利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[7][8] - 法定公积金转增注册资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[8] - 每年以现金方式分配的利润不低于母公司当年可分配利润的20%[12] 分红政策 - 实施现金分红需满足可分配利润为正等条件[14] - 重大投资或现金支出指未来12个月内累计支出达最近一期经审计净资产的50%或总资产的30%[14][15] - 不同阶段现金分红在利润分配中占比不同[16] - 可在中期采取现金或股票方式分红，比例由董事会拟定提交股东会审议[18] 决策与监督 - 调整利润分配政策议案由董事会制定，经股东会批准，需经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过[19] - 审计委员会应对执行分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督[21] 其他规定 - 股东会对利润分配方案作出决议后，董事会须在2个月内完成股利（或股份）的派发[8][23] - 公司至少每三年重新修订一次股东未来分红回报规划[11] - 应在定期报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况[23] - 董事会未作出现金分配预案，应披露原因及未用于分红资金的用途[23] - 存在股东违规占用公司资金情况，公司有权扣减该股东所分配的现金红利[23] - 本制度由公司董事会负责解释，自股东会审议通过之日起实施[25]

信息披露制度 - 制定外部信息使用人管理制度规范信息披露[5] - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责日常管理[6] 信息报送要求 - 向特定外部人报送财报和重大事项不得早于业绩快报和公告[7] - 提前报送资料应提示保密和禁止内幕交易义务[11] - 提供未公开重大信息要求对方签保密协议[10] 信息管理责任 - 信息报送需填写备案登记表，审批后提供并登记对方人员[10] - 经办人对信息真实性负责，董秘对合法性负责[11] 信息泄露处理 - 重大信息泄露应向深交所报告并公告[13] 制度生效时间 - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[15]

重大信息报告主体 - 重大信息报告义务人包括持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人等[5] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[11] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[11] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[11] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[11] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[11] - 公司与关联自然人交易超30万元需报告[12] - 公司与关联法人交易超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[14] 诉讼仲裁报告标准 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且涉案超1000万元的诉讼、仲裁需报告[14] 报告流程 - 重大信息报告人应在知悉后第一时间报告董事会秘书，并在24小时内递交书面文件[19] - 董事会秘书负责公司定期报告，各部门及子公司应及时报送资料[19] - 董事会秘书收到重大信息后应向董事长、总经理汇报[19] - 需信息披露时，证券部起草文件初稿交董事长或总经理审定[20] - 需会议审议的事项应按程序召开董事会或股东会会议[20] 持续报告要求 - 报告义务人持续关注信息进展，出现特定情形需第一时间报告[21] - 超过约定交付或过户期限三个月未完成，应报告原因等并每隔三十日报告进展[21] 保密与责任 - 公司相关人员对未公开披露信息负有保密义务[23] - 报告义务人未履行义务导致违规，公司可给予处分并要求赔偿[23] 制度说明 - 本制度由公司董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[26]

董事会议事规则 山东太阳纸业股份有限公司 SHANDONG SUN PAPER CO., LTD. 董事会议事规则 证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 1 | 第一章 | 总 则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 董 事 | 3 | | 第三章 | 董事长及其职权 | 6 | | 第四章 | 董事会的职权 | 7 | | 第五章 | 会议的召集及通知程序 | 7 | | 第六章 | 会议议事和表决程序 | 9 | | 第七章 | 董事会会议决议和会议记录 | 13 | | 第八章 | 董事会换届 | 15 | | 第九章 | 附则 | 15 | 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范山东太阳纸业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的 工作秩序和行为方式，保证公司董事会依法行使权利，履行职责，承担义务，依 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》、 《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等有关法律、法规和《山东太阳纸业 ...

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后六个月内举行[6] - 临时股东会不定期召开，情形出现应在两个月内召开[6] 股东会审议事项 - 审议一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[10] - 审议成交金额超公司最近一期经审计净资产20%的交易等事项[10] - 审议交易标的相关净利润等占公司最近一个会计年度经审计净利润20%以上的事项[10] - 审议非主营业务投资金额5000万元以上的事项[10] - 审议与关联方发生金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易[10] - 公司及控股子公司对外担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须审议[11] - 对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保须审议[11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须审议[11] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须审议[11] 股东提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案[18] - 召集人收到提案后2日内发股东会补充通知[18] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[19] 会议相关时间规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[21] - 股东会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[23] - 网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00等[23] 表决权与投票 - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过部分在买入后三十六个月内不得行使表决权[27] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[27] - 关联交易由出席会议的非关联关系股东投票表决[27] - 股东会选举两名或以上董事时实行累积投票制[28] 决议通过条件 - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权二分之一以上同意通过[40] - 股东会特别决议需出席股东（含代理人）所持表决权三分之二以上同意通过[41] - 董事会工作报告等事项由股东会以普通决议通过[41] - 需股东会特别决议通过事项包括增减注册资本等[42] 其他规定 - 董事任免及报酬等事项，独立董事需向股东会发表独立意见[42] - 股东会召开后应按规定进行信息披露[44] - 股东会决议公告需注明出席股东人数、持股比例等信息[44] - 会议提案未通过或变更前次决议，董事会应在公告中说明[45] - 利润分配等方案经股东会批准后，董事会应在两个月内完成派发或转增事项[46] - 上市公司无正当理由不召开股东会，证券交易所有权停牌并要求解释[47] - 股东会召集等不符合要求，中国证监会及其派出机构有权责令改正[47] - 董事等违反规定，中国证监会及其派出机构有权责令改正，严重者可实施市场禁入[47] - 本规则经股东会审议批准后实施，由董事会负责解释[49]

