2024年会议情况 - 董事会召开5次，独立董事应出席5次且全亲自参加[3] - 股东大会召开1次，独立董事应出席但请假未出席[3] - 审计委员会应参加会议6次，独立董事全亲自出席[4] - 提名委员会应参加会议1次，独立董事亲自出席[4] - 独立董事专门委员会应参加会议1次，独立董事亲自出席[4] 2024年其他事项 - 独立董事现场工作时间不少于15天[5] - 3月22日董事会审议通过日常关联交易预计议案[7] - 3月15日召开审计委员会2024年第三次会议[8] - 3月22日董事会审议通过续聘2024年度审计机构议案[8] 2025年展望 - 独立董事将继续履职为公司决策和风险防范提建议[10]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[7] - 2023年末总股本为375,284,000股[12] - 以2023年末总股本为基数，每10股派发现金红利0.3元，共发放11,258,520元[12] 运营数据 - 报告期组织送外培训与内训活动45次，培训2217人次[11] 未来展望 - 2025年强化内部控制并完善相关制度[23] 制度建设 - 制定《重大财务投资决策制度》提高资金使用效率[13] - 制定《关联交易决策制度》保证关联交易信息披露质量[15] - 制定《信息披露事务管理制度》建立有效信息沟通和反馈渠道[17] 流程优化 - 采购采用招标方式降低成本，ERP项目升级优化采购流程[13] 管理规范 - 健全固定资产管理制度，款项支付需资产落实、手续齐备[14][15] - 建立完善存货管理制度，提高存货周转率，降低产品制造成本[15] - 规范销售业务各环节职责和审批权限，分离不相容岗位[16] 内控标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准：错报>5%为重大，5%≥错报>1%为重要，错报≤1%为一般[20] - 财务报告内控重大缺陷定性标准：控制环境无效、董监高舞弊等[20] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准：直接财产损失1000万以上等为重大，100 - 1000万为重要，100万以下为一般[21] 内控情况 - 报告期不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[23] - 无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷[23] - 报告期无其他需说明的与内部控制相关重大事项[23] 内控缺陷表现 - 轻微违规并已整改等表明非财务报告内控可能存在一般缺陷[22] - 重要业务缺乏制度控制等表明非财务报告内控可能存在重大缺陷[24]

业绩数据 - 2024年营业总收入196,456.01万元，较上年度上升10.38%[1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润8,318.97万元，较上年度上升3.24%[1] - 2024年三项费用及研发费共计18,193.82万元，较上年同期增加953.07万元，增加5.53%[6] - 2024年应交税金和实缴税金合计分别为3,034.57万元和3,399.54万元，较上年同期分别减少13.11%和26.60%[7] - 2024年投资收益1685.90万元，较2023年增长34.56%[12] - 2024年基本每股收益0.22元/股，2023年为0.21元/股[14] - 2024年资产负债率41.47%，较2023年有所下降[15] 产品产销 - 2024年框架销售量1,515.99亿只，同比上升13.31%；生产量1,497.48亿只，同比上升7.26%；产销率101.24%，同比增加5.41个百分点[2] - 2024年键合丝销售量1,097.79千克，同比下降28.89%；生产量1,085.74千克，同比下降28.32%；产销率101.11%，同比减少0.81个百分点[2] - 2024年电极丝销售量6,868.47吨，同比上升13.83%；生产量6,959.44吨，同比上升14.36%；产销率98.69%，同比减少0.46个百分点[2] - 2024年整套模具和模具备件销售量和生产量均大幅下降，分别下降89.58%和87.08%[2] 财务指标 - 2024年交易性金融资产132.09万元，较上期增加70.97%[10] - 2024年应收票据306.17万元，较上期增加638.11%[10] - 2024年在建工程2,005.95万元，较上期减少46.88%[10] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额4392.03万元，较2023年增加463.74%[13][14] - 2024年投资活动产生的现金流量净额235.09万元，较2023年增长100.71%[13][14] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额-9750.62万元，较2023年减少139.24%[13][14] - 2024年现金及现金等价物净增加额-5143.77万元，较2023年增加28.53%[13][14] 子公司业绩 - 宁波康强微电子技术有限公司2024年营业收入31821.16万元，较上年同期增长20.07%，净利润1656.88万元，增长14.96%[18] - 北京康迪普瑞模具技术有限公司2024年营业收入5969.47万元，较上年同期下降17.36%，净利润1424.34万元，增长3.04%[18] - 江阴康强电子有限公司2024年营业收入94.08万元，较上年同期下降52.17%，净利润-395.51万元，增长55.28%[18]

