比音勒芬服饰股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称"公司"）董事会独立董事， 2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》及《公司 章程》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等有关规定，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，谨慎 认真地行使法律所赋予的权利，维护公司整体利益以及全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现就 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人谢青，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，高级经 济师。曾担任中国服装协会副会长、新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会副主任 （援疆）、新疆维吾尔自治区工业和信息化厅副厅长（援疆）、中国纺织工业企业 管理协会常务副会长。现任中国服装协会代理常务副会长、公司独立董事。 本人任职期间符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 2023 年度，公司共召开 8 次董事会会议和 2 次股东大会会议。本人秉持勤勉尽 责、真诚 ...

| 项目 | 2023 年 | 2022 年 | 同比增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 353,613.27 | 288,484.18 | 22.58% | | 归属于上市公司股东的净利润 | 91,075.40 | 72,759.78 | 25.17% | | 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 | 86,745.76 | 67,057.89 | 29.36% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 129,588.03 | 94,223.60 | 37.53% | | 基本每股收益（元/股） | 1.60 | 1.28 | 25.00% | | 稀释每股收益（元/股） | 1.60 | 1.28 | 25.00% | | 加权平均净资产收益率 | 20.31% | 19.35% | 0.96% | | 项目 | 2023 年末 | 2022 年末 | 本年末比上年末增减 | | 总资产 | 672,764.29 | 557,888.59 | 20.59% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 489,665.01 | 413,003.35 | 1 ...

比音勒芬服饰股份有限公司 比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）作为公司 2023 年度审计机构。根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的有关要求，公司对华兴会计师事务所在 2023 年 度审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，2023 年度华兴会计师事务所资质等 方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。现将具体情况汇报如下： 一、 2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年， 隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有 限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事 务所(特殊普通合伙)。 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普 ...

法定代表人：谢秉政 主管会计工作的负责人：唐新乔 会计机构负责人：陈志辉 非经营性资金占用 资金占用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2023年期初 占用资金余 额 2023年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2023年度占用 资金的利息 （如有） 2023年度偿还 累计发生金额 2023年期末占 用资金余额 占用形 成原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 其他关联方及其附 属企业 小计 总计 其他关联资金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2023年期初 往来资金余 额 2023年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2023年度往来 资金的利息 （如有） 2023年度偿还 累计发生金额 2023年期末往 来资金余额 往来形 成原因 往来性质（经 营性往来、非 经营性往来） 控股股东、实际控制 人及其附属企业 上市公司的子公司 及其附属企业 CERRUTI 1881 控股子公司 其他应收款 5,000.00 3.61 5,003.61 往来款 非经营性往来 其他 ...

根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍独立 董事进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格 及独立性的相关要求。 比音勒芬服饰股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 比音勒芬服饰股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情况 进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性情 况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，比音勒芬服饰股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： ...