信息披露暂缓与豁免事务管理制度 山东太阳纸业股份有限公司 SHANDONG SUN PAPER CO., LTD. 信息披露暂缓与豁免事务管理制度 证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 1 信息披露暂缓与豁免事务管理制度 山东太阳纸业股份有限公司 信息披露暂缓与豁免事务管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范山东太阳纸业股份有限公司（以下简称"公司 "）信息披 露暂缓与豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义务 人 "）依法合规地履行信息披露义务，根据《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券 交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定以及《山东太阳 纸业股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）、《山东太阳纸业股 份有限公司信息披露管理办法》（以下简称"《信息披露管理办法》"）等公司 制度，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 信息披露义务人按照《股票上市规则》《规范运作指引》及深圳证 券交易所（以下简称"深交所"）其他相关业务 ...

征集投票权实施细则 山东太阳纸业股份有限公司 SHANDONG SUN PAPER CO., LTD. 征集投票权实施细则 证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 第二章 享有征集投票权的主体 第四条 下述组织或人员可以向公司股东征集其在股东会上的投票权： 1 征集投票权实施细则 山东太阳纸业股份有限公司 征集投票权实施细则 第一章 总则 第一条 山东太阳纸业股份有限公司（以下简称"公司"）为切实保护股东利 益，促使广大股东积极参与公司管理，完善公司法人治理结构，规范征集投票权 行为，根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件及《公 司章程》的相关规定，制订本细则。 第二条 本细则所称征集投票权，是指公司召开股东会时，享有征集投票权 的组织或人员在征集公司股东对议案的投票权时，以公开方式在公司指定的信息 披露媒体上按照本细则规定的内容与格式向公司股东发出代为行使表决权的要 约行为。 第三条 征集投票权应当采用无偿的方式进行。 （一）公司董事会； （二）公司的独立董事； （三）持有百分之一以上有表决权股份的股东或者依照法律、行政法规或者 国务院证券监督管理机构的规定设立的投资者保护机构。 ...

投资者关系管理制度 证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 1 投资者关系管理制度 山东太阳纸业股份有限公司 山东太阳纸业股份有限公司 SHANDONG SUN PAPER CO., LTD. 投资者关系管理制度 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善山东太阳纸业股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规 范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的沟 通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称"《证券法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》（以下简称"《规范运作》"） 等法律、法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系工作是指公司通过信息披露与交流，加强与投资者的沟通，增进投 资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者 合法权益的重要工作。 第三条 投资者关系管理工作应严格遵守《公司法》《证券法 ...

审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会，由三名非高管董事组成，独立董事占多数，至少一名为会计专业人士[8] - 公司设立内部审计部门，对董事会审计委员会负责并报告工作[8] 审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告审计计划执行及问题情况[12] - 内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[25] 审计职责权限 - 董事会审计委员会监督评估外部审计机构，提议聘请或更换[11] - 内部审计部门可制止严重违规行为并报告，对重大损失行为提处理建议[14] - 内部审计部门经核准可采取临时措施并追究人员责任[14] 审计工作范围 - 内部审计部门工作范围包括监督内部控制、会计核算、资金财产安全等[14] 审计工作方式 - 内部审计部门依据公司整体规划拟定年度计划[18] - 实施审计可采取就地或报送方式，结合事前、事中、事后审计[22] 审计问题处理 - 审计人员发现问题及时提改进意见，确保结论客观准确[24] 审计档案管理 - 审计档案年度结束后6个月内送交公司档案室，保管10年[20] 审计披露要求 - 公司应在年报披露同时，在指定网站披露内控自评报告和会计师事务所内控审计报告[28] 审计评价报告 - 审计委员会根据内部审计部门报告及资料出具年度内控评价报告[28] 审计绩效考核 - 公司将内控执行情况作为部门和子公司绩效考核重要指标之一[32] 制度生效修改 - 本制度自董事会审议通过生效实施，修改亦同[35]

金融衍生品交易管理制度 山东太阳纸业股份有限公司 SHANDONG SUN PAPER CO., LTD. 金融衍生品交易管理制度 证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 1 金融衍生品交易管理制度 山东太阳纸业股份有限公司 金融衍生品交易管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范山东太阳纸业股份有限公司（以下简称"公司"）及下属 子公司金融衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对金融衍生品交易业务的 管理，防范相关交易风险，健全和完善公司金融衍生品交易业务管理机制，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上 市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 7 号——交易与关联交易》及《山东太阳纸业股份有限公司章程》（下称"《公 司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的外汇衍生品交易业务是指场内交易或者非交易的，实 质为期货、期权、远期、互换等产品或上述产品的组合。金融衍生品的基础资产 既可包括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他 ...