审计机构变更 - 公司拟聘任立信为2024年度审计机构，需股东大会审议[2] - 原审计机构中兴华连续3年服务，对2023财报出具标准无保留意见[14] - 2024年10月审计与风险管理委员会、董事会审议通过变更议案[18][19] 立信情况 - 截至2023年末，立信合伙人278人，注册会计师2533人[4] - 2023年度立信业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[4] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.32亿元[4][5] 费用相关 - 2024年度审计费用105万元，较2023年减少12.5%[15]

会议信息 - 公司第六届董事会第十三次会议于2024年10月18日召开，应出席董事11人，实际出席11人[1] 议案通过情况 - 一致通过《2024年第三季度报告》《关于变更会计师事务所的议案》《关于召开2024年第二次临时股东大会的议案》[2][3][4] 后续安排 - 同意聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构，议案需提交股东大会审议[4] - 同意于2024年11月6日召开第二次临时股东大会，采用现场和网络投票结合方式[4]

会议信息 - 公司第六届监事会第十一次会议于2024年10月18日召开，通知10月11日发出[1] - 应出席监事5人，实际出席5人[1] 决议事项 - 一致通过《2024年第三季度报告》，5票同意[2] - 一致通过《关于变更会计师事务所的议案》，5票同意[4] - 监事会同意聘任立信为2024年度审计机构，议案需股东大会审议[4]

股东大会时间 - 现场会议时间为2024年11月6日14:00[1] - 网络投票时间为2024年11月6日[1] - 股权登记日为2024年11月1日[2] 会议相关信息 - 审议《关于变更会计师事务所的议案》等，已通过相关会议审议[5] - 登记时间为2024年11月4 - 5日8:30 - 11:30及14:30 - 17:00[6] - 会议地点为湖北省宜昌市港窑路5号公司会议室[3] 投票相关 - 深交所交易系统投票时间为2024年11月6日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30及13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票开始时间为2024年11月6日9:15，结束时间为15:00[15] - 普通股投票代码为"362627"，投票简称为"三旅投票"[13] 其他 - 会议预计会期半天，与会股东或代理人费用自理[7] - 登记方式有现场、信函或传真登记，邮编443003，传真0717 - 6443860[6]

案件进展 - 2022年6月公司起诉道行文旅及裴道兵[2] - 2023年4月一审判决按40%补偿[3] - 2024年1月二审改判按100%补偿[3] - 2024年6月高院驳回再审申请[3] - 2024年7月检察院受理监督申请[3] 股份处理 - 涉案3,557,721股股份已过户至回购专用账户[4] - 公司将申请注销股份，对利润有积极影响[5][6]

业绩总结 - 2024年7 - 9月公司及子公司累计收到政府补助1242.46万元[1] - 补助均为与收益相关，计入其他收益[4][5] - 最终会计处理及对损益影响以审计认定为准[5] 补助明细 - 松滋、五峰、兴山等地公交亏损及运营补贴共1076.01万元[1][2] - 松滋农村客运及新能源公交运营补贴共113.49万元[2]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长江旅发和行胜公司100%股权并募资[2] 交易进展 - 2022年3月28日停牌，4月13日复牌[3][4] - 2022 - 2024年多次披露交易进展[5][6] - 截至公告日，标的公司相关工作正在进行[7] 信息披露 - 指定《证券时报》等为信息披露媒体[9] - 公告于2024年10月9日发布[11]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长江旅发和行胜公司100%股权并募资[2] 交易进展 - 2022年3 - 4月股票停牌复牌，4月董事会通过交易议案[3][4] - 2022 - 2024年多次披露交易进展，标的相关工作在进行[5][6][7] - 待完成后编制草案再开董事会，交易尚需批准核准[7][8] 信息披露 - 首次披露预案后未发股东大会通知前每三十日发进展公告[9] - 指定媒体为《证券时报》等报刊和巨潮资讯网[9] 公告时间 - 公告发布于2024年9月9日[11]

报告评级 - 报告给予三峡旅游(002627)增持评级 [3] 报告核心观点 - 2024H1公司实现营收3.4亿元/-61%,毛利润1.09亿元/-10%,毛利率32%/+18pct,归母利润0.54亿元/-11%,扣非归母0.49亿元/-9.22% [5] - 2024Q2公司营收2.1亿元/-48%,毛利润0.83亿元/-30%,毛利率39.42%/+18.65pct,归母利润0.45亿元/+10%,扣非归母0.42亿元/+15% [5] - 随着交通业务剥离,旅游服务收入占比由23%提升至70%,毛利润占比从50%提升至61%,综合带动利润率显著提升 [5] - 关注2024年游客量同比高基数下的继续增长,以及代理商结算价格有望提升,带动2024年主业增长 [5] - 关注三峡大坝景区经营权注入进展 [5] 财务预测 - 预测2024-2026年归母利润分别为1.14/1.3/1.46亿元,对应EPS为0.16/0.18/0.2元 [3] - 预测2024-2026年营业收入分别为813/900/993百万元,同比变动-49.2%/10.7%/10.3% [6] - 预测2024-2026年净资产收益率分别为3.6%/4.0%/4.4% [6]

资金管理 - 公司可用不超6亿闲置募集资金现金管理，额度内可滚动使用，期限不超12个月[1] 定期存款 - 2023年8月11日起一年定存45000万元，年化2.70%，收益1218.38万元[3] - 2024年2月18日起半年定存15000万元，年化2.40%，收益181.00万元[3] - 2024年8月12日起半年定存45000万元，预计年化1.85%[3] - 2024年8月19日起半年定存15000万元，预计年化1.85%[3] - 2023年8月11日起半年定存15000万元，预计年化2.65%，收益206.65万元[5]