公司基本信息 - 公司股票代码为002832，股票简称为比音勒芬[7] - 公司注册地址为广州市番禺区南村镇兴业大道东608号，注册地址的邮政编码为511442[8] - 公司网址为www.biemlf.com，电子信箱为investor@biemlf.com[9] - 公司联系人为陈阳，联系地址为广州市番禺区南村镇兴业大道东608号，联系电话为020-39952666[9] 公司财务表现 - 比音勒芬服饰股份有限公司2023年营业收入达到3536132714.02元，同比增长22.58%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为910754003.74元，同比增长25.17%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1295880336.01元，同比增长37.53%[10] - 公司2023年末总资产为6727642887.64元，同比增长20.59%[10] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为4896650107.72元，同比增长18.56%[10] 中国奢侈品市场 - 2023年中国奢侈品消费市场规模达到27232亿元人民币，增速为7%[16] - 2023年中国奢侈品消费市场规模达到10420亿元人民币，增速为9%[16] - 未来3-5年，中国奢侈品市场增速预计将在12%左右[16] 公司业务及品牌 - 公司主要业务包括服饰研发设计、品牌运营、数字化运营、营销网络建设和供应链管理[18] - 公司聚焦于细分服饰领域，拥有比音勒芬主标、比音勒芬高尔夫、威尼斯狂欢节、CERRUTI 1881和KENT＆CURWEN等多个品牌[19] - 比音勒芬主标定位于高端生活休闲与时尚休闲相结合的细分市场，拥有生活系列、时尚系列和故宫宫廷文化联名系列[20] - 故宫宫廷文化联名系列结合尊贵经典的故宫文化和高尔夫运动设计精华，展现国人的民族自信[22] 公司运营策略 - 公司采用“哑铃型”的业务模式，专注于产品设计研发和品牌运营，形成“U型微笑曲线”业务模式[25] - 公司通过数字化新零售渠道布局，开通天猫旗舰店、京东旗舰店和唯品会旗舰店，实现线上线下融合的全渠道布局[26] - 公司持续加强企业文化建设，将“责任与极致”内化成行为指引和行为标准[36] 公司市场表现 - 公司2023年实现营业总收入35.36亿元，同比增长22.58%[33] - 公司2023年实现营业利润10.63亿元，同比增长24.22%[33] - 公司2023年实现净利润9.11亿元，同比增长25.17%[33] 公司销售情况 - 公司上装类产品营业收入占比42.82%，下装类占比20.05%，外套类占比27.79%[44] - 公司华北区营业收入占比为17.66%，华东区占比为19.48%，华南区占比为20.00%[44] - 公司电商销售占比为5.51%，直营销售占比为67.73%，加盟销售占比为25.95%[44] 公司研发及创新 - 公司拥有190项专利，持续加大研发投入[31] - 公司产品优势在于创新驱动、高品质和高素质设计研发团队，推出2023秋冬极肤2.0系列产品，具有高品质和创新特点[30] 公司未来发展计划 - 公司将在2024年继续聚焦T恤品牌，加大产品研发创新力度，快速扩大市场规模[114] - 公司计划加大广告投入，大幅提升品牌知名度和美誉度，通过新媒体、新渠道加速品牌国际化、高端化、年轻化的传播[114] - 公司将持续深化数字化变革，不断提升组织管理效率，通过大数据、人工智能的技术革新，实现多品牌信息国际化、业财一体化、供应链管理智能化、会员管理精细化[114]

比音勒芬服饰股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》 《董事会议事规则》等规章制度的规定，切实履行公司及股东赋予董事会的各项职 责，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议、勤勉尽责地开展各项工作，保证公司 持续、健康、稳定的发展，现将董事会 2023 年主要工作情况报告如下： 一、2023 年度公司经营情况 2023 年度，公司在董事会的领导下，公司管理层和全体员工紧紧围绕公司年度 经营目标，认真组织实施各项工作，以市场营销为导向，以经济效益为中心，使得 公司取得了持续增长的发展，公司在渠道建设、研发设计、品牌推广建设等方面取 得了较好成绩。公司实现营业总收入 35.36 亿元，比上年同期增长 22.58%；实现归 属于上市公司股东的净利润 9.11 亿元，比上年同期增长 25.17%；基本每股收益 1.60 元，比上年同期增长 25.00%；公司经营业绩保持稳定增长。 二、2023 年度董事会日常工作情况 （一）加强公司治理，提高规范运作水平 | 序号 | ...

证券代码：002832 证券简称：比音勒芬 公告编号：2024-016 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第 17 号》的相关规 定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业 会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定执行。 比音勒芬服饰股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》的要求变更会 计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》的相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会 审议批准。本次会计政策变更事项具体如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变 ...

比音勒芬服饰股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2024]23012990013 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 我们认为，后附的比音勒芬财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了比音勒芬2023年12月31日的合并及母公司财务状况， 以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于比音勒芬，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 审 计 报 告 华兴审字[2024]23012990013号 比音勒芬服饰股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称"比音勒芬"）财务 报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们不对这些事项单独发表意见。 ...

关于比音勒芬服饰股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来 情况的专项说明 华兴专字[2024]23012990047 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 关于比音勒芬服饰股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来 情况的专项说明 华兴专字[2024]23012990047号 比音勒芬服饰股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称"贵公司"） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变 动表，以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了"华兴审字 [2024]23012990013 号"无保留意见的审计报告。我们的审计是按照中国注册 会计师审计准则进行的。 审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送 贵公司 2023 年度报告使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。 ...