研发 - 公司拥有高强高导铜合金真空感应熔炼等技术，产品核心性能指标达行业先进水平[96] - 自主研发铜铬铌新型耐高温铜合金性能达国际先进水平[190] - 截至2024年9月30日，已获得授权发明专利270项[105] 项目情况 - 液体火箭发动机项目预计总投资23000万元，拟用募集资金20000万元，建成达产后预计年产约200吨锻件等，达产当年预计销售收入20057.39万元[111][113] - CT/DR球管零组件项目总投资40000万元，拟用募集资金34000万元，实施后将具备年产3万套CT球管零组件和1.5万套DR射线管零组件的能力[115][117] 其他 - 公司近年与多所高校和研究机构开展科研项目，积累铜合金材料在火箭发动机领域应用的关键技术[105] - 公司建立了由9位核心技术人员为首的研发团队，并与多所院校和企业建立技术合作关系[142] - 公司产品对外出口国家主要包括美国、法国、德国、奥地利等[143]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名董事长[21] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表[21] 内部控制 - 致同会计师事务所鉴证2024年9月30日财务报表内控有效性[7] - 董事会认为截至2024年9月30日内控在重大方面有效[8] - 内控评价由董事会及审计委员会领导，审计部牵头[16] - 纳入评价范围含公司及子公司、多业务事项[19] - 重点关注采购、销售等高风险领域[19] 制度建设 - 制订货币资金、采购等多项管理制度[29][30][31][33][34][35][37][38][42][47][48] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、净资产错报金额划分[50] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失占净资产比例划分[51] 缺陷情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要、一般缺陷[54][55] 公司信息 - 登记资金为5430万元[64] - 登记规模为30[64] - 准予执业日期为2011年12月13日[63] - 登记日期为2011年12月22日[64] 公司战略 - 战略定位是成为多个细分领域新材料领跑者[23] - 秉持“专注、创新、诚信、责任”价值观[27]

陕西斯瑞新材料股份有限公司 舆情管理制度 二零二四年十月 | | | 陕西斯瑞新材料股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为了提高陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 应 对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时妥善处理各类舆情对 公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合 法权益，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》及相关法律法规和《陕 西斯瑞新材料股份有限公司章程》等相关规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第三条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应 对。注重职能部门的响应与协作，提高防范声誉风险和处置声誉事件的能力和 效率。 第四条 公司成立舆情管理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"）， 由公司董事长任组 ...

会议与报告审议 - 2024年10月28日召开第三届董事会第十四次会议，9位董事全部出席[2] - 审议通过《2024年第三季度报告》[3][5] - 审议通过《舆情管理制度》[9][10] - 审议《关于公司最近三年及一期非经常性损益明细表的议案》[40] - 审议《关于公司设立本次向特定对象发行A股股票募集资金专用账户的议案》[42][43] - 审议《关于提请股东会授权董事会办理2024年度向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》[45] - 审议《关于提请召开2024年第三次临时股东大会的议案》[46] 审计与内控 - 同意续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构，需提交股东大会审议[7][8] - 公司对截止2024年9月30日与财务报表相关的内部控制有效性进行评价，董事会认为有效无重大缺陷[38] 股票发行 - 公司认为符合向特定对象发行A股股票条件，需提交股东大会审议[11] - 发行股票种类为A股，每股面值1元[13] - 发行对象不超过35名，以现金认购[15] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[16][17] - 发行股票数量不超过发行前公司总股本的30%[18] - 本次发行募集资金总额不超过6亿元，用于三个项目[20][21][22] - 本次向特定对象发行的股票将申请在上海证券交易所上市交易[23] - 发行前滚存的未分配利润由新老股东按发行后股份比例共同享有[24] - 发行决议有效期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月[25] 其他报告与规划 - 编制2024年度向特定对象发行A股股票预案等多项报告，均需提交股东大会审议[27][29][30][32][34][35][37] - 截至2024年9月30日编制前次募集资金使用情况专项报告，致同会计师事务所鉴证[32] - 制定2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺[34] - 制定未来三年（2024年 - 2026年）股东分红回报规划[37] 股东大会安排 - 董事会提请于2024年11月20日召开2024年第三次临时股东大会，采用现场和网络投票结合方式[46] - 董事会提请股东会授权办理2024年度向特定对象发行A股股票相关事宜，授权有效期为股东大会审议通过之日起12个月，若取得审核同意并完成注册，有效期延长至发行实施完成日[44][45]

（陕西省西安市高新区丈八七路12号） 1 陕西斯瑞新材料股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票发行方案的论证分析报告 陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称"斯瑞新材"或"公司"）是上 海证券交易所科创板上市的公司。为满足公司业务发展的资金需求，增强公司 的资本实力和盈利能力，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》和《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》" ）等有关法律、行政法规、部门规章或规范性文件和《公司章程》的规定，公 司编制了2024年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（以下简 称"本论证分析报告"）。 证券简称：斯瑞新材 证券代码：688102 陕西斯瑞新材料股份有限公司 Shaanxi Sirui Advanced Materials Co.,Ltd. 陕西斯瑞新材料股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票发行方案的论证分析报告 从产业链细分环节的产业规模来看，根据美国卫星产业协会（SIA），2023 年全球航天行业总收入达到4,000亿美元，其中商业航天的总收入约为2,850亿美 元，占全球航天产业收入的71%，与2022年基本持平；火箭发射服务 ...

股东大会信息 - 2024年第三次临时股东大会11月20日14点在公司4楼会议室召开[3] - 网络投票起止时间为2024年11月20日[3] - 本次股东大会审议11项议案，已披露时间为2024年10月30日[5][6] 议案相关 - 议案2 - 11为特别决议议案，须三分之二以上股东通过，议案3需逐项表决[7] - 对中小投资者单独计票的议案为1 - 11项[9] 股权登记 - 股权登记日为2024年11月15日，登记在册A股股东有权出席[13] - 登记方式有现场、信函、电子邮件，时间为2024年11月19日[15][16] 会议其他 - 参会股东食宿、交通自理，提前半小时签到[17][18] - 会议联系人徐润升，电话029 - 81138188[18] 审议议案 - 审议2024年度向特定对象发行A股股票预案等相关议案[21] - 有未来三年（2024 - 2026年）股东分红回报规划议案[21]