关联交易金额 - 2025年拟向司迪威采购不超2300万元，向禾芯集成销售不超500万元，预计交易不超2800万元[2] 过往交易数据 - 截至披露日，向司迪威购货已发生224.26万元，上年1632.79万元[3] - 2024年向司迪威购货实际1632.79万元，占比0.96%，与预计差异-18.36%[4] - 2024年向禾芯集成销货实际166.82万元，占比0.08%，与预计差异-44.39%[4] 关联方财务数据 - 截至2024年底，司迪威总资产761.543976万元，净利润326.410097万元[5][6] - 截至2024年底，禾芯集成总资产10.9084421亿元，净利润-15945.048135万元[6] 其他信息 - 宁波司麦司电子科技有限公司持股7.52%[7] - 关联交易以市场价格定价，遵循公平原则[8] - 独立董事、监事会认可关联交易合规合理[11]

子公司情况 - 康强胜唐注册资本3000万元，公司持股100%[3] - 2023年营收32802.33万元，2024年为35321.60万元[4] - 2023年利润和净利润 - 129.01万元，2024年为66.11万元[5] 财务数据 - 2023年末资产6580.43万元，2024年为4416.76万元[5] - 2023年末负债3706.14万元，2024年为1476.37万元[5] - 2023年末净资产2874.29万元，2024年为2940.39万元[5] 担保信息 - 为康强胜唐综合授信提供1亿元担保，期限二年[2][6] - 为康强微电子技术有限公司银行授信提供2000万元担保[8] - 本次担保后已获审批担保额度1.2亿元[8] - 实际担保总余额0万元，占最近一期经审计净资产0%[8]

审计机构相关 - 公司拟续聘中汇为2025年度审计机构，需2024年度股东大会审议[1] - 2024年末中汇合伙人116人，注会694人，签过证券报告注会289人[1] 审计机构业绩 - 2023年度中汇经审计收入108764万元，审计业务收入97289万元[1][2] - 2023年中汇上市公司审计客户180家，收费15494万元[2] 审计机构其他信息 - 中汇购买职业保险累计赔偿限额3亿元[2] - 中汇近三年受行政处罚1次、监管措施9次等[2] 审计收费 - 本期和上期审计收费均为75万元，年报70万，内控5万[4] 决策情况 - 2025年审计委员会会议3票同意续聘中汇[5] - 2025年董事会和监事会全票同意聘请中汇[5]

成本结构 - 黄金成本占键合金丝生产成本超90%，铜材料成本占引线框架生产成本超70%[1] 套期保值业务 - 投入资金（保证金）总额不超2000万元，期限12个月，资金为自有资金[2] - 目的是规避原材料价格波动风险，不投机套利[3] - 存在价格、资金等风险[4][5] 风险控制 - 建立内控制度，匹配业务与经营，调度资金，设设施系统[6]

业绩总结 - 2024年度公司财务报告审计获标准无保留意见[4] 会议情况 - 2024年监事会召开四次会议、列席五次董事会、参加一次股东大会[4] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职提升公司规范运作水平[8]

人员情况 - 截至2024年12月31日，中汇合伙人116人，注册会计师694人[1] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘2024年度审计机构议案[2][5] - 2025年审计委员会沟通2024年度审计初步预审情况[5] - 2025年会议审议通过《康强电子2024年年度财务报告》[6] - 中汇对公司2024年度审计出具标准无保留意见报告[4] - 公司审计委员会认可中汇2024年年报审计工作[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估贺正生、徐美光、雷光寅三位独立董事独立性[1] - 三人符合法规对独立董事独立性要求[1] 评估意见日期 - 董事会出具专项意见日期为2025年3月25日[2]